我國中小企業信用擔保問題研究及其策略

摘 要：解決我國中小企業融資困難的有效方法之一是信用擔保，目前信用擔保也是大多數國家扶助中小型企業成長的主要辦法。就我國目前的形勢而言，中小企業發展所需的信用擔保還處于最初階段，信用擔保的供給離市場所需還相距勝遠。文章意在分析我國信用擔保的問題所在及如何構建和完備相關的管理機構與控制體制。

關鍵詞：中小企業；信用擔保；供給

1.信用擔保的功能和信用擔保中政府體現的職能

（1）信用擔保的功能。信用擔保可以有效地緩釋貸款供給。信用擔保的存在決定信貸利率和風險控制。根據相關數據及實際情況顯示，在有信用擔保的條件下，擔保機構為銀行信貸承擔了部分風險，銀行的信貸利率也會因此有所下降，中小企業在獲得銀行信貸方面也變得更加容易，這種機制使得中小企業以及銀行的增收都有所增加。

世界各國都以信用增級作為信用擔保的計劃目標，政府擔保貸款計劃在大部分國家都在實行，以政府擔保的形式為中小企業提供保障，扶持企業的發展與增長。然而在諸多國家的信用擔保機制中，僅有美國提出了成本恢復的理論要求，此目的主要是利用會計運算的形式達到成本恢復的目標。對于中小企業在金融市場上的逆向選擇，信用擔保機制很好地緩解了這一趨勢。信息的不對稱問題一直影響著銀行的信貸配給會使中小企業集資困難。然而信用擔保機制正好緩釋了這部分影響。信用擔保機構利用自身優勢與信譽，使得信用增級，并通過對信息的收集，減少部分信息不對稱的障礙。

（2）信用擔保中政府體現的職能。政府參與中小企業的信用擔保有著很重要的促進作用。中小企業的大部分資金來自財政款項，在政府的支持，信用擔保機構才能夠長久穩定的經營。其次，政府對中小企業間的信用擔保提供立法保障。同時，作為監管的主要執行者，政府對各機構進行著審核與評價，有效降低信貸風險。

2.中小企業信用擔保中存在的供給不足問題

我國許多中小企業存在著貸款無法滿足的問題，其最根本原因是：①我國中小企業信用擔保存在著體系的偏差。在整個擔保體系中，政府作為擔保機構的核心，并不是以賺取利潤作為目的；中小企業間相互建立起來的機構成為互助擔保機構，其特性表現為自我出資、獨立法人、自擔風險等等。②相關法律建設不完善及沒有相應的監管體制。在中國的信用擔保行業中，統一的監管體制相對缺乏，相應的法律法規也不夠健全。③由于資金補償機制的缺失，其承保能力也有所減弱。我國金融信用擔保機構能夠長期穩定的發展是以補償機制作為保證的，在我國，不同地區間的擔保機構發展情況也不同，相互間則存在著不平衡性。④中小企業與銀行合作過程中始終處于弱勢地位。依 據各國實例來說，大部分的信用擔保 組織是不會進行所有金額擔保的，擔保單位會根據借款的規模與實踐限制進行相對比例的風險擔保。一般擔保機構會與銀行進行協作進行擔保，擔保機構從擔保成本上來說相對較高，且風險承擔也較大，這些都會導致擔保業務量不能良好的增長，阻礙了金融市場資金的流動。

3.如何解決中小企業信用擔保中存在的問題

（1）重新定位擔保體系功能。就目前中國金融市場而言，擔保體系的功能相對來說并不完善，這一行業的整體結構還需作較大的調整，以此實現功能與功能之間互補與完善。以政府為體系核心的方針需要得到改變，以政策性擔保、商業擔保和互助性擔保為體系核心才是我國信用擔保未來發展的道路，

（2）完善中小企業信用擔保中存在的風險分散機制問題。目前，擔保機構承擔的擔保風險仍然較大，擔保機構急需與商業銀行間建立相應的利益分享與風險共擔機制。應明確擔保范圍、風險承擔比例、資信評估等。再擔保業務的發展，在擔保機構與再擔保機構之間應該由再擔保機構承擔大部分的風險，當然，再擔保機構可以對擔保進行再次擔保，借此對風險進行轉移，以降低風險承擔。

（3）建立完善的補償機制和相應的法律法規。信用擔保的持續發展需要在相應的補償機制下，且有完善的法律法規來監管，補償機制的確立能夠使資金方面問題有所解決。完善的法律法規保障了信用擔保的發展，使其得以持續發展。

參考文獻：

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