企業資金運作風險分析與防范

鄭紅

摘要：資金是企業的血液，資金運作可以看做是企業血液的流動過程，運作過程中出現問題，勢必會影響到企業的日常經營和未來的可持續發展，特別是在當前外部經濟環境不景氣的情況下，資金運作對于企業的發展尤為重要。但是在實踐中，受各種因素影響，企業在資金運作過程中面臨著很多風險，對企業的經營產生了不利影響。本文以企業資金運作風險為研究對象，在分析資金運作風險點及其成因的基礎上，提出相應的風險防范措施，以期能夠對企業的資金運作有所幫助。

關鍵詞：資金運作 風險 資金運作模式 資本結構

一、企業資金運作風險概述

資金運作風險主要是指企業在資金運作過程中，由于違背市場經濟規律或者由于自身決策失誤所遭受經濟損失的不確定性。該風險主要分為系統性風險和非系統性風險，系統性風險主要是指外部因素因素引起，具有不可控性，主要包括政策風險、經濟風險、通貨膨脹風險和法律風險等，非系統性風險主要是指與市場因素無關的一些因素造成資金運作損失的可能性，具有可控性，主要包括投資風險、籌資風險及流動資金管控方面的風險。本文主要以企業資金運作的非系統風險為主要研究對象進項分析。

二、資金運作非系統風險的風險點分析

企業資金運作的過程大致可以分為投資運作、籌資運作和流動資金管控三類行為，每一類行為都存在著可控的風險點，具體體現在：