論當前我國反洗錢監管機制運行現狀和發展趨勢

柳莉娟

【摘要】隨著經濟全球化和金融自由化的深入發展，洗錢犯罪活動日益猖獗，并呈現出大宗化、智能化、國際化、專業化、政治化的趨勢。如何在全球范圍內加強反洗錢監管，有效打擊洗錢犯罪活動已成為世界各國面臨的重要課題。尤其是我國當前的反洗錢監管機制正處在從初期學習、探索、調整階段向全面、縱深發展階段的戰略轉折時期。此時的反洗錢監管機制有很多不足并且與發達國家工作水平和反洗錢監管的國際標準要求相比還存在一定的差距。所以探討符合我國國情的高效反洗錢監管機制具有重要的理論和實踐意義。

【關鍵詞】反洗錢 監管機制 發展趨勢

一、我國金融業反洗錢監管機制的現狀及原因分析

根據《反洗錢法》和《中國人民銀行法》的規定，中國人民銀行負責對金融業的反洗錢監管。自2003年起，在人民銀行的推動下，我國金融業反洗錢工作穩步開展，反洗錢組織制度不斷健全，反洗錢報告工作逐步完善，反洗錢技術手段不斷豐富，宣傳培訓工作有序開展，破獲了一批有影響的重大案件，有效打擊了洗錢活動在金融業蔓延的態勢。但不可否認我國金融機構反洗錢監管工作仍處于起步階段，在制度和操作層面都還存在諸多困難與問題，需要在工作實踐中不斷探索解決的辦法。

（一）缺乏對特種行業的反洗錢監管?！斗聪村X法》第三條規定了反洗錢義務主體包括特定非金融機構。然而，目前反洗錢法律法規體系沒有對與洗錢犯罪存在潛在關聯的特種行業反洗錢監管進行規定，沒有對特種行業進行界定（國際上特定非金融機構一般是指房地產、黃金寶石交易商、律師等等，這些機構或個人通常能接觸到大額資金交易），由于洗錢具有很強的行業選擇性，洗錢者一般都會考慮成本和風險，盡量利用監管薄弱、成本較低和風險較小的行業實施洗錢，一旦某一行業防范和控制洗錢的力度加大，洗錢者就會逐漸將目光投向金融機構以外的特種行業。法律制度的缺失，造成特種行業反洗錢監管產生經濟學中所稱的“木桶效應”，成為反洗錢監管體系中最短的木板。

（二）法律認定的洗錢罪的可操作性不強，并且缺乏法律震懾力度，量刑較輕。自2003年《金融機構反洗錢規定》、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《人民幣大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》確立后，反洗錢監管雖然有了法律基礎，但是缺乏力度和可執行度，法律的震懾作用不明顯，定罪困難。我國現在實施的反洗錢法和刑法對洗錢行為的確定要求較高，再加上洗錢行為本身就是隱蔽行為，證據難以收集，定罪比較困難，犯罪分子往往能逃避刑事責任。2007年反洗錢法實施以來，僅有4例案例依照反洗錢法進行裁定，與現在洗錢活動越來越猖撅的情況相處甚遠，說明我們法律雖然存在，但是執行的可行性較差，變相的保護了洗錢者，縱容了洗錢行為。量刑較輕，即使定罪的洗錢行為，量刑也較輕，對犯罪分子起不到有力的震懾作用，經過利益權衡后，讓很多犯罪分子依然挺而走險。

（三）我國金融業反洗錢的監管手段有待完善。一是非現場監管工作滯后，且各種監管手段未能有效結合，整體監管效率較低。我國的反洗錢在非現場監管信息的獲取和利用方面尚未形成行之有效的機制。金融機構報送的反洗錢非現場監管報表信息十分有限，很難據此評估反洗錢工作開展情況，更難于采取風險預警、限期整改等監管措施?，F場檢查、非現場監管及反洗錢調查等監管手段具有各自不可替代的優勢，只有將其有機結合，相互補充，才能充分發揮各自的優勢，實現監管效能最大化。但我國反洗錢各種監管手段相對獨立，各種監管措施的有效性也難以衡量。同時在過去幾年，反洗錢監管基本以合規性監管為主，而風險性監管相對較弱。如不及時轉變監管思路，調整重點，就會造成監管工作效率低下，資源浪費現象。

二、強化我國金融業反洗錢監管機制的趨勢

（一）推行風險為本的監管方式。以風險為本的監管理念、制度，體現了國際反洗錢監管創新的新趨勢、新進展。推行風險為本的反洗錢監管模式，應著力做好三方面工作：一是強調全面了解、衡量金融機構經營面對的洗錢風險，注重金融機構洗錢風險類型的數量和風險管理制度的質量。二是金融機構要對所能承受的風險采取相應的管理措施。金融機構必須建立全面的洗錢風險管理程序，以識別、計量、監測和控制自身所能承受的風險；對新產品、新業務，金融機構要先行確立足夠的洗錢風險管理程序和控制措施。三是要建立了一套完整、高效的以風險為本的監管程序，包括了解和識別被監管機構面臨的洗錢風險。

（二）構筑預防性反洗錢監管網絡。預防性反洗錢監管網絡是指為預防遏止洗錢犯罪活動所形成的監管部門、金融機構、司法部門、社會公眾之間立體聯動的運作路徑。預防性反洗錢監管網絡的構建既要充分利用我國現有打擊犯罪的體系，也要充分結合我國反洗錢工作的特殊性。預防性反洗錢監管網絡的構建必須充分考慮以下三個要素：一是反洗錢監管組織體系的心臟定位及其功能；二是涉及機構職責劃分及其縱橫向配套；三是可疑交易信息數據的內外部處理、分析和傳遞。

（三）改進監管方法與手段。一是健全反洗錢非現場監測指標體系。監管部門要根據金融業的實際情況健全反洗錢非現場監管報告的電子數據的收集、匯總和統計分析系統，規范和完善金融機構反洗錢非現場監管信息的填報工作，研究建立反洗錢非現場監管數據分析指標體系，探索反洗錢監管部門與金融機構之間的信息化交流平臺，進一步提高反洗錢非現場監管數據質量和分析水平。確立和完善以洗錢風險管理為核心的反洗錢非現場監管體系，合理有效地運用非現場監管措施，定期對金融機構執行反洗錢法律制度狀況和反洗錢日常工作進行監測評估，并為現場檢查項目提供決策依據，有效發揮反洗錢現場檢查和非現場監管的協同效應。二是建立聯合互動工作制度。銀行業、證券業及保險業監管機構要加強配合，互通信息，形成合力。按照分業監管、職責明確、合作有序、規則透明、講求實效的原則，結合各地反洗錢聯席會議工作機制，使政策和工作協調一致，及時研究解決金融業反洗錢工作中的重大事項和跨行業復雜的問題。通過對我國金融機構及其從事的金融業務實行有效的監管，落實反洗錢措施，提高監管效率，防止洗錢活動，打擊洗錢犯罪，保證我國金融業安全穩健運行。