論陜西企業(yè)走出去到“一帶一路”沿線國家投資的法律風(fēng)險防范措施*

吳迎斌

西安職業(yè)技術(shù)學(xué)院，陜西 西安 710000

論陜西企業(yè)走出去到“一帶一路”沿線國家投資的法律風(fēng)險防范措施*

吳迎斌

西安職業(yè)技術(shù)學(xué)院，陜西 西安 710000

“一帶一路”倡議的實施，給陜西企業(yè)走出國門提供了戰(zhàn)略機(jī)遇，使陜西企業(yè)可以參與到相關(guān)國家的經(jīng)濟(jì)建設(shè)中去。然而，機(jī)遇與挑戰(zhàn)是并行共生的，陜西企業(yè)走出去到“一帶一路”沿線國家投資也必然面臨諸多不可忽視的法律風(fēng)險。本文從多個視角重點論述了陜西企業(yè)到“一帶一路”沿線國家投資應(yīng)如何防范法律分險。

陜西企業(yè)；“一帶一路”；法律風(fēng)險防范

陜西企業(yè)走出去到“一帶一路”沿線國家投資會面臨與我國截然不同的投資環(huán)境，不同國家的法律法規(guī)令人眼花繚亂，各種商業(yè)風(fēng)險、政治風(fēng)險錯綜復(fù)雜、相互交錯。陜西企業(yè)走出去到這些國家投資應(yīng)當(dāng)充分考慮如何規(guī)避、如何化解這些法律風(fēng)險，從而推動陜西企業(yè)更加順利的到這些國家投資理應(yīng)成為我們仔細(xì)研究的問題。

一、陜西企業(yè)應(yīng)當(dāng)熟知“一帶一路”沿線國家的法律生態(tài)環(huán)境以及國際法律規(guī)范

盡管“一帶一路”倡議為陜西企業(yè)走出去帶來了巨大的機(jī)遇，但也為陜西企業(yè)走出去投資帶來不小的挑戰(zhàn)。陜西企業(yè)對這些國家的投資環(huán)境還不很熟悉，對一些國際金融風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險以及政治風(fēng)險認(rèn)識不深、重視不夠，這就為企業(yè)投資埋下了隱患。因此，陜西企業(yè)到“一帶一路”沿線國家投資一定要熟知投資國的法律生態(tài)環(huán)境，并且還要熟知國際法律規(guī)則、國際慣例等。

首先，要充分認(rèn)識各國法律環(huán)境的差異，針對不同國別風(fēng)險制度靈活的發(fā)展戰(zhàn)略。

其次，要做好法律政策預(yù)警，尋找適當(dāng)契機(jī)。由于“一帶一路”沿線國家的法律制度不太完善，法律規(guī)范處于調(diào)整變動之中，因此“一帶一路”沿線國家的法律法規(guī)變動比較頻繁。因此，陜西企業(yè)應(yīng)當(dāng)充分熟知這些國家的法律法規(guī)，做到知己知彼，因地制宜的制定適合陜西企業(yè)自身的投資發(fā)展計劃。

最后，要充分了解國際法律規(guī)則，避免違反國際法律規(guī)范。陜西企業(yè)走出去到“一帶一路”沿線國家投資，不僅要嚴(yán)格遵守東道國的國內(nèi)法，而且也要熟知國際法律規(guī)則。主要包括國際商法、國際法以及國際貿(mào)易慣例等。

二、聘請專業(yè)律師把控法律風(fēng)險

陜西企業(yè)走出去到“一帶一路”沿線國家投資，建議要聘請高效優(yōu)質(zhì)的律師團(tuán)隊，做好投資前的法律評估，降低法律風(fēng)險，進(jìn)而對投資預(yù)期以及項目的有效運作提供重要保障。

首先，要聘請優(yōu)良的律師團(tuán)隊。在我國政府積極推進(jìn)“一帶一路”倡議部署的過程中，應(yīng)當(dāng)充分利用律師的專業(yè)優(yōu)勢為陜西企業(yè)走出去保駕護(hù)航。

其次，要注重律師的盡職調(diào)查，深入了解項目風(fēng)險。這里所說的律師盡職調(diào)查是廣義的盡職調(diào)查，是指律師團(tuán)隊對企業(yè)到海外投資時，律師就投資項目對東道國相關(guān)的法律政策、行業(yè)風(fēng)險以及企業(yè)海外并購等法律事務(wù)中，律師所做的各類法律調(diào)查，出具的各類法律分析、法律意見等行為。

最后，建立風(fēng)險評估機(jī)制。根據(jù)律師提供的法律服務(wù)，在充分了解投資國以及國際規(guī)則后，企業(yè)要建立健全風(fēng)險評估體制。按照區(qū)域風(fēng)險、國別風(fēng)險以及項目風(fēng)險逐一進(jìn)行風(fēng)險評估。

三、充分理解東道國行業(yè)準(zhǔn)入、審批制度的宗旨，增進(jìn)與東道國政府之間的相互信任

東道國政府通過行業(yè)準(zhǔn)入、審批等制度保護(hù)本國某些行業(yè)與領(lǐng)域也是各國的慣例。因此，陜西企業(yè)走出去投資，要做好這方面的應(yīng)對措施。

首先，充分重視，做好前期調(diào)研。對于東道國的行業(yè)準(zhǔn)入以及審批制度，企業(yè)一定要認(rèn)真對待，不得疏忽，否則可能導(dǎo)致時間、金錢等的浪費，甚至導(dǎo)致投資項目化為泡影。

其次，借助東道國的行業(yè)保護(hù)以及審批制度，把握其政策趨勢。

最后，尊重、信任與改變。對于東道國政府采取的審批制度等措施，我們不能僅僅將它理解為是一種法律制度要求，更應(yīng)該把它理解為是增加信任、消除隔閡的一把鑰匙，是東道國對新朋友的考驗。因此，作為投資企業(yè)，要主動伸出雙手，表示最大的誠意與尊重。陜西企業(yè)應(yīng)當(dāng)在尊重與信任的基礎(chǔ)上，在與東道國不同文化的碰撞過程中，實現(xiàn)與東道國政府與人民的深度融合，這樣陜西企業(yè)才能在走出去的道路上邁出堅實的一步！

四、充分認(rèn)識外匯管制法律風(fēng)險，采取積極有效的應(yīng)對策略

首先，要充分認(rèn)識外匯管制法律風(fēng)險。企業(yè)到東道國進(jìn)行投資前，應(yīng)當(dāng)對東道國的外匯管理制度做充分的研究，對東道國的外匯管制制度進(jìn)行全面的利弊分析，避免因東道國的外匯管制而導(dǎo)致企業(yè)投資獲得的利潤匯出受到損失。

其次，積極投保匯兌險。因國家貨幣政策引發(fā)的外匯管制風(fēng)險，企業(yè)可以通過保險化解其中的不確定性。當(dāng)前國際通行的做法是投保匯兌險。

最后，要內(nèi)外兼修。對于任何一家走出去的企業(yè)來說，外匯管制對投資的影響都包括內(nèi)外兩個方面，即本國關(guān)于外匯管制的規(guī)定和投資東道國關(guān)于外匯管制的規(guī)定。走出去的企業(yè)即要遵守本國關(guān)于外匯管制的相關(guān)規(guī)定，又要遵守東道國有關(guān)外匯管制的相關(guān)規(guī)定，因此，走出去的企業(yè)要對外匯管制的相關(guān)規(guī)定做到內(nèi)外兼修，確保投資的外匯管制風(fēng)險降到最低。

五、國際稅收法律風(fēng)險的應(yīng)對策略

(一)企業(yè)層面

首先，陜西企業(yè)投資前要充分了解東道國的稅制包括稅種、稅率、納稅標(biāo)準(zhǔn)以及抵免等相關(guān)規(guī)定，提前做好稅收籌劃。其次，陜西企業(yè)要及時了解國際稅收動向，包括國際稅收政策對東道國的影響，我國與東道國簽署的雙邊稅收協(xié)定等相關(guān)政策。再次，建立企業(yè)內(nèi)部稅收風(fēng)險控制機(jī)制，提高稅收風(fēng)險管理效益。最后，引進(jìn)專業(yè)人才。

(二)國家層面

首先，完善國內(nèi)稅收立法?！耙粠б宦贰背h部署的實施，也必然會使我國的稅收環(huán)境發(fā)生一定變化，因此，政府應(yīng)完善稅收立法。其次，推進(jìn)國際稅收合作，簽訂國際稅收協(xié)定。最后，提高納稅服務(wù)質(zhì)量。

(三)建立稅稅收爭議解決機(jī)制

陜西企業(yè)走出去投資，必然面臨國際稅收爭議，政府間應(yīng)當(dāng)建立解決稅收爭議的協(xié)調(diào)機(jī)制，制定統(tǒng)一的稅收爭端解決程序，開通稅收糾紛受理的專門通道，幫助投資企業(yè)解決國際稅收爭端。

六、知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險的應(yīng)對之道

首先，組建專門負(fù)責(zé)知識產(chǎn)權(quán)的機(jī)構(gòu)。企業(yè)必須高度重視知識產(chǎn)權(quán)問題，組建科學(xué)的知識產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)，制定科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹R產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略，確保知識產(chǎn)權(quán)工作做好、做實。

其次，增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力。陜西企業(yè)必須要重視技術(shù)創(chuàng)新，加強(qiáng)技術(shù)研發(fā)，不斷增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力，不斷提高產(chǎn)品的高附加值。

再次，加快知識產(chǎn)權(quán)人才的培養(yǎng)?，F(xiàn)在的競爭，就是人才的競爭。因此，陜西企業(yè)走出去要加強(qiáng)知識產(chǎn)權(quán)人才的儲備，以破除知識產(chǎn)權(quán)壁壘。

最后，積極維護(hù)企業(yè)自身的知識產(chǎn)權(quán)。企業(yè)在開發(fā)技術(shù)、打造自身品牌的同時，要積極的申請專利、商標(biāo)注冊，避免自身的利益受到侵犯時無法有效維護(hù)自身合法權(quán)益的尷尬。當(dāng)企業(yè)的發(fā)明、專利以及商標(biāo)等申請成功后，如果有他人非法侵犯企業(yè)利益，企業(yè)一定要有維權(quán)意識，而不是隱忍退讓。企業(yè)要積極調(diào)查取證，做好證據(jù)收集，主動提起訴訟維權(quán)。與此同時，企業(yè)應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)變觀念，積極應(yīng)對國際知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)之訴，最大限度的維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。

七、勞動用工法律分險防范

針對企業(yè)在勞動用工方面的法律風(fēng)險，建議企業(yè)采取以下措施降低風(fēng)險：

首先，深入調(diào)研，充分了解。為了能夠順利的進(jìn)行投資，企業(yè)應(yīng)當(dāng)對勞動法律風(fēng)險進(jìn)行有效評估。

其次，轉(zhuǎn)變觀念，贏得主動。由于東道國市場環(huán)境、法律制度以及勞工標(biāo)準(zhǔn)等各方面的差異，一些企業(yè)到東道國投資時，不一定能夠馬上適應(yīng)該國的環(huán)境與要求。所以，陜西企業(yè)到東道國投資必須要摒棄老觀念和思維方式，遵守國際慣例，積極學(xué)習(xí)當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)，更新觀念，與合作方相互尊重、相互理解，共同創(chuàng)造良好的合作環(huán)境。

再次，重視工會組織。陜西企業(yè)到東道國投資應(yīng)當(dāng)注意與東道國各行業(yè)工會處理好關(guān)系，充分了解東道國《勞動法》等法律法規(guī)關(guān)于保障勞動者合法權(quán)益的規(guī)定，與勞動者依法簽訂勞動合同，依法繳納各種稅費，充分尊重勞動者的權(quán)益，掌握工會的發(fā)展動向。

最后，承擔(dān)相應(yīng)的社會責(zé)任。陜西企業(yè)應(yīng)積極承擔(dān)東道國的社會責(zé)任，樹立社會責(zé)任意識，構(gòu)建社會責(zé)任治理結(jié)構(gòu)，建立包括勞動者、消費者、社區(qū)等利益相關(guān)方在內(nèi)的社會責(zé)任治理委員會，把企業(yè)社會責(zé)任提升到企業(yè)的戰(zhàn)略決策地位。

八、爭議解決方式的選擇

企業(yè)到東道國投資，不可避免的會發(fā)生糾紛，因此發(fā)生糾紛后選擇哪種維護(hù)企業(yè)合法權(quán)利的救濟(jì)途徑需要深入研究。目前國際上通常采用的糾紛解決方式主要有：國際商事訴訟、國際商事仲裁、ICSID爭端解決機(jī)制以及國際民商事司法協(xié)助制度。

國際商事訴訟是指國際商事爭議當(dāng)事人發(fā)生爭議后將爭議提交某一國的司法機(jī)關(guān)進(jìn)行審理，并由該國司法機(jī)關(guān)作出裁決的爭議解決制度。

國際商事仲裁是指含有涉外因素的仲裁，是解決跨國、涉外商事的一種仲裁程序。企業(yè)選擇國際商事仲裁一般需要具備形式要件和實質(zhì)要件。形式要件是指爭議當(dāng)事人簽署了同意仲裁的書面協(xié)議。實質(zhì)要件是指仲裁協(xié)議應(yīng)當(dāng)具備仲裁機(jī)構(gòu)、仲裁事項、仲裁程序與規(guī)則以及仲裁地點等要素。國際商事仲裁具有其他爭議解決方式無法比擬的優(yōu)勢，因此近年來成為國際上新興的爭議解決方式。

國際投資爭端解決中心(簡稱ICSID)是1965年國際復(fù)興開發(fā)銀行(世界銀行)為了解決外國投資指與東道國政府發(fā)生的投資爭端，通過了《關(guān)于解決國家與他國國民之間投資爭端公約》(簡稱《華盛頓公約》)，依據(jù)該公約在世界銀行的總部華盛頓設(shè)立的處理國家與他國國民之間投資爭端的專門機(jī)構(gòu)。根據(jù)《華盛頓公約》之規(guī)定，ICSID受理的案件必須滿足：第一，爭議必須是直接因投資而引起的法律爭議；第二，爭議的當(dāng)事人一方是締約國，一方是締約國民(包括自然人和法人)；第三，當(dāng)事人書面同意提交ICSID解決爭端。ICSID是一個比較完整全面的爭議解決機(jī)制，它為投資者與東道國的爭端提供了一個公平、公正、獨立的法律解決平臺，并且ICSID依托世界銀行，它作出的裁決具有較強(qiáng)的執(zhí)行力。

國際民商事司法協(xié)助制度指一國司法機(jī)關(guān)根據(jù)另一國司法機(jī)關(guān)或當(dāng)事人的申請，代為履行一定司法行為的制度。主要包括：代為調(diào)查取證、送達(dá)法律文書、提供相關(guān)法律資料以及承認(rèn)和執(zhí)行國外法院的判決或仲裁裁決。

因此，國際商事糾紛解決的方式比較多，每一種解決方式都有其利弊，企業(yè)在選擇爭議解決方式時要綜合考慮，根據(jù)不同的國別法律環(huán)境、經(jīng)濟(jì)成本、國際關(guān)系以及可執(zhí)行性等多方面、多角度謹(jǐn)慎選擇最有利以維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益的爭議解決方式。

綜上所述，陜西企業(yè)到“一帶一路”沿線國家投資應(yīng)該謹(jǐn)慎對待所面臨的法律風(fēng)險，積極采取有效的防范措施，做到未雨綢繆，以最大限度的維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益。

[1]郭小明.中國海外企業(yè)投資法律風(fēng)險指引[M].北京：法律出版社，2012.

[2]余勁松主編.國際投資法(第四版)[M].北京：法律出版社，2012.

[3]張思若.“一帶一路”建設(shè)的法律風(fēng)險及防范對策[J].中共山西省委黨校學(xué)報，2016(4).

[4]廖萌.“一帶一路”建設(shè)背景下我國企業(yè)“走出去”的機(jī)遇與挑戰(zhàn)[J].經(jīng)濟(jì)縱橫，2015(9).

*西安職業(yè)技術(shù)學(xué)院2017年度基金項目《“一帶一路”戰(zhàn)略背景下陜西企業(yè)海外投資法律風(fēng)險防范研究》(項目編號：2017YB04)的階段性研究成果。

D996

A

2095-4379-(2017)30-0048-02

吳迎斌(1978-)，男，漢族，河北衡水人，西安職業(yè)技術(shù)學(xué)院，講師。