金融機構的創新與風險管理

張怡然

【摘 要】 在全球金融環境日趨嚴峻的今天，金融機構的創新已經成為當務之急，但在創新發展中遇到的各種風險也呈現出多元化趨勢，從而對金融機構的改革和創新造成了不利影響。本文將重點分析金融機構的創新和風險管理兩大主題，并以此為基礎，進一步闡述金融機構的創新和風險管理的有效途徑，旨在促進金融行業穩定高效發展。

【關鍵詞】 金融機構 創新 風險管理

一、引言

隨著我國社會主義市場經濟體制的進一步發展，金融行業迎來了新的歷史發展機遇，但在此過程中，其風險因素也日漸增多。金融機構如果不注重創新和風險管理，或是在這個過程中出現了問題，便會對金融市場的穩定性造成難以估量的影響，甚至將導致整體國民經濟遭受劇烈的波動，因此，探討與分析金融機構的創新和風險管理問題具有極其重要的作用與價值。本文分析和討論了金融機構的創新與風險管理的意義，從政府監管、內部控制、國際合作、人才培養等方面提出了切實可行的應對措施，以期望能夠為相關的金融創新和風險管理工作提供一些可供參考的內容[1]。

二、金融機構概述

（一）金融機構

金融機構（Financial Institution）是指與從事金融服務業有關的金融中介機構，為金融體系的一部分，金融服務業（銀行、證券、保險、信托、基金等行業）與此相應，金融中介機構也包括銀行、證券公司、保險公司、信托投資公司和基金管理公司等，同時亦指有關放貸的機構，發放貸款給在財務上進行周轉的公司客戶，而且他們的利息相對于銀行來說也比較高，比較方便客戶借貸。

金融的發展經歷了一個長期的過程，現代意義上的金融可以理解為資金的融通，也可以理解為貨幣與信用相互結合、相互聯結、相互影響的范疇。金融機構與金融市場、金融工具等要素一起，構成了完整的金融體系。近年來，金融領域的改革與創新極大地促進了經濟的發展，金融機構是金融發揮作用的載體與中介，可以通過不同的方式與工具推動經濟的發展[2]。

（二）金融機構的職能

金融機構通常提供以下一種或多種金融服務：第一，在市場上籌集資金從而獲得貨幣資金，將其改變并構建成不同種類的、更容易接受的金融資產；第二，代表客戶交易金融資產，提供金融交易的結算服務；第三，自營交易金融資產，滿足客戶對不同金融資產的需求；第四，幫助客戶創造金融資產，并把這些金融資產出售給其他市場參與者；第五，為客戶提供投資建議，保管金融資產，管理客戶的投資組合。

上述第一種服務涉及金融機構接受存款的功能；第二和第三種服務是金融機構的經紀和交易功能；第四種服務被稱為承銷功能，提供承銷的金融機構一般也提供經紀或交易服務；第五種服務則屬于咨詢和信托功能。

（三）金融機構面臨風險的種類

金融機構在日常的經營活動中面臨著各種各樣的風險。金融風險的種類大致可以分為信用風險、流動性風險、市場風險、操作風險等。信用風險也可以被看作是履約風險，即交易對手不履行契約所造成的風險，如商業銀行的借款人不能按時還本付息的風險；市場風險也被稱為價格風險，金融機構在金融相關價格的形成機制中發揮作用的同時又面臨著許多市場風險，利率、匯率及其他資產價格的變化都有可能給金融機構的運營帶來損失；操作風險既包括內部事件所導致的風險，如內部管理不到位、員工操作失誤等，又包括外部事件所導致的風險，如自然災害等不可抗力因素所導致的風險[3]。

三、金融機構的創新與風險管理的意義

（一）加強金融機構創新的意義

金融機構的創新是指建立新型的金融機構，或者在原有金融機構的基礎上加以重組或改造。金融機構創新的原因多種多樣，例如，電子技術的發展導致純粹網絡銀行的誕生，套利和投機動機導致對沖基金出現，“新經濟”的熱潮引發風險投資基金的大發展，放松金融管制與金融國際化產生了一大批新式的金融機構等。

金融機構通過大量創新業務，增強了金融機構的基本功能，提高了金融機構的運作效率。同時，現代金融創新涌現出來的大量新工具、新技術、新交易、新服務使金融機構積聚資金的能力大大增強，信用創造的功能得到發揮，擁有的資金流量和資產存量急速增長，提高了金融機構經營活動的規模報酬，降低了成本。加之經營管理上的創新，金融機構的盈利能力得到增強。

（二）加強金融機構風險管理的意義

隨著經濟的快速發展，市場的不斷進步，對外開放的總體格局已初步形成。作為實體經濟的重要組成部分，金融機構對于國民經濟發展的作用自然是不可忽視的。因此，加強金融機構的風險管理，不僅能夠為金融機構自身提供發展動力，增強自身的競爭力，以便更好地適應國際經濟大形勢，以促進自身的長遠發展，也可以在某種程度上輔助其他的經濟實體發展，為本國經濟社會的全面發展貢獻力量[4]。

除此之外，金融機構的經營特點以及眾多金融機構的巨額損失的教訓都證明了風險管理的重要性。

四、金融機構的創新途徑

（一）關注金融發展多元化需求

金融創新的目標在于促進社會經濟的發展，滿足金融發展的多元化需求。隨著全球經濟發展水平不斷提升，金融需求也變得更為復雜，為了滿足差異化的市場需求，必須下大力完善金融供應市場，拓展直接融資比例。同時還需要加快證券市場建設，尤其是地方證券市場的發展和完善，構建多元化產權交易模式，優化股權交易環境。此外，還要加強對中小規模商業銀行、基層銀行、小額信貸等金融服務機構的發展扶持，建立完善的擔保機制，以此實現金融創新的多元化發展格局。

（二）構建以金融促經濟的發展格局

金融創新是以服務經濟發展為基礎的，尤其是要順應經濟發展的總體需求，優化發展科技金融、綠色金融等。科技金融的重點是扶持各類科技創新，為科技成果的有效轉化提供必要的資金支持，為高新技術的發展拓展資金供應途徑；綠色金融則是以生態環保建設為主體的金融體系建設。將環保因素納入金融業績考核體系當中，在保險領域發展綠色保險服務，提供相應的保險產品，以金融支持促進綠色生態事業發展，進而促進國家經濟的可持續發展[5]。

五、金融機構風險管理的途徑

（一）加強誠信建設，提高風險關注度

一些金融機構的風險管理者只顧眼前的利益，而缺少長遠的目光，沒有將風險管理安排在各個經營管理環節，沒有高度關注利益背后潛藏的危機，沒有加強企業、個人的誠信建設，從而導致金融危機爆發時，金融機構存在破產風險。所以，金融機構在風險管理時應該加強誠信建設，增強風險意識，避免由于信用問題給企業帶來的風險隱患[6]。

（二）加強政府對金融機構的監管

應增強政府對金融體系的監管。鑒于金融創新能夠為金融發展提供源源不斷的動力支持，為了促使金融活動取得持續性的創新與發展，政府的支持與監管是極為必要的。政府增強金融市場的監管是有效協調金融機構創新和保證金融市場穩定的重要舉措，并且，政府部門的支持能夠給予金融機構創新活動良好的外部環境，通過政府與機構內部監督部門之間的聯合監管，能夠有效打擊相關違法違規活動。在進行金融監管與控制時，時刻以維護金融穩定、鼓勵金融創新作為此項工作的開展原則，合理掌控金融監管的持續標準，促使金融創新與監管得以健康、穩定地發展[6]。

除此之外，對于金融機構自身來說，建立專門的風險管理部門也必不可少，風險管理部門可以是具有一定獨立程度的、由各部門專業人才組成的風險管理委員會，也可以是企業的職能部門，或是聘請企業外部相關專業的風險評估管理專家參與。通過建立風險管理機構，對與金融機構自身經營管理相關的各種風險進行相應的風險管理與監控，以達到有效降低風險的目的。

（三）加強金融機構內部風險控制

在日益變化的金融市場環境中，金融機構面臨著各種經營管理的風險，如市場風險、管理風險、財務風險以及法律風險，加強其內部的風險控制是前提和基礎。首先應提高金融機構內部員工的風險意識，如通過金融機構的內刊、宣傳欄、員工手冊等渠道來進行宣傳，提高員工的風險意識，轉變安逸的求穩的思想，強化員工的憂患意識；其次，應結合各個風險控制點，在金融機構內部建立一套有效的風險管理體系，全面防范和控制可能發生的各種風險。其中，風險權限管理是指由金融機構統一管理其下面的分公司、子公司的投資、籌資和擔保等高風險業務的發展權限，在具體實施固定資產投資業務、對外投資業務、委托理財業務、借款和擔保業務時，嚴格執行需要向總部報批、備案以及內部決策、審批的程序，以實現對相關風險的有效規避。另外，在實施風險權限管理的基礎上，應著重強調加強風險控制責任制度建設，通過制定相關制度來明確下屬各單位在重大決策的事前、事中和事后各個階段不同的風險控制責任。

金融機構在邁向國際化道路的過程中要注重國內外宏觀環境、政策對金融機構風險的判斷，要加強風險管理、內控管理，做好風險預警和資產流動性的配置，加強各類風險的研究，完善金融機構風險管理內控體系。在創新業務的同時，注重風險的防范，及時對創新風險進行評估、規避，保證金融機構在創新中更加安全、穩定地發展。雖然創新帶來了利潤，提高了市場效率，但金融創新不能濫用，尤其是在新產品、新業務的開發和銷售過程中，更要注重風險的控制，建立完善的風險監控體系，重點突出高風險領域的風險評估，采取更加嚴格的措施防范風險。

（四）建立持續的風險評估制度體系

從企業的管理角度來看，企業的經營風險主要是指影響企業實現其經營目標的一些利害因素，如流程風險、環境風險和決策信息風險，因此，企業應對各種風險進行必要的管理、監控和評估。對于金融機構來說，建立持續的風險評估制度體系是應對內、外部環境變化帶來的新風險的有效手段。金融機構內部的風險評估主要包括兩方面的內容，首先，從各經營管理活動流程的執行部門出發，加強對風險的預測與評估，若各經營管理活動流程執行部門發現新的情況或者流程發生變化，應當及時告知風險控制管理部門，否則，若出現風險，則由相應的執行部門承擔。其次，風險控制管理部門作為金融機構內部風險控制的管理部門，應當定期組織對各經營管理活動流程進行跟蹤，及時評估由于新情況和新變化帶來的風險，此外，還應主動參與新業務的開展以及新市場的開拓工作，有效進行風險評估。

健全相關法規建設需要法規制定者深入實踐、廣泛調研，制定既有利于金融機構風險管理，又能夠提高金融機構運營效率的科學的法規。法規的制定只是金融機構依法經營的初始環節，法規制定以后，更需要金融機構的嚴格執行、依法經營，維護法律的權威，合法分散、管理風險。

（五）增強國際間的經濟合作

在目前全球經濟一體化與金融行業愈發自由化的基礎上，某一國家單純憑借本國政府的經濟管理政策顯然已經不能確保經濟的穩定，以及應對巨大的金融風險問題，必須要借助于世界范圍內多個國家的共同防范與監管，采取相關的金融風險防范措施，開展更為廣泛的國際性合作。例如，同其他國家政府簽訂相關的金融監管條例與協議，同時還可積極投身于國際金融監管活動中。應依據國際上的相關標準和規范來制定實施相關金融機構創新活動的具體準則、規范等內容，從而起到更加全面、高效的金融監管作用。

（六）培養專業人才，提高從業者素質

風險管理還是要靠人來最終完成，金融機構的風險管理具有其特殊性，涉及眾多金融領域的專業知識，這就在客觀上要求金融機構的風險管理者必須具備相關的專業性知識。培養金融機構風險管理的專業型人才需要全社會的高度重視，應將教育資源適當傾斜，以支持風險管理領域人才的培養。

【參考文獻】

[1] 范思齊.金融創新條件下的金融機構風險管理探析[J].經營管理者，2016（24）.

[2] 林蕾.基于金融機構的風險管理及創新分析[J].《全國商情：經濟理論研究》，2014（20）.

[3] 閆兆虎.淺談金融機構的風險管理[J].現代經濟信息，2011（4）.

[4] 賀奇俊.金融機構的風險管理及創新[J].《環球市場信息導報：理論》，2014（7）.

[5] 任駿.金融機構創新與風險管理探究[J].企業改革與管理，2016（22）.

[6] 周冰鑫.金融機構風險管理研究[J].商業經濟，2015（2）.