以信息化手段強化航天科研經費管理

◎中國運載火箭技術研究院 袁偉等

以信息化手段強化航天科研經費管理

◎中國運載火箭技術研究院 袁偉等*

航天科研生產管理是復雜的系統工程，其艱巨性、復雜性、特殊性超乎尋常，這不僅對任務保障能力提出了嚴峻考驗，也對經營管理能力提出了極高要求。型號科研經費管理作為航天科研生產經營工作中的一項核心業務，事關國家、型號、單位各層級的發展，更與任務進度、產品質量、隊伍士氣等息息相關。型號科研經費不僅數額巨大、會計核算科目繁多，而且相關管理規定細致、嚴格，操作流程精細、復雜，需要與之相適應的管理模式和方法。

中國運載火箭技術研究院高度重視科研生產經費管理，摸索出一套行之有效的科研生產經費管理模式，并隨著時代發展和形勢變化不斷改進。“十二五”以來，型號科研生產任務劇增，研究院意識到傳統的經費管理手段已相對滯后，需要運用信息化手段提升科研經費精細化管理水平和效率。為此，研究院針對科研經費管理中存在的“信息孤島”問題，結合科研生產模式轉型，開發建立了科研經費管理信息系統并投入應用。通過信息化系統的建設實現資源共享、平臺共用，同時配合集成產品開發進一步優化管理流程，從而大幅提高了經費管理的工作效率。

一、信息系統建設的必要性

研究院科研經費管理主要由市場、計劃、財務部門及相關單位協作完成，管理過程涉及經營指標、各類成本等內容，不僅工作量大，而且對數據的準確性、及時性有較高的要求。在傳統的管理模式下，相關數據信息散落在各部門、單位及主管人員手中，相互獨立，無法共享，難以保證數據的準確性和及時性，嚴重影響管理效率，也無法開展具有深度與廣度的綜合分析。

隨著型號項目的逐年增多，經費數據傳輸和采集僅靠傳統的電子文檔不僅難以滿足大量型號項目和海量信息管理對數據及時性、準確性、規范性、便利性的要求，也無法滿足各級領導對項目經營動態數據實時掌控的需求，更不利于開展多型號、多部門、多單位的協同管理。科研經費管理信息系統的建設、升級和應用是解決現實問題的根本途徑，也是提升精細化管理水平、著眼未來長遠發展的需要。

通過科研經費管理信息系統的建立，可以實現各類經費數據信息的積累與交換，進而扭轉信息不共享、不對稱、不及時的局面，將有效提升研究院精細化經營管理能力；同時，結合IPD流程優化，可形成良性的PDCA循環，確保軍品經營管理的持續改進。更重要的是，科研經費管理信息化建設作為研究院戰略規劃的一個重要環節，通過打破傳統管理模式，最大限度地統一數據狀態基線，實現信息共享與輔助決策，從而提升管理效率，減少工作差錯，有效降低成本，從根本上提升研究院的核心競爭力。

二、建設目標及途徑

1．建設目標

研究院對科研經費管理信息系統建設進行了詳細的規劃和策劃，將系統建設目標分解為近期、中期與遠期目標。

近期目標以型號經費業務流程為牽引，初步實現對型號科研經費預算、撥付等的信息化管理，根據人員崗位需求配置相應系統應用權限。

中期目標以合同制業務流程為牽引，科研經費管理信息系統與財務系統、合同管理系統聯通，實現合同、經費、付款三者的有效關聯。

遠期目標以項目預期經營目標為牽引，實現型號項目全生命周期經費的分配和管控，并將科研經費管理信息系統推廣應用至院屬單位，上下貫通，提高項目經營質量。

2．實施途徑

科研經費管理信息系統按照“一個管理平臺、兩級應用層面、三項實施步驟、多維統計需求”的思路逐步實施。在研究院層面體現經費管理模式及型號研制流程的有機結合，責任部門為經費主管部門；院屬各單位按研究院的要求實現科研經費管理平臺的共用，根據自身工作需要定制相應軟件開發需求，工作體現在加強系統應用方面，責任單位在各基層單位，其相互關系如圖1所示。通過科研經費管理系統平臺的應用，形成院所兩級數據共用、信息共享，從而為合同報價、經費使用、綜合經營等管理決策提供精準支撐。

對應近期、中期和遠期建設目標，研究院通過3個步驟完成科研經費管理信息系統建設：一是實現型號項目年度科研經費預算，里程碑撥款計劃的編制、匯總和在線審批等信息化功能；二是實現型號項目合同、經費、財務等管理信息系統的數據傳輸、聯動等信息化功能；三是實現型號項目的全生命周期經費分配方案管理，以及與各廠所聯通等信息化功能。

3．系統的創新點

該系統綜合考慮市場報價、預算、結算、決算等內容，建立概算/報價、預算、結算/決算三者的有機聯系，形成一體化的協同解決方案，在提高經費概算方案的可靠性、加強對成本預算的可控性、確保賬面成本的適應性等方面進行了系統的規劃設計，如圖2所示。

該系統的實施可以形成覆蓋型號項目全周期、多領域的策劃管理體系，進一步加強各承研承制單位的經費統籌與策劃能力，從而滿足“多型號并舉，研制、生產、發射并重”的任務和經營需要。

三、績效評價

1．建設過程績效評價

在對該信息系統建設過程績效進行評價時，研究院參考項目管理知識體系及項目實施過程管理要素，結合信息系統建設實際，咨詢專家對績效評價對象進行系統分解，通過層次分析法賦予指標權重，完成績效評價指標體系設定。該指標體系將財務指標與業務指標相結合，設置進度管理、成本管理、質量管理、信息管理、安全管理及創新管理6項指標，各項指標、權重及量化評價標準如表1所示。測評結果顯示，該項目3個實施階段各個計劃節點累計延期時間與項目計劃總周期的比率為6%，進度管理指標評分為4.7分；由于在建設過程中出現業務需求進一步細化和調整的內容，該項目預算超支比率為4%，成本管理指標評分為4.8分；由于在建設過程中曾發生部分錯誤修改，質量管理指標的評價結果為4.5分；通過對項目建設過程文件歸檔記錄的檢查，相關信息、文檔、成果均得到很好的歸檔管理，因而信息管理指標評價結果為5.0分；信息系統建設過程中嚴格遵守安全保密的規定和流程，未發生任何失泄密問題且未發現任何安全保密隱患，安全管理指標評價為5.0分；專家通過對該信息系統在設計集成、技術方法方面創新水平的綜合評判，認為項目具有較高的創新性，創新管理指標評價為4.0分。通過繪制信息系統建設過程績效評價結果雷達圖（見圖3）可以直觀了解各項績效指標情況，通過線性加權計算，信息系統的過程績效綜合評分為4.7分，說明建設過程績效表現優越。

表1 信息系統建設過程績效評價指標體系

2．系統應用績效評價

（1）總體成效

經過前期系統調研、需求論證細化、精密組織開發，科研經費管理信息系統具備了較完整的經費管理業務功能，其基本功能及各模塊之間的邏輯關系如圖4所示。

依托該系統用戶能夠實時在線編報、管理科研經費預算、里程碑撥款等經營數據，預算、撥款的編制及審批情況可在線實時查詢、監控，實現預算、撥款管理在一定范圍內的可視化、透明化，并實時掌控里程碑付款的均衡情況；合同承辦部門可以完成合同信息的登記、管理，并對合同的付款節點實施管理和監控，實現對合同執行情況的有效管理；系統用戶能夠根據研制任務和總體的型號產品技術狀態表，對產品配套、試驗項目及研究課題計劃進行經費分配；經費主管部門能夠及時掌握型號、單位結算收入指標的實現情況；各級經營管理者能夠基于該系統實時了解型號項目收支數據，為型號項目經營、經費使用提供有效的決策支撐。

科研經費管理信息系統經過近5年的建設和推廣，應用范圍已較全面覆蓋研究院的軍品領域業務。型號經費預算、撥款的申報、審批、匯總周期由過去的近2個月縮短至2周以內，準確度、規范性得到了有效保障，大大提高了工作效率；基本實現對型號經費使用情況的精細化管理，型號歷史經營數據也得到了有效積累；相關管理人員可以全面、實時掌握各型號、各業務線的經費執行情況，各級經營人員可實時掌握科研經費的使用動態，清晰型號經費的使用情況，為科學決策、合理安排經費做好支撐。

（2）量化評價

研究院采用相關績效評價方法對科研經費管理信息系統的應用情況開展量化評價，建立了包含6個準則層指標、15個實施層指標的績效評價體系，如表2所示。

評價結果顯示，該系統在研究院各型號、部門及單位獲得很好的推廣，型號、部門的應用覆蓋率達到100%，廠所應用正在積極推進，覆蓋率達到50%；系統對提升科研生產管理的工作效率發揮了積極作用。經測算，系統應用后研究院合同管理的工作效率提升了38%，收支結算的工作效率提升了26%，經費分配的工作效率提升了21%，預算制定的工作效率提升了51%。此外，系統應用對于降低型號項目成本也發揮了一定的積極作用，型號科研生產計劃按期完成率獲得顯著提高。

表2 系統應用績效評價指標體系

以準則層指標得分繪制的雷達圖（見圖5）形狀完整、飽滿，說明各準則層指標較為均衡，經線性加權計算，該信息系統應用績效的綜合評分為4.3，說明該系統應用績效表現優越。

隨著科研生產經費管理的不斷深化，中國運載火箭技術研究院將以型號研制經營管理為主線，結合合同制、項目制經營的改革思路，繼續采用先進管理理念，通過信息化手段持續強化科研經費管理，不斷完善科研經費管理系統，通過與財務管理系統、合同管理系統的數據集成，提升其決策支持力度，助推科研經費綜合經營管理模式的轉型升級。▲

*其他作者：佟鐵峰、李征、范建芳、王暉、李瀟瀟