改革創新亮點紛呈防范風險任重道遠
——2016年上海市財產保險市場綜述

改革創新亮點紛呈防范風險任重道遠
——2016年上海市財產保險市場綜述

單樹峰上海保監局

2016年，上海財產保險行業表現卓越，效益突出，在2015年為保險業“十二五”完美收官的基礎上，實現了保險業“十三五”的良好開局。這一年，在“營改增”和商業車險改革的雙重挑戰下，上海財產險市場仍然保持了平穩增長，承保利潤創歷史新高。保險成為促進上海經濟社會穩定發展的長效機制，成為提升上海特大型城市治理水平的重要手段，成為支持國家重大戰略實施的關鍵助力，各項服務實體經濟的創新工作亮點紛呈。然而，與此同時，制約行業規范發展的一些基礎性問題仍然沒有根本解決，財產保險市場還存在一些潛在的風險因素，全行業經營理念的變革、發展方式的轉變仍然任重而道遠。

一、穩健應對“營改增”和商業車險改革兩大挑戰，改革任務順利完成，市場實現平穩運行

（一）“營改增”全面實施，對財產保險行業發展產生深遠影響

2016年5月1日起，“營改增”全面實施對財產保險行業影響巨大。“營改增”后，幾乎所有財務指標的內涵都將發生重大變化，保險公司在運營管理、財務核算、分析決策、預算考核、信息披露等方面，必須統一將管理語言調整為不含稅凈額。對財產保險行業來說，“營改增”不僅僅是簡單的稅種變化，它將改變保費收入、賠付支出、費用支出等多項重要經營數據，對經營管理全流程將產生顛覆性影響。

對財產保險公司來說，一是營業收入由價內稅轉為價外稅，財務口徑保費收入將會降低，同時利潤表中的“營業稅金及附加”減少，保費收入及費用結構發生變化；二是隨著銷項稅額、進項稅額的引入與抵扣，將對保險公司與中介機構的合作行為產生重大影響，甚至影響財產險市場的渠道結構發展方向；三是有可能重構財產保險公司的理賠支付模式，能夠納入進項稅額抵扣的賠款支付方式將逐步納入理賠改革主渠道。

對財產保險行業來說，持續優化外部發展環境需要行業與稅務機關建立更加順暢的溝通協調機制，推動稅務部門不斷了解保險業的特殊性和發展變化，在完善“營改增”政策實務中制定更加適合保險業發展的操作規則，同時爭取原營業稅制下各項稅收優惠政策的保留與延續。上海市已經順利解決了涉及航運保險稅收優惠政策的延續問題，持續推進上海航運保險中心建設?！盃I改增”后，虛開增值稅發票的違規成本大大提升，但個別中介機構出于業務慣性與僥幸心理，繼續進行虛開發票的違法活動，可能出現涉刑案件，損害行業形象，需要加大監管力度，防范化解風險。

上海全國保費收入234.21 6834.55增速5.51% 10.25%承保利潤9.01 58.68綜合賠付率67.57% 57.89%綜合費用率28.35% 41.18%綜合成本率95.92% 99.07%

（二）商業車險改革平穩實施，車險經營秩序良好，效益大幅提升

上海是全國商業車險改革第三批推進地區，也是商業車險改革最困難的地區之一，風險因素多，改革紅利少，監管難度大。2016年6月29日，上海順利完成了商業車險新老制度切換，經過半年時間的實際運行，市場表現大大超出行業內外預期。

一是市場秩序穩定，車險業務繼續保持平穩增長。2016年，上海車險業務綜合費用率28.35%，比改革前還降低了0.11個百分點，比全國平均水平低了12.83個百分點，明顯低于北京（36.90%）、浙江（32.75%）、江蘇（31.86%），在全國36個地區中處于最低位；2016年上海車險業務保費收入234.21億元，同比增長5.51%（還原至營業稅口徑下為9.82%）。

二是經營效益持續改善，準備金水平穩步提升。2016年，上海車險業務承保利潤率4.08%，實現承保利潤9.01億元，較上年同期增加3.14億元，創歷史新高，以3.43%的全國車險保費占比實現了15.35%的全國車險承保利潤占比，全市37家經營車險業務的保險公司22家實現承保盈利。2016年底，上海車險業務百元保費對應未決賠款準備金44.09元，同比增加了1.61元，同期全國車險業務百元保費對應未決賠款準備金35.3元，同比下降1.57元。承保利潤與準備金水平同步上升表明車險業務的經營效益提升具備良好基礎，可持續發展的潛力還在不斷增強。在全國車險業務準備金水平下調的背景下，尤顯難能可貴。

三是交通違法系數“獎優罰劣”政策成效明顯。2016年7月至12月，41.27萬個交通守法車主累計少繳納保費1.67億元，27.35萬個較嚴重交通違法車主多繳納保費1.09億元。上海在商業車險改革中率先使用交通違法系數，在有力配合上海市“道路交通違法行為大整治”行動的基礎上，還向消費者整體讓利5865萬元，使上海廣大交通守法車主真正分享了改革紅利。

“平穩”是上海商業車險改革最突出的特征。37家車險經營公司系統一次切換成功，交通違法系數運行平穩，改革后綜合費用率穩中有降（2016年底比上年同期降低0.87個百分點，同期全國車險綜合費用率上升2.13個百分點），綜合賠付率基本持平（2016年底比上年同期降低0.33個百分點，同期全國車險業務綜合賠付率下降2.45個百分點），電網銷渠道業務占比基本穩定（商改后電網銷渠道業務占比僅下降2.64個百分點，與全國其他地區車險業務“渠道大搬家”的情況形成鮮明對照），行業涉及車險業務的信訪投訴數量未發生明顯波動，出租車等高風險業務未出現保險公司“拒保”“惜賠”現象。

（三）財產保險業務承保利潤進一步提升，責任險成為第二大財產保險險種，傳統非車險種增速放緩

2016年，上海財產保險市場實現保費收入371.16億元，同比增長4.43%（還原至營業稅口徑下為8.43%），實現承保利潤19.8億元，較上年同期增加6.43億元，為歷史最好水平。經營財產保險業務的57家保險公司中有33家實現承保盈利，機構承保盈利比例58%，大、中型公司承保利潤有所上升，多數小型公司實現了不同程度的減虧。

隨著保險逐步成為上海特大城市風險管理的重要手段，2016年，上海責任保險實現了迅猛增長，保費規模首次超過企財險，成為上海市場第二大財產保險險種。非車險經營能力較強一直是上海財產保險市場的特色，但是受經濟下行壓力增大影響，2016年傳統非車險種增長乏力，費率走低，效益下降。船舶險保費收入同比負增長（-6.65%），承保盈利同比大幅下降1.27億元；貨運險保費同比增長1.8%，承保虧損9932萬元，是上海財產險市場中唯一虧損的險種；企財險保費收入增長放緩，同比增長僅1.94%。

農業保險成為服務上?！岸际行汀鞭r業發展的成熟手段。2016年上海農業保險保費收入6.08億元，保障金額達205.31億元，約占全市農業總產值的64%。通過63種保險產品，實現了水稻、小麥、油菜、生豬、能繁母豬、奶牛、公益林保險的全覆蓋。綠葉菜保淡價格保險、生豬價格保險等創新險種既保證了副食品價格穩定，又充分保護了農戶的利益。創新開發雞蛋價格指數保險、蜜蜂氣象指數保險產品，運用期權、期貨等手段分散承保風險，有效擴大了承保能力。

險種機動車輛保險責任保險企業財產保險意外傷害險船舶保險健康險貨運險信用保險保證保險工程保險農業保險家庭財產保險特殊風險保險其他合計保費規模（億元）234.21 30.19 29.88增速占比5.51% 15.77% 1.94% 57.02% 7.35% 7.27%同比變動-0.51% 0.59% -0.32%承保利潤（萬元）90080.18 15719.17 17333.15賠付支出（萬元）1451569.35 110836.26 167130.47綜合費用率28.35% 34.43% 33.11%綜合賠付率67.57% 57.70% 53.03%綜合成本率95.92% 92.13% 86.14% 25.23 22.87 14.39 14.1 10.8 7.52 6.52 6.08 3.83 37.02% -6.65% 19.12% 1.85% 36.02% -17.71% 7.45% 27.16% 42.96% 6.14% 5.57% 3.50% 3.43% 2.63% 1.83% 1.59% 1.48% 0.93 1.37% -0.78% 0.37% -0.15% 0.57% -0.54% 0.01% 0.24% 0.24% 21632.35 6245.34 5531.71 -9932.05 17925.96 39345.53 6417.89 1384.46 6356.77 65485.07 182077.16 81768.07 137946.52 70793 10642.38 18446.7 29242.61 11563.94 56.74% -8.29% 28.62% 38.76% 11.39% 24.38% 25.89% 25.71% 48.20% 33.74% 100.79% 64.80% 72.63% 50.05% 15.88% 47.62% 71.79% 34.05% 90.48% 92.50% 93.42% 111.39% 61.45% 40.26% 73.52% 97.50% 82.25% 3.75 1.4 410.78 -16.50% -69.43% 6.45% 0.91% 0.34% 100.00% -0.25% -0.85% 0.00% 4187.74 2870.32 225098.52 29360.77 5919.29 2372781.59 1.73% 24.55% 29.97% 58.18% 47.80% 63.14% 59.91% 72.35% 93.10%

二、有力支持國家戰略和輔助上海城市風險管理，充分發揮經濟“助推器”和社會“穩定器”的重要作用

（一）保險服務國家重大戰略工作有序推進，支持實體經濟發展卓有成效

支持實體經濟發展、服務國家重大戰略，是保險業堅持姓“?！保战洕鐣l展全局的重要使命。2016年，上海保險業圍繞服務中國制造強國戰略、上?？萍紕撔轮行膽鹇?、“一帶一路”戰略，實現了行業的創新發展。

一是服務中國制造強國戰略，首臺（套）重大技術裝備保險助力上海高端制造業轉型升級。2016年，首臺（套）重大技術裝備保險補償機制取得重大進展，上海保險業為中國商飛、中船集團、國核自儀、上海電氣等高端制造企業提供首臺（套）風險保障35億元，其中順利完成我國首架自主設計制造ARJ21飛機的首臺（套）保險承保工作，為國產飛機順利完成首飛和商業交付做出突出貢獻。2016年10月，由上海保險業承保的一艘滬東中華造船集團制造并出口英國的4.5萬噸集裝箱滾裝船，因鋼板焊接問題導致船身出險并在德國進行修理，上海保險業迅速安排公估查勘，及時賠付3318.8萬元，有效化解企業按時交付難題及商譽風險。

二是服務上?？萍紕撔轮行膽鹇裕平庵行】萍计髽I融資難題，保護原始創新。2016年，上海保險業穩步推進“科技貸”和“微貸通”項目，通過貸款保證保險累計為1028家科技型中小微企業提供了36.13億元的貸款支持。鼓勵原始創新，拓展知識產權保護，牽頭組織社會專業力量成立專利保險聯盟，為160余家科技型中小微企業提供近5000萬元專利風險保障，并創新推出專利質押融資保證保險?；鈩摌I者初創風險，推出國內首款創業保障保險“科創E?！?，為創業者解除后顧之憂。

三是服務“一帶一路”戰略，為中國企業“走出去”保駕護航。2016年，上海保險業短期出口信用保險支持出口256億美元，支付賠款6293萬美元，對出口新興市場的滲透率達到36.2%，幫助出口企業新開發有效新興市場客戶707個；長期出口信用保險為上海電建、上海電氣等重大項目提供14.54億美元的風險保障，支持出口投資近70億美元。2016年，上海保險業承保潿洲等5個位于中國南海的海上石油天然氣營運及建造工程，提供風險保額5.61億美元。

（二）保險服務上海特大城市治理創新工作亮點紛呈，責任保險成為上海城市風險管理的成熟手段

上海在運用保險機制加強城市風險管理方面一直走在全國前列，并具有強烈的創新精神和不斷向國際先進經驗學習、看齊的積極理念，2016年更是緊隨時代需要，創新工作亮點頻出。

一是在全國率先建立了建設工程質量潛在缺陷保險制度（IDI），開啟了保險行業全面融入建設工程質量管理體系的新時代。2016年6月16日，上海市出臺《關于本市推進商品住宅和保障性住宅工程質量潛在缺陷保險的實施意見》，引入商業保險全面替代物業保修金制度，引入第三方風險管理機構（TIS）提供全流程風險管控，引入保險公司房屋缺陷維修服務化解矛盾糾紛。上海的IDI制度的強制實施范圍目前雖限于上海市的保障性住宅工程和浦東新區商品住宅工程，但已被評為上海自貿區第七批金融創新案例，具有顯著的復制推廣價值。上海的IDI制度還走出了國門，太平洋財產保險公司上海分公司承保了商務部海外援建項目的建設工程質量潛在缺陷保險，承保項目涵蓋多哥、莫桑比克等四十余個國家，涉及橋梁、體育場、學校、醫院、社區中心等，總保額突破40億元人民幣。

二是創新建立了具有上海特色的機動車物損交通事故線上快處機制，探索道路交通事故處理新模式。2016年，上海保監局、上海市公安局印發《上海市機動車物損交通事故快速處理實施辦法》，開發了“快處易賠”線上系統，實現輕微交通事故拍照挪車、協商定責、保險報案和保險理賠的全自助、全在線完成，實現了道路交通管理和保險服務的有機結合。自2016年6月1日啟動至12月末，“快處易賠”用戶達169778人次，完成交通事故責任認定6234件，事故處理平均用時6分13秒，其中從事故發生到撤離現場平均用時僅需3分46秒。“快處易賠”構建了互聯網時代交通事故處理的新模式，極大降低了公安交警部門事故處理壓力，成為保險服務上海特大型城市綜合治理的重要創新舉措。

三是創新推出全國首款保險交通卡，保障上海老年綜合津貼制度改革平穩實施。2016年，為配合《上海市老年人權益保障條例》出臺，解決部分老年人堅持保留免費乘坐公共交通待遇的訴求，上海保險業量身定制了一款“老年人公共交通意外傷害保險”，附帶免費乘坐公交待遇（即“保通卡”）。完全基于市場原則的保通卡推出后，受到了持有相關訴求老年人的廣泛贊譽。截至2016年12月底，相關公司為17225位老年人辦理了保通卡，并提供8.53億元的意外風險保障。保通卡被評為2016年度上海市金融創新成果一等獎，成為保險分擔政府責任、降低公共政策風險的杰出代表。

四是接軌國際慣例建立全方位保險安排，確保上海迪士尼主題樂園盛大開園。迪士尼樂園開園是2016年上海市的一件大事，上海保險業整合全行業力量借鑒國際慣例，為迪士尼項目建立了完整的保險框架，涵蓋責任險、財產損失險、車險、特殊金融險4大類9個險種，保額超過300億元人民幣，實現建設期、運營期全覆蓋，人員、財產、責任風險全覆蓋，線上、線下安全全覆蓋，確保了2016年6月16日上海迪士尼樂園成功開園，走出了一條保險服務重大項目的新模式。

2016年，上海社區綜合責任險、校方責任險、旅行社責任險、養老機構責任險、醫療機構責任險、省際客車承運人責任險、危險化學品安全責任保險等一大批責任保險繼續實現全覆蓋，為上海城市安全管理加上一道道“安全鎖”，責任保險已經成為上海城市風險管理的重要手段。

三、財產保險市場持續發展基礎不牢固，創新發展能力有待提高，部分潛在風險因素亟待關注

（一）行業持續穩健發展的基礎尚未夯實

2016年，上海財產保險行業實現了“十三五”的良好開局，但持續良好發展的基礎并不牢固。一是新的商業車險制度運行只有半年時間，市場競爭結構僅僅實現“弱平衡”，改革后市場的發展動態和運行成效尚待進一步評估，絕大多數公司并未真正擺脫“拼費用、搶份額”的陳舊發展思路，車險市場隨時可能走入“下行周期”。二是部分中小公司受制于品牌、渠道、管理能力差距，無法實現差異化、精細化競爭，業務發展中的虛掛中介、虛假費用等違規行為屢禁不絕。三是車險業務各銷售渠道中的費用投放行為存在高度競爭，違規贈送禮品行為時有發生。四是經濟下行壓力繼續增加，非車險種的業務增長困難重重，承保效益持續下降。

（二）與時俱進的創新能力存在瓶頸

受機制、人才、發展思路的嚴重制約，財產保險公司的創新發展能力亟待提升。部分財險公司尤其是中小財險公司管理能力低下，高管人員頻繁輪換，業務發展思路反復試錯。部分外資保險公司經營交強險業務后，并未走出車險差異化、精細化經營的創新發展道路，反而出現了“水土不服”的現象。上海傳統農業保險業務在發展到一定程度后，創新動力出現了停滯的苗頭，無法滿足現代都市型農業發展的進一步要求。

（三）部分財產險業務領域潛在風險不容忽視

非壽險投資型產品經過一段時期的高速發展已累積了一定規模，2017年初，中國保監會決定暫停非壽險投資型產品試點工作后，此類業務面臨較大的資金兌付壓力，如未能妥善處置，極易引發群訪群訴風險。

部分保險公司在大力發展信用保證保險業務的同時，內部管理機制及風險控制能力未能及時配套改善，業務持續健康發展存在明顯的風險制約。

伴隨“十三五”的良好開局，著眼未來，隨著國家戰略的進一步深化、人民生活水平的進一步提高、城市治理的壓力進一步增大，上海保險行業充分發揮經濟“助推器”和社會管理“穩定器”的重要作用，堅持“保險業姓?！钡臍v史使命更為光榮與艱巨。保險行業自身需進一步加大供給側結構性改革力度，繼續在振興實體經濟、完善保障體系、創新社會治理等領域不斷進取，砥礪前行。SIM