山東省泰安市小微企業融資的現狀和對策調查研究

摘 要：小微企業在山東省泰安市的經濟發展過程中發揮著重要的作用。通過對泰安市小微企業融資現狀的調研分析，發現融資難問題是泰安市小微企業發展的最大障礙，企業的內源融資力度不足，外源融資也受到一定限制。根據泰安市小微企業自身的特點，文章從政府、金融機構和小微企業三個層面提出了解決企業融資難問題的建議，以促進泰安市小微企業更好、更快地發展。

關鍵詞：小微企業 融資 對策 泰安

中圖分類號：F276.3 文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2017）02-193-03

一、引言

小微企業在我國國民經濟發展過程中發揮著重要的作用，在當下，小微企業已占到我國企業總數的99%以上，對于提高市場活力、增加財政收入、創造就業機會作出了巨大的貢獻，成為推動我國大眾創業、萬眾創新潮流的主力軍。但是，在我國當前經濟增速放緩和經濟結構轉型的雙重壓力下，小微企業的發展面臨諸多的問題，特別是融資問題成為小微企業發展的最大障礙。

本文通過對泰安市小微企業融資的現狀進行調研，探究泰安市小微企業融資過程中存在的問題，針對問題提出相關的意見和建議，以促進泰安市小微企業的進一步發展。

二、泰安市小微企業融資的現狀分析

1.泰安市小微企業現狀。

（1）近幾年來，泰安市的小微企業有了較快發展。根據泰安市統計部門的數據顯示，2015年，泰安市共有小微企業26760戶，比上年增加2036戶，其中，小型企業12596戶，比上年增加1030戶，微型企業14164戶，比上年增加1006戶。泰安市小微企業中從業人員681769人，比上年增加43200人，其中，小型企業475030人，比上年增加23560人，微型企業206739人，比上年增加19640人。

（2）在泰安市小微企業的行業分布中，工業企業依舊占據著主導地位，批發業和零售業企業發展勢頭迅猛，逐漸成為小微企業的中堅力量，住宿業和餐飲業與往年相比也有了較大發展。

2.泰安市小微企業融資現狀分析。

1.融資規模。在政府部門的推動下，泰安市小微企業的金融服務不斷完善，小微企業的融資規模也有了較大發展。據泰安市發改委的有關資料顯示，截至2015年末，泰安市主要金融機構及小型農村金融機構的小微企業貸款約為120億元，同比增長10億元，增幅9%，小微企業貸款余額占企業貸款余額的25.6%，比去年同期提高了0.6個百分點。雖然政府部門高度重視并加大了政策扶持力度，金融機構也將資金投向向小微企業傾斜，但對于泰安市數量龐大的小微企業來說，這些資金遠遠不能滿足企業的貸款需求，資金的供求之間依然存在很大的缺口。

2.融資渠道。根據泰安市中小企業局的統計報告顯示，從2010年以來，泰安市小微企業以銀行作為主要融資渠道的企業數量占比為19%，有30%的小微企業依靠親朋借款，還有20%的企業通過民間借貸渠道，依靠小額貸款公司的企業占比為10%；另有21%的小微企業則從未與以上金融機構和個人發生過借貸行為。據有關專業人士介紹，在對泰安市部分小微企業進行的調查中，認為從銀行貸款簡單的企業僅占24%，有76%的企業認為從銀行貸款有一定難度，即便是小微企業中規模較大的小型企業，從銀行獲取信貸的難度也較大。

通過以上對泰安市小微企業融資規模和渠道的分析，我們可以得出：雖然近幾年來在市政府以及各縣區金融機構的支持下，小微企業的貸款規模不斷增加并保持較快增長，但是，融資供需缺口大、從銀行等傳統金融機構貸款困難等問題讓小微企業陷入了融資難的困境，融資難問題也成為了泰安市小微企業發展過程中的最大障礙。因此，如何解決融資難問題就成為了當下泰安市小微企業面臨的首要任務。

三、泰安市小微企業融資難存在的問題及原因分析

1.融資難存在的問題。

（1）內源性融資力度不足。小微企業的融資渠道可以分為內源性融資和外源性融資兩種渠道。內源性融資是指小微企業通過股東自有資金投入、定額負債、留存收益等方式進行的融資方式；外源性融資是指小微企業通過股權融資、債券融資、銀行借貸等方式進行的融資方式。根據泰安市中小企業局的調查報告，泰安市大部分小微企業的資金都是來自于內源性融資，然而，在當前經濟下行的情況下，小微企業的產品銷路變窄，原材料成本增幅較大，員工工資節節攀升等狀況導致了小微企業的利潤空間被進一步壓縮，在小微企業的內源性融資中，留存收益占據了較大比例。因此，利潤的減少降低了小微企業內源性融資的能力，同時也打擊了一些創業者的信心。

（2）商業銀行融資受限。通過和泰安市商業銀行的信貸員交談，我們了解到泰安市商業銀行的所有貸款中用于小微企業的貸款占總貸款的比例較少，銀行對小微企業貸款的重視度不夠。另外，在銀行中為小微企業提供金融服務的專業人員數量很少，而且大多數員工是兼職從事小微企業金融服務方面的業務。由于銀行的貸款行為在本質上講是一種商業行為，所以從銀行的層面來考慮，小微企業貸款存在規模小、時間短、頻率高的問題，為了實現風險、收益、成本三者的均衡，商業銀行更愿意將資金貸給一些投資回報率高、規模大、資信良好的大中型企業，這讓本來有貸款需求，而且偏好于向商業銀行借款的小微企業不得不另尋借款出路，從而增加了小微企業貸款難度。

（3）民間借貸融資比例高，風險大。在走訪的泰安市幾家小微企業中，我們發現在自身資金實力有限、從商業銀行無法獲取貸款的情況下，為了維持企業的正常運轉，企業主不得不借助民間借貸來籌集所需資金。據泰安市相關部門的不完全統計，涉及民間借貸的小微企業占泰安市小微企業總數的70%，而且，一部分企業主要依靠民間借貸來滿足企業的資金需求。雖然民間借貸市場能夠為小微企業快速籌集資金，彌補了正規金融機構的不足。但是，民間借貸過程不規范，隨意性大，缺乏相關的法律約束，很容易出現一些刑事案件，從而對社會造成不和諧的影響。另外，由于民間借貸資金在流通過程中存在高逐利性，在泰安市的一些地區，民間借貸的年利率出現20%的情形屢見不鮮，再加上小微企業資金供需之間存在很大的缺口，這就為資金炒作提供了機會，從而推高了民間借貸的利率。在泰安市實體行業持續低迷的情況下，小微企業的利潤更加微薄，很難承擔高昂的民間借貸成本，這就進一步增加了小微企業融資的難度。

2.融資難的原因分析。

（1）融資難的內部原因。一是資產規模小，缺少有效的抵質押物。小微企業由于規模較小，設備、房產等固定資產少，因此缺乏有效的抵質押品，在經營面臨困境、急需資金時，也很難找到合適的擔保人為其提供擔保。商業銀行在安全性、流動性、收益性的經營原則約束下，為了降低貸款的風險，一般要求貸款企業提供連帶擔保和資產抵押，尤其是土地使用權、商品房等固定資產的抵押，在對小微企業進行貸款時，其抵押品條件更為苛刻，而小微企業由于受到資金、設備等的限制，無論是固定資產還是流動資產都相對缺乏，所以商業銀行在為小微企業提供貸款時非常謹慎，很多需要貸款的小微企業由于無法提供擔保物而選擇其他貸款渠道。二是信息不對稱，增加了貸款風險。通過走訪泰安市的相關小微企業，我們發現大多數小微企業的管理制度存在缺陷，小微企業在創建之時采用的是個體私有或者合伙制的形式，家族企業在小微企業中占據很大的比例，企業的管理多以血緣關系、親戚關系為紐帶，和大企業相比，小微企業采用更多的是“人治”，而不是制度的約束，企業主在進行經營決策時往往根據個人判斷而缺乏對現實情況的客觀分析。同時小微企業還存在人員責任制度落實不到位、財務制度不明確、個人資產和公司資產的界限不清晰等情況。另外，在商業銀行內部，不健全的小微企業征信平臺限制了其獲取完整和準確的信用信息的能力，銀行無法對貸款資金進行有效的貸后監督管理，這就造成了銀行和小微企業間的信息不對稱，進一步推高了銀行的貸款風險。

（2）融資難的外部原因。一是金融服務體系存在缺陷。根據泰安市金融辦的相關數據顯示，在泰安市的金融機構中，商業銀行的數量占據了95%的比例，政策性銀行和中小金融機構的數量很少，能為小微企業提供擔保的中小型擔保機構屈指可數。由此可見，泰安市金融機構的分布存在明顯的不合理性。由于商業銀行對于小微企業的風險管理模式和體制存在誤區，無法實現真正意義上的普惠金融；另外，我國銀行業普遍實行審貸分離的管理模式，商業銀行從申請貸款到貸款實際到位需要較長的審批時間，這種方式打擊了小微企業主申請借款的積極性，許多企業主擔心審批時間如此之長會讓自己錯過很多投資機會，從而不得不利用其他渠道來籌集所需資金。但是，除了商業銀行外，其他金融機構中能夠為小微企業提供貸款的少之又少，再加上小微企業貸款需求“短、頻、急”的特點和缺少抵質押物、財務信息不透明的情況，讓小微企業的貸款難上加難。二是政府扶持力度不足。法律法規方面：到目前為止，我國還未出臺一部專門針對于小微企業的立法規范，一些政策文件只是籠統得將其稱為“企業”，沒有把小微企業看作一個特殊的服務對象。另外，由于金融法制的不完善，增加了小微企業的信用風險，當小微企業的貸款出現違約的情況時，在缺少法律法規的約束下，金融機構挽回損失的可能性較小，從而降低了金融機構向小微企業放貸的積極性。金融政策方面：近年來，泰安市政府對于小微企業的重視度逐漸提高，對于小微企業的融資難問題，出臺了一些向小微企業傾斜的信貸政策。但是，因為缺乏完整的金融扶持體系和強有力的執行機制，很多政策沒有取得期望的效果，大多數社會資金仍然流向了大中型企業，小微企業的融資難問題并沒有得到很好的改善。

四、解決泰安市小微企業融資難問題的對策

1.政府方面。政府是經濟政策的制定者，其對經濟的調控在很大程度上影響了小微企業融資的外部環境，從經濟的大方向上決定了小微企業的生存與發展。

（1）營造良好的金融法律環境。出臺有利于小微企業發展的法律法規，為小微企業提供一個公平的市場競爭秩序。同時還要制定對小微企業監控監管的法規，做到有法可依、有法必依、執法必嚴、違法必究，形成良好的信用風氣。對違約行為制定嚴格的懲罰措施，增加企業的違約成本，讓企業主樹立良好的法律意識，從而對小微企業的按時還款起到正向激勵作用，減少企業違約情況的發生。

（2）加大財稅、金融扶持政策力度。出臺相關政策，優化金融機構的資金投向，讓小微企業獲得更多的貸款資金，緩解企業融資成本高的情況。實行定向稅收優惠政策，降低免征稅額度的門檻，對申請貸款的小微企業給予稅收補貼，提高小微企業向正規金融機構貸款的積極性，讓更多的小微企業能夠享受到稅收優惠的福利。

2.金融機構方面。金融機構在泰安市小微企業的融資過程中發揮著決定性的作用，解決泰安市小微企業的融資難問題，離不開金融機構的參與和支持。

（1）加強對小微企業信貸問題的重視。首先，各金融機構應設立相應的小微企業信貸部，在防范風險的基礎上，為小微企業的融資開展專門的服務。其次，金融機構要增加為小微企業信貸服務的人員數量，定期對工作人員進行培訓，從而提高其服務水平，以優質的服務吸引信譽、資質良好的小微企業到金融機構辦理貸款，提高貸款方的忠誠度。第三，金融機構要合理調整大中型企業和小微企業的貸款資金結構，提高小微企業貸款在總貸款中的比例，減少銀行“惜大放小”現象的發生，同時引導和推動自擔風險、經營合理、定位于小微企業的民營銀行、金融租賃公司的建立，以實現金融機構的差異化發展。

（2）加快融資模式和產品的創新力度。在互聯網金融日益崛起的背景下，金融機構要加大創新力度，順應時代發展的潮流，積極應對互聯網金融帶來的挑戰。對于小微企業貸款資金小、缺少抵押物的特點，金融機構可以在法律法規允許的范圍內，積極探索無抵押信用貸款、動產和權利抵押或質押擔保方式貸款等新型的融資擔保方式，激發小微企業在資產方面的潛能。另外，金融機構應根據小微企業不同的貸款類型、貸款額度等，為客戶進行私人訂制，提供不同的貸款品種，在提高風險識別和控制的前提下，對原有的審貸過程實行統一控制，減少放貸環節，降低運營成本。

3.小微企業自身方面。解決小微企業的融資難問題，除了營造良好的外部環境，企業自身的建設也要加強。

（1）采用現代化的管理制度，增強整體的抗風險能力。小微企業規模小，資金需求少，家族企業在小微企業中占據了絕大部分比例。家族企業往往采用“人治”而不是制度管理，透明度低，執行力弱，這就大大降低了企業融資的效率。因此，小微企業應采用現代化的管理制度，增強整體的抗風險能力，走科學、創新的發展道路，用制度對企業進行約束，嚴格規范生產流程。努力提高企業的自主創新能力，建立和完善技術創新機制，打造具有自身特色的品牌產品，實行規范化生產，增強市場的競爭力。同時還要重視企業內員工素質的培養，完善相關的激勵機制，吸引優秀人才，促進企業的可持續發展。

（2）規范企業的財務制度，加強自身的信用建設。在金融機構發放貸款的過程中，往往根據企業提供的財務報表分析企業的經營能力、償債能力等，從而判斷企業是否符合信貸的要求。由于小微企業為金融機構提供的財務指標不透明、不真實，其借款的申請會遭到金融機構的拒絕，陷入融資難的窘境。因此，小微企業要根據自身的經營狀況建立與現代企業管理制度相適應的財務管理流程，完善企業的會計核算工作，建立一套透明度高、可信性強的財務信息披露機制。另外，小微企業還要強化自身的信用制度建設，樹立信用意識，努力塑造良好的融資信譽，杜絕逃避債務、挪用貸款等失信行為的發生，切實提高自身的信用等級，增強企業對借貸資金的吸引力。

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（作者單位：山東農業大學經濟管理學院 山東泰安 271500）

[作者簡介：孫光宇（1995—），男，山東省泰安市人，山東農業大學經濟管理學院]

（責編：若佳）