江蘇省涉農信用管理狀況及存在的問題

◆基金項目：江蘇高校哲學社會科學基金資助項目“江蘇省涉農信用體系的構建與農村區域經濟協同發展機制研究”

（項目編號：2016SJD630119）

■中圖分類號：F272 文獻標識碼：A 文章編號：1002-5812（2016）22-0095-02

摘要：隨著經濟的不斷發展，企業間經濟往來日趨頻繁，信用信息已經被越來越多的領域所使用，逐漸成為各個企業辦事審批的前提條件。為滿足經濟發展的需要，征信信息需要不斷完善，把不同領域的信息都包含在內。文章旨在通過調研情況總結江蘇省涉農信用管理現狀并發現存在的問題，為后續的研究工作做準備。

關鍵詞：涉農 信用管理 問題

近年來，農業發展越來越迅速，但是涉農企業尤其是涉農中小企業的信用信息普遍存在信息不全、滯后等問題，涉農信用體系不完善，極易引發信貸風險。涉農信用主要包括農戶、涉農企業、與農村業務緊密聯系的金融機構。農業在我國經濟發展中占有舉足經重的地位，涉農企業對農業經濟的影響甚大，因此，對涉農企業信用管理工作開展調研極具意義。本文主要針對江蘇省涉農企業開展信用調研，發現涉農企業信用管理存在的問題，并提出解決對策，以促進涉農企業健康穩定的發展，為我國農業經濟的發展助力。

一、加強涉農信用管理的重要性

（一）提高涉農企業經濟效益

隨著經濟的發展，傳統的農戶中有很多都創辦企業、建設廠房，進行與農業緊密聯系的產業，包括農產品加工、農業牧場、綠色有機農產品的種植銷售、農村生態度假等。但研究發現，這些涉農企業由于自身管理水平較低，很少開展相應的信用管理工作，導致出現一系列的信用問題，經濟風險偏高。因此，加強涉農企業信用管理是提高企業自我約束能力，從根本上改善涉農企業管理水平，提高企業經濟效益的重要方面。

（二）提高涉農企業融資能力

據課題組調研顯示：涉農企業主要的資金來源是向親戚朋友挪借，申請貸款非常難。主要原因是金融機構對涉農企業的信用信息掌握不全面，涉農企業信息游離于正規金融機構之外，貸款給涉農企業金融機構面臨很大的風險，基于此，一些金融機構選擇放棄貸款利益而規避風險。可見，大力開展涉農信用管理有助于提高企業信用管理意識，促成企業信用管理工作氛圍；有助于金融機構掌握可靠的農戶信用信息，提高涉農企業融資能力。

（三）促進農村經濟、金融的互動發展

農業是國民經濟建設和發展的支柱，農村經濟的健康穩定發展能夠帶動社會經濟的高速發展，而涉農企業誠信經營是農村經濟健康持續發展的前提。大力開展涉農信用管理工作，通過建立涉農信用管理平臺，實現涉農企業信用等級評價、涉農企業信用信息共享機制，可以有效地促進農村經濟、金融的互動發展。

二、調研的前期準備工作

根據課題組前期調查：涉農企業普遍面臨著嚴重的信用問題，金融需求難以實現是這類企業的典型特征。涉農企業具有固定資產比重較小、財務信息不對外公開、信用基礎不足等特點，主要原因是農戶為投資主體，缺乏相應的公司管理知識，企業組織機構設置模糊，職能不明確，自身信用管理水平低，更是加劇了自身的信用風險，金融需求難以實現。

為了確保調研數據能夠體現江蘇省涉農企業信用管理的現狀，課題組首先了解到江蘇省涉農企業的分布比例，并對照該比例進行選取樣本，采取問卷調查與電子郵件往來的形式進行調研，問卷在設計上主要涉及以下內容：一是對涉農企業金融需求的調研；二是企業自身信用管理表現的評價；三是對涉農企業信用缺失原因的分析；四是涉農企業希望得到的改善。課題組以蘇南、蘇中、蘇北的涉農企業為調研對象，共發放調研問卷600份，收回有效問卷569份，有效問卷率94.83%。對被調研企業大多采用上門訪問、溝通，調研結論是可靠的，有參考依據的。

三、江蘇省涉農信用管理現狀

（一）涉農企業信用現狀

涉農企業的特殊性導致了涉農信用的不穩定性，這個不穩定主要是指非人為因素造成的信用波動。在調研中發現，大部分涉農企業以農業生產為主業，而農業的高風險主要體現在自然災害頻繁且難以預防，涉農企業的收入因此時好時壞，農戶信用也極具不穩定性。此外，農業產品的產量、收成質量、銷售收入也會受氣候因素的影響。調研顯示：有些企業的果實由于受某些因素影響，導致客戶反饋不好，信用風險增加。可見，構建涉農信用管理體系時需要把非人為因素對信用造成的影響單獨進行分析。

（二）涉農企業金融需求現狀

隨著我國農村經濟的發展，農村金融需求也在發生深刻的變化，涉農企業金融需求有較大的代表性。課題組調研的569家涉農企業中，所有的企業都存在貸款難的問題，企業需要發展，必然會產生資金需求，但是由于涉農信用體系的不健全，導致金融機構對涉農企業缺乏信任，以至于出現涉農企業存在強烈的金融需求但貸款難的局面。

調研顯示金融信貸市場對涉農企業信息的不對稱，使涉農金融機構難以掌握涉農信貸主體真實的信用信息，從而使涉農金融機構的信貸風險加大、信用成本增加，貸款門檻增高。涉農企業通過正規途徑獲貸存在難度，因此當資金周轉出現困難時，常常會選擇民間借貸，而民間借貸是以超高利率作為放貸條件，這使得本來就處在經濟困難期的涉農企業更加“雪上加霜”。

（三）涉農企業信用管理意識現狀

涉農企業經營者缺乏信用管理意識，被調研的企業中有90%尚未認識到信用管理的重要性。調研顯示489家企業認為擴大業務才是企業發展至關重要的問題，信用管理就是誠信，太講究誠信反而會影響企業利益。對這一調研結果，課題組進行了深刻的分析，認為涉農企業產生這樣的想法主要是對信用管理缺乏了解，沒有認識到信用管理在約束企業經營行為的同時，也能夠給企業帶來的巨大利益。正是因為缺乏相應的信用管理意識，信用信息不健全，才造成貸款難，造成企業發展緩慢。

企業信用意識缺乏造成的另一后果便是假貨遍布。在調研中發現，一些涉農企業生產的農產品在沒有達到國家綠色、環保等相應的標準時，為了眼前利益，選擇了造假方式，而造假行為一旦被識破，將面臨處罰或付出更高的代價。由此可見，企業經營者具備信用管理意識是企業健康發展的首要前提。

（四）應收賬款管理現狀

在被調研的涉農企業中，89%的企業存在應收賬款難以收回的情況。涉農企業為了開展業務過多采用賒銷手段，以至于被客戶拖欠貨款情況嚴重。賒銷產生大量的風險，不賒銷又無法提高業務量，很多涉農企業處于兩難的境地。出現這一問題的原因主要是涉農企業在經營過程中并沒有開展信用管理中的征信、授信工作。征信是指收集客戶資料，對客戶信用狀況進行評價；授信是指企業根據評價結果選擇合適的銷售手段應用于該客戶。開展了征信、授信工作的企業能夠最大限度地降低賒銷造成的風險。

應收賬款是企業非常關心的內容，也是信用管理工作的一部分，開展信用管理工作可以幫助涉農企業解決一系列的財務、業務問題，為企業創造豐厚的潛在收益。在調研中課題組發現，很多企業對于收不回來的應收賬款束手無策，隨意擱置。這種做法只會造成企業壞賬的無限增加，阻礙企業健康發展。究其根本原因還是涉農企業沒有認識到信用管理的重要性，沒有開展相應的信用管理工作。

四、涉農信用管理存在的問題及相應對策

針對涉農企業的信用管理現狀，需要我們從中發現存在的問題并提出相應對策，以幫助涉農企業向著健康的方向發展，也為提高江蘇省農業經濟發展獻計獻策。

（一）缺乏相應的制度約束

制度約束是管理事務的最有效的手段。如果信用管理作為涉農企業構建時的必要條件之一，那么涉農企業在后續發展中也許會少走彎路，發展更順利。因此，制訂與建設農村信用體系相關法律法規迫在眉睫，是江蘇省信用建設的一項根本舉措，通過制度約束，快速地幫助涉農企業認識信用管理的重要性，積極開展信用管理相關工作并將其付諸實施。

（二）涉農信用服務中介機構缺乏

目前江蘇省雖然有很多信用服務中介公司，但是還缺少專門為涉農企業服務的中介機構。已有的這些中介機構對涉農企業普遍缺乏深入的了解，不知道涉農企業的需求與存在的問題，當然也談不上為涉農企業深入的服務。信用中介的作用是幫助企業認識信用、開展信用建設、對企業進行評估并出具企業信用報告，信用中介機構只有開展具有指向性的服務，才能從真正意義上為涉農企業信用發展提供幫助。涉農信用中介機構的缺失，增大了銀行交易成本，同時也增大了農村金融機構的信貸風險。

課題組建議：政府對于涉農信用服務中介機構給予一定的政策扶持，使更多的新設信用管理公司專門開展涉農信用業務，為涉農企業開展信用管理助力。

（三）涉農信用管理體系尚未構建

目前涉農企業的信用管理明顯滯后的原因主要是信用管理工作尚未形成體系，體系是對信用管理工作事前、事中、事后的詳細規劃、設計。涉農信用管理體系的事前體系需要建立涉農信用中介體系、涉農市場信息體系、涉農企業征信體系等；事中需要建立涉農信用擔保體系、涉農信用授信體系、涉農金融機構體系等；事后需要建立評價體系、涉農信息服務體系等。只有建立涉農信用體系并在該體系中系統地實施信用管理，才能保障涉農信用管理長期、穩定、健康的發展，從而為涉農企業信用貸款良性循環奠定基礎。

農村金融的健康發展離不開農村信用體系，建立完善的涉農信用體系是課題組研究的重要內容之一。針對以上調研中發現的問題，為課題組后續的研究工作指明了方向，在未來的研究中，以解決存在的問題為出發點，建立江蘇省涉農信用管理體系，把信用管理應用在不同領域，真正達到全民、全社會信用。J

參考文獻：

[1]張軍.基于效益理念加強江蘇省企業信用管理建設[J].商業經濟，2015，（03）.

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