淺議如何有效防范金融風(fēng)險

【摘要】經(jīng)濟(jì)新常態(tài)是中國經(jīng)濟(jì)長期高速增長的必然結(jié)果，作為經(jīng)濟(jì)活動中的核心實體融機(jī)構(gòu)之一的農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（簡稱農(nóng)商行），其業(yè)務(wù)的拓展不斷深入，而金融風(fēng)險與其經(jīng)營行為伴隨而行。面對這一現(xiàn)實，分析金融風(fēng)險潛在的原因并提出防范和化解金融風(fēng)險的對策，彼為重要。本文結(jié)合農(nóng)商行自身的特點(diǎn)，淺議如何有效防范金融風(fēng)險。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)商行防范金融風(fēng)險

所謂金融風(fēng)險，指的是在經(jīng)營以及交易的時候資本預(yù)期收益的變數(shù)，也就是實際收益同投資預(yù)期收益相比存在偏差。對于金融風(fēng)險而言，它的存極大的威海了經(jīng)濟(jì)和社會的發(fā)展，它不但影響個別金融機(jī)構(gòu)的利潤，甚至一個國家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)秩序穩(wěn)定也可能遭受破壞，從而導(dǎo)致社會動蕩情況的出現(xiàn)。一旦出現(xiàn)如較大范圍存款擠兌，就會迅速釀成金融風(fēng)波，其結(jié)果將會使金融乃至整個社會經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行陷于癱瘓。因此，防范和化解金融風(fēng)險，是金融工作乃至整個社會經(jīng)濟(jì)生活工作中的“重頭戲”。

一、金融風(fēng)險的表現(xiàn)形式

農(nóng)商行服務(wù)宗旨“面向農(nóng)村、支持農(nóng)業(yè)、服務(wù)農(nóng)民”，其管理體制不同與其它商業(yè)銀行，因此在防范和化解金融風(fēng)險上不能完全照搬其他商業(yè)銀行的辦法。隨著金融改革不斷深化，農(nóng)商行經(jīng)營管理水平逐步提高，扭虧增盈的力度也逐步加大，但經(jīng)營中的風(fēng)險仍較高。其具體表現(xiàn)形式為：一是不良資產(chǎn)、不良貸款占比較大，存在嚴(yán)重信用風(fēng)險，截止2016年底，某農(nóng)商銀行系統(tǒng)全轄8家行社各項貸款余額565.63億元，比年初新增104.16億元；有9.15億元的五級不良貸款余額，比年初有3.11億元的上升，占比1.4%，比年初有0.24個百分點(diǎn)的上升。而且部分行重大信貸風(fēng)險暴露較多，大戶不良貸款相繼涌現(xiàn)。二是經(jīng)常出現(xiàn)內(nèi)部流程比如信貸、財務(wù)以及支付結(jié)算等執(zhí)行不到位造成案件，使得操作風(fēng)險擴(kuò)大化；三是資本沒有較高的充足率，流動性風(fēng)險較為嚴(yán)重；四是資產(chǎn)利潤率以及利息回收率不高，導(dǎo)致市場風(fēng)險和潛在風(fēng)險的存在。

二、風(fēng)險形成的主要原因

農(nóng)商行運(yùn)營中的風(fēng)險主要有信貸風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險、資產(chǎn)利潤率低、道德風(fēng)險。雖然目前農(nóng)商行的信貸風(fēng)險把控平穩(wěn)有序，貸款管理工作卓有成效，但是從發(fā)展和規(guī)范來看，信貸管理制度在當(dāng)前的全面性和系統(tǒng)性遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，制約機(jī)制還存在很大的漏洞，不能完全適應(yīng)當(dāng)前信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。形成風(fēng)險的原因如下：首先是進(jìn)行管理的時候無視農(nóng)商行貸款操作程序，在貸款管理和發(fā)放的時候技術(shù)性失誤明顯，同時“三查”制度流于形式，欠缺科學(xué)的可行性分析和項目評估，加上貸款規(guī)模過大，貸款投向結(jié)構(gòu)、期限結(jié)構(gòu)不合理，貸款經(jīng)營機(jī)制不健全，造成信貸風(fēng)險。二是結(jié)算業(yè)務(wù)的擴(kuò)大化，規(guī)章制度和結(jié)算品種非常多，客戶同本地和外地的農(nóng)商行聯(lián)系密切，在進(jìn)行結(jié)算辦理的時候稍不留意，那么結(jié)算事故很可能出現(xiàn)，形成結(jié)算風(fēng)險。三是存貸款利差難以確定，造成了盈利能力低下，而競爭地位不平衡，存貸款市場的份額急劇下降，造成了經(jīng)營困難，形成利潤率低的狀況。四是為虛假業(yè)績的取得，在規(guī)模方面盲目擴(kuò)大，導(dǎo)致內(nèi)部經(jīng)營管理雜亂無章，信貸規(guī)章違反，同時權(quán)限也不對他們產(chǎn)生作用，貸款的時候以人情和關(guān)系為準(zhǔn)繩，形成道德風(fēng)險。

三、防范和化解農(nóng)商行金融風(fēng)險的對策

（一）構(gòu)建風(fēng)險管控體系，強(qiáng)化風(fēng)險管理

建立完善的風(fēng)險管控體系，發(fā)揮農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的主力作用，對于農(nóng)商行穩(wěn)健發(fā)展至關(guān)重要。有效防范風(fēng)險，逐步改變農(nóng)商行抗風(fēng)險能力較差，經(jīng)營狀況不容樂觀的局面，構(gòu)建完善的風(fēng)險管理體系已成為農(nóng)商行改革和發(fā)展的必由之路。正確審視現(xiàn)狀，在管理制度覆蓋風(fēng)險點(diǎn)的密度方面不斷增加，對制度設(shè)計以及執(zhí)行方面的缺陷做到及時發(fā)現(xiàn)并彌補(bǔ)。根據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制手段、控制程序及管理要求的不同有針對性的做出相應(yīng)的制度規(guī)定。對于相關(guān)分支機(jī)構(gòu)和部門來講，要以各自業(yè)務(wù)特點(diǎn)和實際為依托，詳細(xì)規(guī)定風(fēng)險管理的操作具體流程、方法和事項。實現(xiàn)傳統(tǒng)的行政管理方式的改變，緊密結(jié)合制度建設(shè)與技術(shù)手段創(chuàng)新、業(yè)務(wù)流程改造以及管理工具開發(fā)等，從而使管理制度的可操作性和系統(tǒng)性得到提高。

（二）堅持審慎經(jīng)營原則，創(chuàng)新服務(wù)理念

要切實實現(xiàn)粗放型經(jīng)營管理轉(zhuǎn)化成精細(xì)化，由信貸業(yè)務(wù)的“陽光操作”代替原來的內(nèi)部運(yùn)作，由主動營銷的經(jīng)營理念代替原來的被動服務(wù)，由從嚴(yán)管理信貸人員代替一般約束。做到資產(chǎn)質(zhì)量的努力提升，使資產(chǎn)流動性風(fēng)險得到降低。對審慎經(jīng)營原則加以堅持，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)形勢的科學(xué)判斷，如果企業(yè)屬于高污染、高耗能、以及產(chǎn)能過剩行業(yè)的話貸款要嚴(yán)加控制，對于“立足社區(qū)、服務(wù)三農(nóng)以及服務(wù)城鄉(xiāng)”經(jīng)營要最大程度的做好。盤活不良貸款，提高信貸新產(chǎn)品的研發(fā)能力，擔(dān)保模式由過分強(qiáng)調(diào)抵押、質(zhì)押的轉(zhuǎn)變成組合式、多樣式、替代式以及差異式。在實現(xiàn)風(fēng)險控制的前提下使客戶的多樣化需求盡可能的得到滿足，贏得市場和客戶要以快捷的方式、創(chuàng)新的手段以及優(yōu)質(zhì)的服務(wù)來實現(xiàn)。

（三）使貸款管理模式轉(zhuǎn)型推進(jìn)，同時對責(zé)任追究加以規(guī)范

以“權(quán)責(zé)對等、實事求是、盡職免責(zé)以及失職必究”的原則為依托，明確責(zé)任追究機(jī)制。健全不良貸款責(zé)任追究制度，逐步形成風(fēng)險保證金、不良貸款賠償押金、薪酬考核、盡職免責(zé)、違規(guī)行政處理等五位一體的貸款責(zé)任追究機(jī)制。對違規(guī)貸款的責(zé)任人，按照權(quán)責(zé)對等原則，根據(jù)違規(guī)情節(jié)輕重、損失程度、社會影響等情況給予責(zé)任追究，對發(fā)生大額貸款風(fēng)險等較大負(fù)面影響的情況，促使貸款各環(huán)節(jié)的責(zé)任人認(rèn)真履行職責(zé)，加強(qiáng)信貸管理水平，有效控制貸款風(fēng)險。引入盡職免責(zé)制度，有針對地制定各個環(huán)節(jié)的盡職免責(zé)條款，徹底打消經(jīng)辦人員的顧慮。以實體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況為依托，充分考慮小微企業(yè)貸款風(fēng)險高、管理難的現(xiàn)實，在不良貸款容忍度方面予以適度提高，從而使得信貸人員能夠正確理解貸款責(zé)任追究制度，在貸款營銷方面做到積極、主動。

（四）提升信貸隊伍專業(yè)素質(zhì)，優(yōu)化激勵措施

按照客戶經(jīng)理的管貸規(guī)模、技能考試、工作業(yè)績以及各級部門的考核評價，科學(xué)確定客戶經(jīng)理等級，明確準(zhǔn)入和退出機(jī)制，提高優(yōu)秀的員工等級待遇，對業(yè)績差的通過薪酬手段迫使其主動轉(zhuǎn)崗。建立科學(xué)的激勵約束機(jī)制，在營銷積極、貸款總量以及覆蓋面擴(kuò)大的前提下，加大風(fēng)險控制力度，使得信貸人員努力提升自身業(yè)務(wù)能力。在管理主營創(chuàng)新業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)方面加大力度，創(chuàng)新業(yè)務(wù)內(nèi)控機(jī)制方面設(shè)計要嚴(yán)格，對各個業(yè)務(wù)權(quán)限、角色以及職責(zé)加以明確，在內(nèi)部稽核以及獎懲制度要明確化；在創(chuàng)新業(yè)務(wù)管理方面加大力度，在會計核算以及統(tǒng)計信息的時候要嚴(yán)格，并制定出應(yīng)付創(chuàng)新業(yè)務(wù)經(jīng)營的突發(fā)事件的措施。

參考文獻(xiàn)

[1]候念東.《對現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理的再思考》.《中國城市金融》，2004第3期.

[2]竇武江撰文《論宏觀調(diào)控中的金融系統(tǒng)性風(fēng)險》《金融理論與實踐》2005第4期.

作者簡介：應(yīng)凱琦，女，浙江建德人，漢族，在讀本科生，研究方向：行政管理。