我國中小企業(yè)信用擔(dān)保問題研究及其策略

摘 要：解決我國中小企業(yè)融資困難的有效方法之一是信用擔(dān)保，目前信用擔(dān)保也是大多數(shù)國家扶助中小型企業(yè)成長的主要辦法。就我國目前的形勢而言，中小企業(yè)發(fā)展所需的信用擔(dān)保還處于最初階段，信用擔(dān)保的供給離市場所需還相距勝遠。文章意在分析我國信用擔(dān)保的問題所在及如何構(gòu)建和完備相關(guān)的管理機構(gòu)與控制體制。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；信用擔(dān)保；供給

1.信用擔(dān)保的功能和信用擔(dān)保中政府體現(xiàn)的職能

（1）信用擔(dān)保的功能。信用擔(dān)保可以有效地緩釋貸款供給。信用擔(dān)保的存在決定信貸利率和風(fēng)險控制。根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)及實際情況顯示，在有信用擔(dān)保的條件下，擔(dān)保機構(gòu)為銀行信貸承擔(dān)了部分風(fēng)險，銀行的信貸利率也會因此有所下降，中小企業(yè)在獲得銀行信貸方面也變得更加容易，這種機制使得中小企業(yè)以及銀行的增收都有所增加。

世界各國都以信用增級作為信用擔(dān)保的計劃目標(biāo)，政府擔(dān)保貸款計劃在大部分國家都在實行，以政府擔(dān)保的形式為中小企業(yè)提供保障，扶持企業(yè)的發(fā)展與增長。然而在諸多國家的信用擔(dān)保機制中，僅有美國提出了成本恢復(fù)的理論要求，此目的主要是利用會計運算的形式達到成本恢復(fù)的目標(biāo)。對于中小企業(yè)在金融市場上的逆向選擇，信用擔(dān)保機制很好地緩解了這一趨勢。信息的不對稱問題一直影響著銀行的信貸配給會使中小企業(yè)集資困難。然而信用擔(dān)保機制正好緩釋了這部分影響。信用擔(dān)保機構(gòu)利用自身優(yōu)勢與信譽，使得信用增級，并通過對信息的收集，減少部分信息不對稱的障礙。

（2）信用擔(dān)保中政府體現(xiàn)的職能。政府參與中小企業(yè)的信用擔(dān)保有著很重要的促進作用。中小企業(yè)的大部分資金來自財政款項，在政府的支持，信用擔(dān)保機構(gòu)才能夠長久穩(wěn)定的經(jīng)營。其次，政府對中小企業(yè)間的信用擔(dān)保提供立法保障。同時，作為監(jiān)管的主要執(zhí)行者，政府對各機構(gòu)進行著審核與評價，有效降低信貸風(fēng)險。

2.中小企業(yè)信用擔(dān)保中存在的供給不足問題

我國許多中小企業(yè)存在著貸款無法滿足的問題，其最根本原因是：①我國中小企業(yè)信用擔(dān)保存在著體系的偏差。在整個擔(dān)保體系中，政府作為擔(dān)保機構(gòu)的核心，并不是以賺取利潤作為目的；中小企業(yè)間相互建立起來的機構(gòu)成為互助擔(dān)保機構(gòu)，其特性表現(xiàn)為自我出資、獨立法人、自擔(dān)風(fēng)險等等。②相關(guān)法律建設(shè)不完善及沒有相應(yīng)的監(jiān)管體制。在中國的信用擔(dān)保行業(yè)中，統(tǒng)一的監(jiān)管體制相對缺乏，相應(yīng)的法律法規(guī)也不夠健全。③由于資金補償機制的缺失，其承保能力也有所減弱。我國金融信用擔(dān)保機構(gòu)能夠長期穩(wěn)定的發(fā)展是以補償機制作為保證的，在我國，不同地區(qū)間的擔(dān)保機構(gòu)發(fā)展情況也不同，相互間則存在著不平衡性。④中小企業(yè)與銀行合作過程中始終處于弱勢地位。依 據(jù)各國實例來說，大部分的信用擔(dān)保 組織是不會進行所有金額擔(dān)保的，擔(dān)保單位會根據(jù)借款的規(guī)模與實踐限制進行相對比例的風(fēng)險擔(dān)保。一般擔(dān)保機構(gòu)會與銀行進行協(xié)作進行擔(dān)保，擔(dān)保機構(gòu)從擔(dān)保成本上來說相對較高，且風(fēng)險承擔(dān)也較大，這些都會導(dǎo)致?lián)I(yè)務(wù)量不能良好的增長，阻礙了金融市場資金的流動。

3.如何解決中小企業(yè)信用擔(dān)保中存在的問題

（1）重新定位擔(dān)保體系功能。就目前中國金融市場而言，擔(dān)保體系的功能相對來說并不完善，這一行業(yè)的整體結(jié)構(gòu)還需作較大的調(diào)整，以此實現(xiàn)功能與功能之間互補與完善。以政府為體系核心的方針需要得到改變，以政策性擔(dān)保、商業(yè)擔(dān)保和互助性擔(dān)保為體系核心才是我國信用擔(dān)保未來發(fā)展的道路，

（2）完善中小企業(yè)信用擔(dān)保中存在的風(fēng)險分散機制問題。目前，擔(dān)保機構(gòu)承擔(dān)的擔(dān)保風(fēng)險仍然較大，擔(dān)保機構(gòu)急需與商業(yè)銀行間建立相應(yīng)的利益分享與風(fēng)險共擔(dān)機制。應(yīng)明確擔(dān)保范圍、風(fēng)險承擔(dān)比例、資信評估等。再擔(dān)保業(yè)務(wù)的發(fā)展，在擔(dān)保機構(gòu)與再擔(dān)保機構(gòu)之間應(yīng)該由再擔(dān)保機構(gòu)承擔(dān)大部分的風(fēng)險，當(dāng)然，再擔(dān)保機構(gòu)可以對擔(dān)保進行再次擔(dān)保，借此對風(fēng)險進行轉(zhuǎn)移，以降低風(fēng)險承擔(dān)。

（3）建立完善的補償機制和相應(yīng)的法律法規(guī)。信用擔(dān)保的持續(xù)發(fā)展需要在相應(yīng)的補償機制下，且有完善的法律法規(guī)來監(jiān)管，補償機制的確立能夠使資金方面問題有所解決。完善的法律法規(guī)保障了信用擔(dān)保的發(fā)展，使其得以持續(xù)發(fā)展。

參考文獻：

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