我國現階段住房公積金管理存在的問題及對策分析

侯逸超

山西財經大學，山西 太原 030000

我國現階段住房公積金管理存在的問題及對策分析

侯逸超

山西財經大學，山西 太原 030000

住房公積金制度建立以來，取得的成績是有目共睹的。但是即便如此，我國的住房公積金在實際管理過程中，依然存在不少問題。本文從我國住房公積金的發展現狀出發，試分析我國當前住房公積金存在的問題，并初步探究改善國內住房公積金管理現狀的對策，以供大家參考。

住房公積金管理；問題；相應對策

一、我國住房公積金制度的現狀及問題分析

(一)我國住房公積金制度的現狀

住建部前不久印發的《住房城鄉建設事業“十三五”規劃綱要》，將住房公積金獨立成章，放置于住房城鄉建設事業的大框架中，綱要對住房公積金在“十二五”期間的成績和發展予以了充分的肯定。綱要指出：“住房公積金制度對促進住房消費的作用進一步增強，到“十三五”期末，全國住房公積金繳存總額達到15億元，個人住房貸款總額10億元，個人住房貸款率提高到90%。

截止2015年年底，全國住房公積金繳存總額為8.95萬億元。“十二五”期間，住房公積金繳存額5.69萬億元，年均增長15.74%。期末余額比“十一五”期末增長129.63%。全國個人住房貸款總額5.33億元，個貸率80.8%。

(二)我國住房公積金管理存在的問題分析

1.住房公積金的覆蓋范圍小

我國住房公積金的主要問題在于城鎮職工住房公積金的覆蓋率低。我國實行城鄉二元結構，一些偏離城市的鄉鎮地區無法納入住房公積金保障體系中；再加上國有經濟體制變革和資源的優化配置，導致原先在國有企業的職工成為下崗工人，卻沒有相應的制度體系可以將其納入。國有企業職工越來越少，私有制和混合所有制單位的職工增多；如個體經營者、自由職業人員以及一些大城市的外來工作者，這部分人大多都沒有參與住房公積金制度。

2.住房公積金繳存比例不一致

所謂繳存比例就是應繳存住房公積金總額占職工工資總額的比例。繳存比例不一致體現在如下方面：經濟發達的地區繳存比例高，如北上廣深，北京繳存比例為12%，深圳繳存比例為職工工資基數的10%-40%，而一些欠發達地區由于職工工資水平不高，因此會出現少繳或不繳的情況；同一個地區的不同企業、事業單位也會存在不同的繳存比例，一些效益好的企事業單位，由于職工工資基數大，再加上住房公積金可以避開企業所得稅，往往提高職工住房公積金繳存比例，而一些效益不好的企事業單位，由于職工工資不高，經常出現少繳或欠繳的情況。

3.住房公積金使用率低

企事業單位和機關事業單位有能力能夠以較低的價格得到房源或者有能力自建房屋，這部分職工享受著國家住房公積金制度帶來的福利卻不需要再買房；民營企業或者私有企業每年創造了約占我國GDP總量的60%的比例，吸收了約80%的人口就業，而這部分單位和員工卻沒有被納入住房公積金制度體系中。繳存結余年年上漲的一個很重要原因是機關事業單位和一些效益好的企業提高繳存比例的結果，而資金使用率低的原因是沒有將為我國創造60%的GDP的那部分民營企業員工納入體系，并且沒有將福利惠及到這部分人口。

4.住房公積金的增值盈利模式有待提高

住房公積金難以實現保值增值。一方面資金保值困難，行政占用大量資金，地方政府為了績效考核和自身形象的考慮，將住房公積金挪用到其他方面，最后住房公積金實際成為各地政府的可用資金。另一方面資金增值更加困難，住房公積金賬戶余額由于管理不善本身就少之又少，再加上我國目前的住房公積金管理中心還屬于機關事業單位，而不屬于營利機構，大量的繳存資金缺乏科學合理的投資管理渠道，主要傾向于個人投資貸款，國債投資繳存比例則僅不到5%，況且住房公積金的歸集政策不合理，資金管理分散。因此，我國住房公積金的保值增值艱難重重。

二、改善我國住房公積金管理現狀的對策分析

(一)增大住房公積金的覆蓋率

住房公積金制度應充分體現公平原則。嚴禁處理有關違反國家住房公積金繳存和管理的行為。同時加快完善城鄉二元結構的治理，將更多的人納入保障體系中。住房公積金應當為那些為我國GDP創造財富的人提供福利，可以出臺相關政策將民營企業、個體工商戶和自由職業的人員納入體系中。我國的地方政府一定要配合中央政府打擊公款私用的行為，利用行政手段和法律手段，嚴格要求各企事業單位等職工依法繳納住房公積金。

(二)規范住房公積金的繳存政策

應當規范住房公積金個人住房貸款政策，明確住房公積金的住房貸款只能用于繳存職工的基本住房問題，嚴禁將住房公積金用于資金的投機倒買、倒賣。同時將住房公積金納入勞動合同規定。住房公積金只能專款專用。

(三)提高住房公積金使用率

必須構建科學合理的住房公積金繳存和貸款利率形成機制及管理運行增值盈利模式，切實增強住房公積金自身承受風險的能力。為積極適應經濟發展新常態，深入推進供給側結構性改革，切實深化住房公積金制度改革，擴大住房公積金制度覆蓋面，提高城鎮戶籍人口城鎮化率，有效發揮住房公積金制度在推進城鎮化進程中的住房融資功能作用，應當既要強化住房公積金作為住房融資平臺的功能作用，支持城鎮靈活務工人員實現“住有所居”的目標，實現農民工市民化要求，又能夠有效防范和化解住房公積金管理運行風險。

(四)促進資金保值增值

“十三五”主要提及了“研究在保證各地住房公積金提取和貸款的前提下，將住房公積金用于購買國債、大額存單和高信用等級固定收益類產品”?！稐l例》第二十八條：住房公積金管理中心在保證住房公積金提取和貸款的前提下，經住房公積金管理委員會批準，可以將住房公積金用于購買國債。住房公積金是職工所有的長期住房儲蓄，管理中心作為管理運作機構是負債主體。住房公積金使用的安全性，是中心進行資金運作的基本要求。在保證安全性的前提下，才能談及提高資金運作的效益性。

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