資金管理系統建設研究與應用

卞建玲+王仁波+劉薇

摘要：資金管理系統將內外部單位及個人賬戶統一管理，實現公司資金集中管理，降低銀行結算費用，有效控制資金風險。資金管理系統在SAP系統中建設，通過銀行專線與銀行和第三方直聯，通過安全證書確保資金安全。資金管理系統可以有效支撐對公、對私的各類支付業務，可與員工報銷、物資采購、業務系統、財務核算模塊緊密集成。

關鍵詞：資金管理系統；SAP；銀行專線；安全證書；集中部署 文獻標識碼：A

中圖分類號：TP311 文章編號：1009-2374（2016）35-0018-03 DOI：10.13535/j.cnki.11-4406/n.2016.35.009

資金由公司總部集中管理是現代企業發展的必然趨勢。英大泰和財產保險股份有限公司（簡稱“英大財險”）為提高資金使用效率，避免資金沉淀，將資金全部歸集到總公司的集中收入賬戶，而所有的支出皆通過總公司支出賬戶集中支付，可以減少下級單位銀行賬戶數量，降低賬戶管理不善風險和票據使用風險。

1 資金管理系統建設方案

資金管理系統在SAP系統中基于TR（資金管理）模塊為基礎建設。資金管理系統以各類資金業務的集中管控處理為核心、以資金風險控制為目的，將銀行賬戶、內部賬戶、資金結算、資金預警、資金劃撥、銀行自動對賬、資金計劃等日常業務處理和管理集成于一體，提高付款和結算、清算以及資金的使用效率，降低資金使用成本。

資金管理系統涵蓋靈活的賬戶調撥策略，可實現資金計劃、資金歸集、資金劃撥、資金預警、資金支付、銀行自動對賬等各種交易業務，同時可根據需要自動生成業務記賬憑證從而實現“業務系統、資金系統、財務系統”的一體化、無縫銜接。

1.1 資金計劃

通過預算數控制資金計劃數據，進行預算限額控制，流程化審批，審批后的計劃數作為資金下撥數，與資金下撥無縫集成，自動下撥。

1.2 資金歸集

總公司主動按規則自動歸集資金，也可以手動實時資金歸集，減少了資金在各下級單位沉淀的時間和規模，利于資金安全使用和資金有效利用。

1.3 資金劃撥

資金管理集成資金周計劃、資金月計劃、資金預算，實現全流程審批。已經審批通過的資金申請，系統支持自動下撥或手動下撥，并可實時打印付款文件。提高了資金下撥的時效性，縮短了資金流動的周期。

1.4 資金預警

根據財務資金管理實際要求設置資金預警條件、資金自動預警消息，資金超過設置的限定條件后即自動提示相關信息。加強資金風險管控，解決資金安全問題。

1.5 資金支付

實現自動提取各業務系統收付信息，自動按一定規則匯總各類業務的收付信息，按照資金批量支付或手工支付方式自動將收付指令發送至銀行/第三方，并將支付信息返回各業務系統。支付成功后，自動完成業務系統憑證審核、送財務以及財務憑證自動記賬，同時實現支付成功短信通知功能，從根本上解決分散的資金收付問題。

1.6 資金監控

采用數圖結合方式進行實時資金監控，能夠實時、動態監控支付狀態及集團所有資金的存量、流量和流向，對資金流向合法性、安全性進行審查，確保資金合理使用，保障了業務收支的及時性、安全性。

1.7 銀行自動對賬

實現銀行資金變動信息與財務核心信息自動匹配，出具余額調節表。

對賬功能在資金管理系統實現，對賬分為銀行對賬及第三方對賬兩類，銀行對賬周期為每月對賬一次，在電子回單及會計憑證均記錄支付信息流水號，作為對賬關聯關鍵字，實現對賬功能，出具余額調節表，手工憑證及集成類收付款及員工報銷憑證均按照此規則自動對賬。退票對賬視同收款，支持進行手工勾兌功能。第三方對賬科目為“其他貨幣資金-第三方支付款”，輔助核算往來單位，賬戶為各分公司開立的虛擬賬戶，接收回單數據或抓取文件后進行結構化存儲。

1.8 實現業務系統、資金系統、財務系統的全鏈條無縫集成

資金管理系統可根據需要自動生成業務記賬憑證，由SAP系統接收之后，在系統自動記賬，從而實現“業務系統、資金系統、財務系統”的一體化、無縫銜接。

2 資金管理系統安全管理

在SAP系統實現U盾安全登錄模式。在SAP系統服務器端安裝安全證書，用戶在SAP系統客戶端應用USBKEY，通過證書+用戶口令的安全登陸模式，實現資金支付時的身份認證及權限校驗功能。

3 資金管理系統應用案例介紹

3.1 系統建設情況介紹

資金管理系統通過銀行專線與銀行進行信息交互，實現資金自動批量支付。通過部署在內網環境的銀行前置機銀行專線，可實現資金管理系統與銀行核心系統的交互，解決內外網隔離和數據交互問題。系統嵌入第三方的安全認證系統，通過用戶身份認證、數字簽名、建立安全通道等措施，充分保證合法用戶訪問以及數據傳輸安全。使用高效穩定的交易模式，采用高內聚低耦合、面向接口的設計，實現交易間的無關性，單個交易的故障將不會影響整個應用和系統。

資金管理系統與收付費系統對接實現從前端業務到資金支付系統“一鍵式”的支付功能。從前端業務系統、報銷系統等前端系統創建銀行賬戶和支付信息可通過接口自動傳遞到資金管理系統，資金管理系統審核支付信息傳遞到銀行前置系統，實現銀行系統自動支付。支付信息流動的同時銀行返回支付狀態信息至資金管理系統，資金管理系統將支付狀態信息通過接口傳遞回前端業務系統。

3.2 應用成效

資金管理系統的應用促使英大財險理順了原有賬戶體系，實現了賬戶集中、收付款集中，保障了資金交易的及時性和準確性；對企業資金支付進行集中控制，防范了企業資金管理風險，保障了資金運用的合理性，降低了財務成本；實現業務系統支付業務自動處理，簡化資金支付流程，提高支付效率和效用，完成了資金應用的全面系統化管理。建立了子公司、集團、銀行業務系統化、連貫性處理，公司總部可總體掌控資金流量、流向、余額，掌控未來資金需求量，提高了集團資金使用效率，解決了集團跨地域的資金管理。

資金管理與資金支付是特別嚴謹的工作，對系統建設要求很高，不允許出現一筆錯誤支付或重復支付。目前，本系統在英大財險實際應用過程中，每天支付3000～4000筆賠款，實現無差錯平穩運行。提升了英大財險企業形象和品牌效益，全面提升企業的資金管理水平，促進企業發展。

4 應用中遇到問題及問題解決

系統在設計之初，從業務系統發來的支付請求，財務部用戶要求人工審批才能支付。隨著系統使用的深化，財務部用戶確定對于支付業務量巨大的業務類支付采用自動支付模式處理。日常資金支付指令是通過后臺作業完成的，財務部用戶若人工干預，系統會將一批支付指令集中支付。取消用戶人工干預后，系統后臺生成了大量的后臺作業。因單線程情況下，銀行前置機運行更快，因此大量的后臺作業在系統后臺積壓，和銀行前置機的交互也比較頻繁，最嚴重時出現當天支付任務支付不完的情況。因此，重新對程序調整，在資金支付時，系統后臺將支付數據打包發送，緩解了服務器壓力，減少了和銀行前置機的交互過程，提高了支付效率，系統運行穩定。

5 結語

資金管理系統經過客戶實際應用，已取得良好的經濟效益和社會效益。因資金管理系統解決方案成熟全面、系統穩定、市場適應面廣，具有較高的推廣價值。目前，國家電網公司ERP集中部署工作正在如火如荼地展開，SAP系統強大的體系架構優勢凸現。資金管理系統可以有效支撐對公、對私的各類支付業務，可與員工報銷、物資采購、業務系統、財務核算模塊緊密集成。資金管理應用可在ERP集中部署系統中獲得很好的應用。

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作者簡介：卞建玲（1976-），女，北京中電普華信息技術有限公司高級工程師，業務咨詢事業部業務總師，碩士，研究方向：信息化規劃、信息化建設、金融財務、ERP實施；王仁波（1978-），男，黑龍江哈爾濱人，北京中電普華信息技術有限公司高級工程師，研究方向：信息化規劃、信息化建設、金融財務、ERP實施；劉薇（1992-），女，湖北黃岡人，北京中電普華信息技術有限公司工程師，研究方向：金融財務、ERP實施。

（責任編輯：黃銀芳）