個人消費信貸業(yè)務(wù)的風險管理現(xiàn)狀分析

竇洪順

【摘要】我國商業(yè)銀行的運營主要通過存貸利差產(chǎn)生利潤，其中貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展以及由此產(chǎn)生的風險控制成為商業(yè)銀行保證自身經(jīng)營目標和運營利潤的重要手段，因此商業(yè)銀行的生存和發(fā)展過程中必須要控制風險，才能夠奠定堅實的基礎(chǔ)，并保證銀行的可持續(xù)運營。隨著電子商務(wù)的發(fā)展，個人消費信貸的發(fā)展進入新的時期，成為商業(yè)銀行利潤的新來源，個人消費信貸具有巨大的潛在收益空間，同時也產(chǎn)生了相對于傳統(tǒng)企業(yè)貸款業(yè)務(wù)而言更大的風險，包括市場風險、信用風險和操作風險。而產(chǎn)生這一系列風險的原因包括外部的信用制度、信用環(huán)境以及內(nèi)部從貨前調(diào)查到審批和貨后管理存在的諸多問題。針對這些風險和因素，商業(yè)銀行的個人消費信貸必須加快健全個人資信評估體系，建立健全有效的風險管理機制，并配合以先進的風險技術(shù)和手段。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 個人消費信貸 風險

作為以營利為目的且具有顯著的信用創(chuàng)造功能的金融機構(gòu)，商業(yè)銀行通過以較低的利率借入存款再以較高的利率放出貸款，利用存貸款利差形成主要利潤。而隨著網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展以及借助互聯(lián)網(wǎng)起勢的電子商務(wù)帶動了個人消費信貸的快速發(fā)展。個人消費信貸主要是指銀行以及其他金融機構(gòu)通過信用、抵押和質(zhì)押擔保等方式，向個人消費者提供一定金額的商品型貨幣，從而滿足個人在消費過程中的基本需求。隨著個人對消費信貸的需求增加和社會趨勢的發(fā)展，個人消費信貸既是滿足家庭和個人提高消費質(zhì)量和跨期配置能力的重要手段，又是商業(yè)銀行利潤的主要來源，并進一步推動消費促進經(jīng)濟的發(fā)展。

一、個人消費信貸業(yè)務(wù)的含義

個人消費信貸通過銀行發(fā)放消費貸款和消費者貸款來實現(xiàn)宏觀經(jīng)濟環(huán)境下的刺激消費目的，在個人具有穩(wěn)定的收入基礎(chǔ)上，以居民的未來收入或者價值一定的抵押物作為擔保，向銀行或其他金融機構(gòu)借貸用于購買耐用消費品或者支付相關(guān)費用的資金，其用途主要是用于消費，于消費貸款的對象而言，其目的是為了提高消費者一定時期內(nèi)的消費水平，改善其目前的消費現(xiàn)狀。

因此可以看出，個人消費信貸作為一種新型的消費形式，以信用經(jīng)濟形式實現(xiàn)個人在消費中的需求。作為消費信貸的主體，個人必須具備較好的綜合信用或者能夠滿足其信貸需求的相應擔保資產(chǎn)。通過個人信貸實現(xiàn)信用消費的這種形式，其目的于個人而言是為了滿足短期內(nèi)的資金流動需要和生活狀態(tài)的改觀，提高個人的生活水平；對于社會經(jīng)濟環(huán)境而言，則是為了刺激消費，為當前市場經(jīng)濟下的商品銷售提供良好的環(huán)境。

二、個人消費信貸現(xiàn)狀及原因

個人消費信貸業(yè)務(wù)的展開主要是針對個人，因此存在著對象分散的特點，同時，大多數(shù)的個人消費信貸申請金額小而貸款期限長，因此銀行對個人的消費信貸管理和經(jīng)營范圍上時間和空間范圍跨越巨大，在資信調(diào)查以及綜合管理上的困難，產(chǎn)生一系列風險，這些風險主要包括市場風險、信用風險和操作風險。

（一）市場風險

個人消費信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)生的市場風險主要表現(xiàn)在，信貸期間由于交易組合交易平倉變現(xiàn)的市值發(fā)生變化，產(chǎn)生負面價值的風險。造成市場風險的原因主要包括三方面，第一，流動性風險，即商業(yè)銀行出現(xiàn)資金的流動性不足或者籌資困難時，人們開始對該銀行的前途產(chǎn)生困難和疑慮，考慮到資金的安全性，采取大規(guī)模的資金抽離，銀行的實際資產(chǎn)價值無法應付負債的支付和資金的外流，從而造成破產(chǎn)。第二，波動性風險，市場參數(shù)值不斷變化，銀行所擁有的或使用的市場工具的市值也會隨著變化，從而形成波動，而波動性風險是市場風險中無法避免或消除的，是不可缺少的一部分。第三，外匯風險，由于外幣與本幣兌換的匯率波動引發(fā)市場風險。

從我國商業(yè)銀行的實際發(fā)展情況發(fā)現(xiàn)，市場風險雖然個人消費信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)生一定的影響，由于商業(yè)銀行面對的外幣業(yè)務(wù)規(guī)模較少，因此市場風險并不是商業(yè)銀行面臨的最主要風險，我國商業(yè)銀行在市場風險的面對和處理上主要表現(xiàn)為對風險認識以及風險預警意識的不足，且缺乏較為科學的市場風險預警和管理的相關(guān)經(jīng)驗和體系。

（二）信用風險

信用風險是商業(yè)銀行個人消費信貸的首要風險，信用風險的產(chǎn)生主要是由于個人消費者處于其自身經(jīng)濟原因而產(chǎn)生沒有履行償還義務(wù)、違反約定事物或經(jīng)濟違約等行為。消費者的違約行為導致商業(yè)銀行借貸的金額遭受部分甚至全部的損失。信用風險最大的影響在于一旦借貸資金巨大的重要客戶違約，大量的資金無法追回，將會造成銀行在利潤上的巨大損失，甚至由于損失巨大造成銀行失去資金流動性能力，產(chǎn)生支付危險最終導致破產(chǎn)。

對于信用風險的管理和監(jiān)控，我國商業(yè)銀行往往采用比較傳統(tǒng)的方法和管理體制，通過設(shè)定貸款數(shù)額、加強貸前審查以及實施風險分散的手段盡可能的減少信用風險，但個人消費信貸管理中仍然無法避免在測量信用時的一系列難點問題，如商業(yè)銀行在借貸以前無法預知違約發(fā)生時尚未償還的貸款余額量，對于個人消費信貸常用的透支形式而言，未來消費使用的額度無法預測。因此無法獲知透支的資金能夠在什么時候歸還，更無法知道消費者在一次歸還時的數(shù)額，當未來發(fā)生借貸資金數(shù)量巨大的客戶違約時，容易產(chǎn)生巨大的信用風險損失。于此同時，市場交易也會加劇信用風險的發(fā)生概率，在市場交易過程中，違約的損失往往取決于參與到交易的市場工具當前的實際價值和流動性，但市場工具價值的波動性大，造成違約可能發(fā)生時，商業(yè)銀行所要面對的信用風險也在時常產(chǎn)生變化。

（三）操作風險

個人消費信貸的操作風險產(chǎn)生于銀行內(nèi)部不完善的程序、人員或者外部不可抗事件造成的損失，操作風險內(nèi)涵廣泛，包括消費者利用法律漏洞產(chǎn)生的商業(yè)銀行損失的法律風險，包括因制度缺失、管理不善以及人員操作失誤產(chǎn)生的內(nèi)部風險，也包括遭遇搶劫、編造偽造票據(jù)套現(xiàn)以及黑客攻擊等外部因素造成的風險。究其原因大多是商業(yè)銀行內(nèi)部的規(guī)章制度和人員素質(zhì)的不夠健全，加之社會信用環(huán)境較差，造成銀行利潤在個人消費信貸業(yè)務(wù)開展過程中的損失。

（四）個人消費信貸業(yè)務(wù)風險的形成原因

不論是市場風險、信用風險還是操作風險產(chǎn)生的原因，都可以概括為內(nèi)部原因與外部原因的相互影響作用。

首先，內(nèi)部原因在于商業(yè)銀行貸前調(diào)查手段、信貸審批、貸后管理的風險管理制度存在問題。貸前調(diào)查的主觀、定性參數(shù)多，客觀、定量分析少，個人消費者能夠提供的信用數(shù)據(jù)十分有限，因此大多數(shù)銀行的貸前調(diào)查流于形式，只要使用身份證便能獲得一定的貸款額度，加之對申請者的未來收入預測不足，造成個人信用實際狀況把握弱化，造成不必要風險的發(fā)生；同時在貸款審批環(huán)節(jié)，銀行沒有嚴格控制審批風險，整體辦事效率低下，分行和支行在審批貸款時存在“人情貸款”等現(xiàn)象，風險責任和處理權(quán)利出現(xiàn)不平等狀態(tài)，不同分行支行審批程序也出現(xiàn)差別，不利于統(tǒng)一的風險管理理念和文化的形成；貸后的管理中銀行無法做到實時防范，風險管理手段簡單落后，在發(fā)生違約和風險時也缺少降低和化解風險的實質(zhì)性解決辦法，風險轉(zhuǎn)嫁制度落后，并明顯缺乏風險退出機制保證銀行基本利潤。

其次，外部原因上，立法和司法層面上，法律法規(guī)的制定和實施上存在缺口，無法監(jiān)管市場形成完整的個人信用評定制度和個人信用數(shù)據(jù)庫，在違約行為發(fā)生或者個人消費信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)法律糾紛時，無法及時的保障相關(guān)人員的利益，更有消費者利用法律漏洞有意的造成違約的行為，但法律的缺口無法對這一類行為做出妥善的處理；同時行業(yè)內(nèi)信用環(huán)境惡化，一部分信貸申請者的信用意識較弱或消費觀念落后，還有一部分申請者由于道德意識的低下可以利用特殊手段牟取利益，加之行業(yè)缺少個人信用征信機構(gòu)，也沒有科學的個人信用評估體系，造成商業(yè)銀行在辦理個人消費信貸業(yè)務(wù)時面臨著信息不對稱等困難，形成業(yè)務(wù)風險管理困難。

三、優(yōu)化個人消費信貸業(yè)務(wù)風險管理的對策性分析

（一）建立健全有效的風險機制及相應的法律法規(guī)保障

有效的風險管理機制是商業(yè)銀行在個人消費信貸業(yè)務(wù)開展過程中重要的制度性基礎(chǔ)，風險管理機制既應該包括對個人資信的評估體系，也包括一整套涉及風險戰(zhàn)略、風險管理流程、風險管理框架以及組織架構(gòu)和責任明確的配套信息系統(tǒng)。建立相應資質(zhì)的個人資信評估機構(gòu)，在設(shè)計和選擇科學合理的個人資信評估指標后，對申請個人消費信貸的消費者實施全方位的信用分析和審查，利用風險管理工具和流程甄別信貸業(yè)務(wù)開展過程中的風險來源和成因，做出及時的風險預警，并將其及時投入風險資料數(shù)據(jù)庫。在消費者可能出現(xiàn)違約行為時及時做出風險干涉，規(guī)避風險，將風險進行再分配和轉(zhuǎn)移，盡可能減少商業(yè)銀行在消費信貸過程中的面臨的風險。同時加強對違約處理以及相關(guān)權(quán)益保護的法律法規(guī)完善，強化立法和司法的強制性約束。

（二）增強風險管理意識

風險管理意識的提升要求申請貸款者具有較高的風險意識，對消費信貸的申請以及相應的責任作出正確的明確，做到誠信的申請，并能夠了解在未來歸還貸款過程中可能面對的經(jīng)濟風險。同時更重要的是在商業(yè)銀行的內(nèi)部系統(tǒng)中明確風險意識，充分考慮個人消費信貸在資金成本上的風險和可能產(chǎn)生的損失，謹慎對申請者作出審查和審批，尤其是業(yè)務(wù)人員，加強風險規(guī)避和防范意識，提高風險發(fā)生的責任承擔意識。在風險管理的觀念和理論學習上也應該貫穿到經(jīng)營管理的全過程，在一定程度上提高銀行的整體抗風險能力。

（三）加強高素質(zhì)風險管理專業(yè)人員培養(yǎng)

先進的風險管理機制和風險管理技術(shù)需要專業(yè)化的人員進行操作和應用，因此不論是行業(yè)內(nèi)部環(huán)境還是銀行自身發(fā)展，都不能忽視對風險管控的專業(yè)性人才的培養(yǎng)，增加專業(yè)人才對風險的控制能力和適應能力，借鑒歐洲的“信用管理系統(tǒng)”，加強信用管理專業(yè)教育的經(jīng)驗，與高等院校達成協(xié)同合作，創(chuàng)造良好的信用管理人才培養(yǎng)環(huán)境，加強資金投入，培育適應銀行技術(shù)要求和實踐要求的專業(yè)性、綜合型研究和操作人員。

隨著電子商務(wù)的發(fā)展，個人消費信貸的發(fā)展進入新的時期，成為商業(yè)銀行利潤的新來源，個人消費信貸具有巨大的潛在收益空間，同時也產(chǎn)生了相對于傳統(tǒng)企業(yè)貸款業(yè)務(wù)而言更大的風險，因此商業(yè)銀行的個人消費信貸必須加快健全個人資信評估體系，建立健全有效的風險管理機制，并配合以先進的風險技術(shù)和手段才能保證銀行的可持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。

參考文獻：

[1]李鋒.我國商業(yè)銀行個人消費信貸的風險管理[J].浙江大學， 2003.

[2]雷洋.論我國商業(yè)銀行個人消費貸款業(yè)務(wù)風險管理[J].中國社會科學院， 2013.