湖北省高校科技產業現狀調查

摘 要 鑒于高校辦企業的實際困難和各種障礙，針對目前湖北高校科技產業發展中存在的問題進行調研，為今后湖北高校科技產業改革提供借鑒，以此作為高校科技產業發展模式的探索與研究，有一定的理論意義和實際指導作用。

關鍵詞 湖北高校 科技產業 現狀 調查

一、湖北高校科技產業發展現狀

截止到2014年，湖北有普通高校123所，在校學生153.64萬人，其中研究生11.67萬人。全省擁有各類科研和開發機構1700多個，從事科技活動人員34萬多人，在光纖光纜、光通信、“3C”和“3S”軟件、生物醫藥、電動汽車等若干領域技術實力居全國領先地位。

湖北一直鼓勵高校產學研結合的科研創新，并將專利成果轉化及產業化作為學校科技和產業工作的重要內容，為國家、地方經濟社會發展做出了應有貢獻。尤其是近年來湖北高度重視科研從數量向質量的轉變，也將專利工作的重點轉變到更加強調專利的質量，以及探索多種模式專利成果的轉化應用，取得了重要的進展。但不容忽視的是，從專利的許可、轉讓及產業化而言，湖北專利成果的直接轉化比重還較低，這也是湖北省內大學普遍存在的一個問題，急待突破。

二、湖北高校科技成果轉移轉化存在的問題

根據學校企業目前大致現狀，我們將企業分成以下五種情況：一是國資辦直接管理的企業；二是產業部管理范圍內的企業；三是校內其他單位管理的企業；四是學校長期投資的單位和企業；五是個人興辦的企業。

湖北地區部屬高校及省屬重點高校都成立了專門的資產公司（或產業集團）來管理校辦企業。教育部科技發展中心公布的《2010年度全國高校資產公司資產總額排名》中，武漢三家高校進入前二十，其中華科大產業集團排第四，武大排第十二，武漢理工大排十三。在全國高校校辦產業利潤總額排名中，華科年賺5億多排第四，武漢大學年賺1.8億排第八。從專利無形資產科技成果轉化情況看，武漢大學、華中科技大學明顯落后于清華大學、北大大學等高校。

科技成果與現實生產差距較大，一方面，由于一些科研項目在立項上帶有較大程度的主觀性和盲目性，存在重理論、輕實踐的傾向，科研成果僅僅停留于學術研究平臺，與實際生產的聯系或結合并不緊密，科學技術的研究與其成果的轉化脫節，經濟效益不盡人意。另一方面，大量的科研成果停留在實驗室階段，未進行小試中試和放大，成果的可靠性穩定性與產業化差距較大。

湖北科技產業在改革發展中遇到不少問題和困難，一是對于高校科技產業到底怎么發展的問題思想認識不統一，二是發展高科技產業的校內外管理體制不順，三是國有資產評估備案、資產劃轉、股權處置等手續辦理過程復雜，直接影響了高校企業的發展和改革，四是科技企業投資強度小，融資渠道不暢，缺乏優秀的管理團隊。

2015 年9月，我國頒布了《促進科技成果轉化法（修正案）》，新法對科技成果轉化工作進行了新增、細化，充分反映實施創新驅動發展戰略對科技成果轉化的新要求，其目的是進一步放權、讓利，促進創新創業。但是在科技成果轉移轉化實際操作過程中依然面臨很多問題，包括國有資產管理模式對科技成果轉移轉化仍有制約，對科技成果轉化政策的突破、改革力度與新法不配套。今年，國務院又頒發了《實施<中華人民共和國促進科技成果轉化法>若干規定》和《促進科技成果轉移轉化行動方案》，2016年8月3日，教育部 科技部聯合發文《關于加強高等學校科技成果轉移轉化工作的若干意見》（教技〔2016〕3號），再次明確了相關實際操作指導意見和簡政放權的相關要求。為掌握國內高校科技成果轉化現狀，我課題組組織專班赴清華大學、東北大學、華中科技大學、中國地質大學（武漢）進行專項調研，并赴教育部財務司國資處調研高校科技成果轉移轉化中涉及無形資產評估備案事宜。

（一）高校以無形資產出資，再對股權進行劃轉和獎勵

首先由學校科技成果轉化管理部門，將科技成果評估，由學校決策機構確定投資價格和獎勵比例，在形成新公司股權后，直接以文件形式獎勵股權給技術發明人（團隊），學校所占股份劃轉（無償）資產公司，相當于在工商注冊期間，直接兩步工作一步完成，期間完成無形資產的評估備案工作。后期，再根據無形資產的運營情況，擇機由資本公積轉增注冊資本。因無形資產的處置權、收益權均下放，故無須其他的審批和備案，該方案符合當前新法和相關文件規定，既合法完成獎勵，也規避了高校新辦產業和不能持股的風險，同時簡化程序、縮短過程，目前僅需要和當地工商部門協商如何保障學校文件的有效性，實現兩步工作一步完成。（此方案為清華大學、東北大學主要使用）

（二）將無形資產劃轉（無償）資產公司，有資產公司完成投資和獎勵行為

首先學校科技成果轉化管理部門對專利無形資產進行評估，報學校決策機構通過形成決議，學校將專利無形資產無償劃轉給資產公司，有資產公司根據學校決議，辦理無形資產作價入股公司，完成公司的組建和股權的獎勵。根據“三權改革試點”文件精神對專利無形資產劃轉、出資行為不報教育部國資處備案。后期根據需要再進行資本公積轉增注冊資本，再報教育部對產權進行備案。其中產業集團對外投資增值稅約25%，無形資產不是現金注資也未增值，稅務部門按照科技成果無形資產投資形成股權交易時再繳納，實際情況為暫緩繳納。該方案，以無形資產零價值劃轉來規避教育部的評估備案（主要是試點方案文件中明確不備案，試點方案又獲批，故都省略了），學校承擔的相應責任，資產公司承擔了稅務風險。（此方案為華中科技大學所使用）

（三）將無形資產掛牌交易，直接形成股權

首先由學校科轉辦對專利無形資產在學校層面進行評估分割，專利無形資產評估報告報校務會討論通過形成決議，學校層面形成決議對將無形資產劃轉資產公司，專利無形資產由學校變成資產公司和知識產權所有人（團隊）共有，中國地質大學根據“三權改革試點”方案精神對專利無形資產增資、投資行為不報教育部國資處備案。資產公司把學校劃轉的專利無形資產掛牌中國技術交易市場進行掛牌交易（完善專利無形資產市場交易行為，便于企業上市），由中國地質大學資環工研院公司摘牌，資產公司獲得工研院公司股權（相當于債轉股）。據調研了解中國地質大學對資環工研院出資1.5億元，其中現金出資3000萬，科技成果及知識產權出資1.2億元。（此方案為中國地質大學所用）

以上三種方案都是各高校的實際操作后的程序過程，其中主要因素：一是學校將無形資產（或形成的股權）無償劃轉至資產公司，待其發展運營正常或良好時再轉增注冊資本（清華大學注冊資本25億，凈資產截止到2016年6月30日約3500億，華中科技大學注冊資本2億，凈資產截止到2016年6月30日約27億）；二是簡政放權盡量規避備案審批，相關決策程序由學校相關機構盡職完成即可，且教育部財政司國資處也明確僅僅接受無形資產的評估備案，對處置過程不再審批和備案；三是對發明人的獎勵比例均超過70%，極大鼓舞科技發明人（團隊）的積極性。

三、湖北高校科技成果產業化現狀

目前湖北高校科技成果轉化環境存在貸款和融資困難。在完善高校科技成果轉化扶持政策方面，高校希望能夠得到金融貸款扶持、成果轉化項目扶持、稅收減免和企業運營支持。資金周轉困難，融資、貸款難度較大，是目前眾多創業團隊發展中面臨的主要問題。

由于注重理論多與應用的學術氛圍導致絕大部分科技成果是缺乏市場應用價值的。高校、科研院所缺乏對于私自轉化職務發明侵權行為的執法維權力度以及相應的法律支撐。

調查顯示，88%的高校創業老師表示沒有享受過政府創業扶持政策。25%的高校創業老師認為當前創業環境存在的主要問題是貸款和融資困難。如何完善創業扶持政策，亟待解決的是金融貸款扶持和創新項目扶持。

結合我省高校科技成果轉移轉化的發展現狀，除了要繼續鼓勵高校為企業提供技術服務外，更為重要的是增強高校原始創新能力、提高專利質量、加快促進高校專利的轉讓和交易。

（作者單位為武漢大學資產經營投資管理有限責任公司）

[作者簡介：沈正祥（1987—），男，安徽全椒人，本科（第二學士學位），曾就職于華中科技大學科學技術發展院，研究方向：科技產業管理，知識產權（專利）管理。基金項目：本文系湖北省教育科學規劃專項資助重點課題（2015ZA010）。]