非法吸收公眾存款罪的司法認定研究

摘 要：非法吸收公眾存款罪指的是采用不正當的手段變相吸收公眾的存款行為，此種行為嚴重擾亂我國社會金融秩序。非法吸收存款罪在我國的刑法中沒有對構成要件進行詳細的說明，但是根據司法部門的解釋，主體應當具有非法性、犯罪手段公開性、犯罪對象不確定性以及還本付息這四項基本特征。

關鍵詞：非法吸收公眾存款罪；司法認定；犯罪構成

如果在沒有經過人民銀行的批準之下，向社會公民承諾在一定的時間段內還本付息的形式吸收公眾存款的行為就屬于非法吸收公眾存款。非法吸收公眾存款罪不僅單純的自然人可以構成，也可以由一個單位構成。非法吸收公眾存款是近幾年來發行比較多的案件，這類案件牽涉金額巨大，涉案人員比較對，對社會經濟秩序造成嚴重的影響。

一、非法吸收公眾存款罪的行為界定

1.非法性的認定

根據我國金融方面相關的法律法規來看，只有我國的商業銀行和信用社等相關金融機構是可以經營吸收公眾存款的業務的，除此之外，其他金融機構或者非金融機構無法從事相關業務。由此可以看出，非法性表現在主體違法行為上，主要是指不具有吸收存款行為的主體而進行吸收公眾存款業務；另外還表現在利用不正當的手段擅自提高存款的利率或者進行吸收公眾存款的業務。

2.公開性的表現形式

現在社會信息傳播趨于多樣化，可以通過各種渠道向社會公眾進行推廣和傳播，所以非法吸收公眾存款采取的宣傳途徑是多種多樣的，已經不僅局限于媒體、推介會、信息等簡單的形式。還有一種人口相傳的形式進行傳播，這種行為能不能列入公開性的要求之中，還是應當考慮當事人是否對這種行為有了解，有沒有具體的參與到吸收的活動中，對各種情況進行考慮再進行定義。

3.還本付息的承諾

公眾是以獲取收益為主要目的進行投資的，是有固定的利息的。在進行非法吸收公眾存款的行為時，只要具備以給付利息而進行籌集資金的都可以理解為“存款”。在我國的法律法規中，對投資合同約定保底條款有明確的規定，這種行為是絕對禁止，但是就會有人以約定最低保底收益為誘餌，降低受害人的懷疑，從而達到籌集資金的非法目的。

4.犯罪對象的不確定性

非法吸收公眾存款罪其犯罪對象是公眾，公眾的范圍是非常龐大的，所以說，犯罪對象存在不確定性。不確定的犯罪對象在學者中存在不同的認識。但是在我國的刑法中的相關規定是，本罪所要保護的法益是國家的金融秩序，所以，非法吸收公眾存款只有達到能夠擾亂金融秩序的程度才可以構成本罪，若犯罪對象為不確定的群體并且人數較少的情況之下，哪怕犯罪數額龐大，仍然沒有構成非法吸收公眾存款罪，而是一般的行政違法。

吸收公眾存款滿足四個特征即判定為非法吸收公眾存款罪，在實際工作中如何界定非法吸收公眾的存款行為，其實并沒有詳細刑法規定，這在一定程度上導致對非法吸收公眾存款的概念上理解不清。爭議比較大的還是不特定對象這一特征，特定和不特定很容易混淆。所以還是完善相關的法律，對其違法行為作出詳細規定，避免實際工作中判斷失誤狀況的出現。

二、非法吸收公眾存款罪與邊緣行為的認定

1.與民間借貸的認定

在我國合理的民間借貸關系是受到相關法律保護的，如果是在自愿的基礎上，在合法的利率范圍內，民事主體之間進行的資金往來是合法的民間借貸行為。非法吸收公眾存款之所以受法律的制裁，與民間借貸相比，主要對我過得金融秩序造成嚴重的影響。二者在主觀目的和客觀行為上也存在明顯的差異，非法吸收公眾存款可能沒有非法占有的目的，但是會在進行吸收存款的行為中會帶有非法的目的。在吸收資金以后如果進行資本的經營和貨幣的經營中，這種行為就屬于非法吸收公眾存款。民間借貸吸收存款以后是用于生產生活的，沒有非法占有資金的目的。非法吸收公眾存款行為，利用高額的利息對社會中不確定的群體進行引誘，擾亂了我國的市場經濟秩序，損害了公眾的利益，對我國的社會穩定產生一定影響。

2.與委托理財的認定

委托理財顧名思義就是指相關企業或者個人將資金交付給相關的金融機構或者專業的投資人員進行管理，受托方會將資金用于證券或者期貨市場等獲取收益，收益會按照雙方事前約定的比例進行分配。非法吸收公眾存款的行為與委托理財在表現形式上存在明顯的差異。委托理財是雙方在簽訂合同的基礎上形成的委托代理的關系，雙方的利益都受到法律的保護。從行為的內容上看，委托理財是在合同的基礎上采用風險自擔方式，而非法吸收公眾存款承諾客戶不需要承擔任何的風險，這在我國的法律上是不允許的。從行為對象上看，委托理財的對象是特定的，非法吸收公眾存款的行為對象是不確定的群體。

三、結束語

非法吸收公眾存款罪的設立主要是維護我國市場經濟下的金融秩序，保護我國銀行等金融機構的吸收存款業務。進行變相非法吸收公眾存款的行為是違法的行為，應當受到嚴厲的打擊。這一犯罪行為在我國的法律中還存在一定的漏洞，這需要不斷的完善相關的法律法規，根據社會的不斷發展，可以對吸收資金的數額和行為對象數進行相應的提高，從法律上對非法吸收公眾存款的行為加大打擊力度，維護我國的金融秩序，促進我國和諧社會的發展。

參考文獻：

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作者簡介：

張星（1990.12～），女，籍貫：江蘇沭陽，揚州大學法律碩士，研究方向：經濟法。