我國企業法律風險管理及其體系構建

劉通

摘 要：企業的經營管理，面臨著多種市場風險，而法律風險則是與其他風險要素相互交織緊密聯系的一類風險要素。風險管理的理念最初起源于美國，開始并未受到我國企業監管機構及企業管理者的重視，在遭受一系列風險影響到企業經濟效益后，構建企業法律風險管理體系逐漸提上了我國各個企業的議事日程，成為新一代企業管理工作中的主要內容之一。明確企業法律風險的概念，深入探究各個風險要素之間的練習，緊抓法律風險管理要素，建設思想保障體系，建立健全法律風險防范機制，是齊國企業法律風險管理體系構建的基本策略。

關鍵詞：企業法律風險管理

風險，是指人類對于自身決策和行為所產生的未知性結果的一種主觀認知，也是自我反思的一種體現。任何事情，都是有風險的，進行商業投資，其實就是一場博弈，風險無處不在，加強風險管路，做好防范措施，是降低風險的一種有有效手段。隨著我國法治社會建設進程的推薦，依法治國已成為我國主要的治國戰略方針，在這一社會背景下，法律風險管理成為企業法制建設的一個中心任務，成為了企業提高市場競爭力擴大市場份額的一個戰略制高點。企業法律風險管理體系的構建，需要領導者、管理層和群體員工的努力，從思想上具備法律風險防范意識，從企業管理上滲入法律風險管理理念，明晰企業法律風險的概念，加強相關法律風險防范機制的構建。

一、企業法律風險管理概述

企業法律風險管理，是法治社會建設中企業風險管理的新目標。企業經營面臨著多種風險，而企業的領導者和管理者對于這些風險要素有著監管的責任，這個風險管理理念的提出，最早是在上個世紀50年代，真正受到重視是在90年代多個大企業內部失控事件發生之后。相關企業風險管理法律制度的制定，將這一概念的提升到了法律高度上，企業風險防范制度的建設納入了強制性建設的范疇。

經濟全球化背景下，我國作為消費大國逐漸成為了各個國家市場爭搶的焦點，使得我國的市場競爭日益激烈化，在這種情形下，法律風險管理體系的構建能夠幫助我國企業有效規避市場風險，改善經營管理模式，切實提高市場競爭力。進入二十一世紀以來，我國企業法律風險管理體系的構建逐漸成為了企業法制工作的中心任務，《國有企業法律顧問管理辦法》、《關于印發<中央企業全面風險管理指引>的通知》、《關于進一步加強當前形勢下企業法律風險方防范有關問題的通知》等文件的發布，為我國企業法律顧問制度的建設，企業法律風險防范機制的構建，提出了新的指引方針。

二、企業法律風險的界定和區分

企業法律風險是企業風險管理中的一個要素，其管理對象僅限于企業法律風險，以法律制度或者是企業簽訂的合同為基礎，其管理內容僅包括違約、違規、侵權、行為不懂那個和怠于行使權力這5項，單一性不包含法律風險內容的風險要素，諸如財務風險、戰略風險等都不屬于企業法律風險管理的內容。要想構建科學合理的企業法律風險管理體系，首先必須要對相關概念進行專業的解讀，引入法律風險管理的基本理論體系和框架，以此為基礎補充企業法律風險管理要素，形成一個完整的體系。

企業法律風險管理體系和防范機制的構建，并不是一件簡單的事情，首先需要合理界定法律風險，但是由于法律風險和其他風險的相交性，難以有效界定。比如說：企業投資行為，會同時面臨著投資風險、法律風險和財務風險。因此必須合理分析一個企業經營決策中包含的風險要素，判斷有無法律風險，明辨法律風險和奇特風險要素之間的練習，是因果關系，還是并列關系，闡明要素關系，為企業管理工作的進行打下堅實的理論基礎，確保企業管理的有序性。目前，我國對于企業風險有多種定義，最權威的定義標準當為2010年發布的《企業法律風險管理指南（征求意見稿）》中的定義：“企業費率風險是指基于法律規定、監管要求或合同約定，由于企業外部環境極其變化、或企業極其利益相關者的作為或不作為，對企業目標產生的影響。”

三、企業法律風險管理體系的構建

1.思想保障體系的構建

（1）增強企業管理者的法律風險防范意識

企業的首席執行官（CEO）和首席財務官（CFO）有監管企業風險，加強內部控制的職責，這是風險管理的最初定義。因此，在構建企業法律風險管理體系時，首先，便需要增企業管理者的法律風險防范意識，具體包括以下兩個方面：①法律風險防范決策意識。企業管理者是整個法律風險管理決策的發布者，只有管理者真正具有法制意識，認識到依法治企的重要性，方能在決策時自覺遵守企業法律風險防范的相關制度，建立完善的企業法律風險防范機制；②法律風險防范執行意識。目前企業法律風險管理都是通過法律顧問展開專項法律風險防范工作的模式來進行的，企業管理者能夠貫徹落實相關制度，并將這一意識傳遞下去，便可保證企業法律風險防范機制的穩定運行。

（2）提升企業職工的法律風險防范意識

企業員工至企業法律風險管理的主要對象，也是法律風險機制的主要執行者，因此，提升企業職工的法律風險防范意識，是企業法律風險管理思想保障體系構建的基本內容。提高企業員工的法法治意識，讓他們學習法律運行機制，學會使用法律的武器維護自身權益，在工作時加強法律風險防范，提高警惕性，遵紀守法，同時以防他人危害自身或者是公司的權益，才能夠有效降低企業法律風險。

2.法律風險防范機制的構建

（1）加強企業法律風險源控制點的設計與監控

以企業相關的法律制度為基礎，加強企業內部控制，明確企業各個管理環節的法律風險源控制點，實施兩點或多點控制手段，確保各個環節法律風險防范措施到位，建立整體法律風險防范機制，使得企業內部形成一個穩定封閉的法律風險管理體系，能夠有效保證企業生產經營法律風險防范的質量。每一個企業決策，每一項企業生產活動的進行，都有可能伴隨著法律風險，加強企業法律風險源的控制，就是從源頭上降低生產風險，確保企業的法制化經營。

（2）加強企業內控制度和法律審核程序建設

無規矩不成方圓，企業的法律風險管理需要完善的規章制度來進行約束，確保各項法律風險防范措施的執行都是科學合理的。明確企業法律風險管理要素，優化企業內部管理機制，強化企業法律風險管理，構建統一化的法律審核程序，制定各個要素的約束控制規則，能夠進一步保證企業法律風險管理的有序性。對于企業成員來說，內控制度能夠起到規范其行為的作用，明確了企業風險防范管理的界限。，讓員工明白自己為人處世的安全區域，一旦越過警戒線就必須為自己的行為負責，可以說制度是員工自我管理和群眾監管的基礎。

（3）完善企業法制化管理，提升企業法律信用度

依法治企，是企業法律風險管理的核心戰略，作為管理者，必須明白法制化建設對于企業長期發展的戰略意義，將合法作為企業經營管理的一個基礎。在經濟體制全面深化改革的社會背景下，企業法律風險管理體系的構建必須實現整體化建設的目標，將企業與法律機構聯合在一起，實施企業法律風險防范，實現以企業決策者為核心，企業各個部門、各個管理階段、企業員工與法律機構、法律顧問等多重對接的管理模式，創造出一個法制化的企業管理環境。

四、結語

企業法律風險管理是現代化法制企業建設的要求，是企業風險理論和法制管理的結合體，其理論研究根植于風險管理和法律法規的基礎之上，要想合理構建法律風險管理體系，就必須深入研究相關理論知識，明確企業法律風險管理要素，加強思想保障體系和法律風險防范機制的構建。在企業經營的過程中，伴隨著自然風險、市場風險、財務風險等多種風險機制，而法律風險只是其中的一種，準確定位法律風險防范在企業管理中的重要性，明確法律風險的管理要素，切實解決企業法律風險管理體系構建中的常見問題，是確保企業法律風險防范機制可行性的有效策略，也是企業要想長期穩定發展的必經之路。

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