以信息化手段強(qiáng)化航天科研經(jīng)費管理

◎中國運載火箭技術(shù)研究院 袁偉等

以信息化手段強(qiáng)化航天科研經(jīng)費管理

◎中國運載火箭技術(shù)研究院 袁偉等*

航天科研生產(chǎn)管理是復(fù)雜的系統(tǒng)工程，其艱巨性、復(fù)雜性、特殊性超乎尋常，這不僅對任務(wù)保障能力提出了嚴(yán)峻考驗，也對經(jīng)營管理能力提出了極高要求。型號科研經(jīng)費管理作為航天科研生產(chǎn)經(jīng)營工作中的一項核心業(yè)務(wù)，事關(guān)國家、型號、單位各層級的發(fā)展，更與任務(wù)進(jìn)度、產(chǎn)品質(zhì)量、隊伍士氣等息息相關(guān)。型號科研經(jīng)費不僅數(shù)額巨大、會計核算科目繁多，而且相關(guān)管理規(guī)定細(xì)致、嚴(yán)格，操作流程精細(xì)、復(fù)雜，需要與之相適應(yīng)的管理模式和方法。

中國運載火箭技術(shù)研究院高度重視科研生產(chǎn)經(jīng)費管理，摸索出一套行之有效的科研生產(chǎn)經(jīng)費管理模式，并隨著時代發(fā)展和形勢變化不斷改進(jìn)。“十二五”以來，型號科研生產(chǎn)任務(wù)劇增，研究院意識到傳統(tǒng)的經(jīng)費管理手段已相對滯后，需要運用信息化手段提升科研經(jīng)費精細(xì)化管理水平和效率。為此，研究院針對科研經(jīng)費管理中存在的“信息孤島”問題，結(jié)合科研生產(chǎn)模式轉(zhuǎn)型，開發(fā)建立了科研經(jīng)費管理信息系統(tǒng)并投入應(yīng)用。通過信息化系統(tǒng)的建設(shè)實現(xiàn)資源共享、平臺共用，同時配合集成產(chǎn)品開發(fā)進(jìn)一步優(yōu)化管理流程，從而大幅提高了經(jīng)費管理的工作效率。

一、信息系統(tǒng)建設(shè)的必要性

研究院科研經(jīng)費管理主要由市場、計劃、財務(wù)部門及相關(guān)單位協(xié)作完成，管理過程涉及經(jīng)營指標(biāo)、各類成本等內(nèi)容，不僅工作量大，而且對數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、及時性有較高的要求。在傳統(tǒng)的管理模式下，相關(guān)數(shù)據(jù)信息散落在各部門、單位及主管人員手中，相互獨立，無法共享，難以保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時性，嚴(yán)重影響管理效率，也無法開展具有深度與廣度的綜合分析。

隨著型號項目的逐年增多，經(jīng)費數(shù)據(jù)傳輸和采集僅靠傳統(tǒng)的電子文檔不僅難以滿足大量型號項目和海量信息管理對數(shù)據(jù)及時性、準(zhǔn)確性、規(guī)范性、便利性的要求，也無法滿足各級領(lǐng)導(dǎo)對項目經(jīng)營動態(tài)數(shù)據(jù)實時掌控的需求，更不利于開展多型號、多部門、多單位的協(xié)同管理。科研經(jīng)費管理信息系統(tǒng)的建設(shè)、升級和應(yīng)用是解決現(xiàn)實問題的根本途徑，也是提升精細(xì)化管理水平、著眼未來長遠(yuǎn)發(fā)展的需要。

通過科研經(jīng)費管理信息系統(tǒng)的建立，可以實現(xiàn)各類經(jīng)費數(shù)據(jù)信息的積累與交換，進(jìn)而扭轉(zhuǎn)信息不共享、不對稱、不及時的局面，將有效提升研究院精細(xì)化經(jīng)營管理能力；同時，結(jié)合IPD流程優(yōu)化，可形成良性的PDCA循環(huán)，確保軍品經(jīng)營管理的持續(xù)改進(jìn)。更重要的是，科研經(jīng)費管理信息化建設(shè)作為研究院戰(zhàn)略規(guī)劃的一個重要環(huán)節(jié)，通過打破傳統(tǒng)管理模式，最大限度地統(tǒng)一數(shù)據(jù)狀態(tài)基線，實現(xiàn)信息共享與輔助決策，從而提升管理效率，減少工作差錯，有效降低成本，從根本上提升研究院的核心競爭力。

二、建設(shè)目標(biāo)及途徑

1．建設(shè)目標(biāo)

研究院對科研經(jīng)費管理信息系統(tǒng)建設(shè)進(jìn)行了詳細(xì)的規(guī)劃和策劃，將系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)分解為近期、中期與遠(yuǎn)期目標(biāo)。

近期目標(biāo)以型號經(jīng)費業(yè)務(wù)流程為牽引，初步實現(xiàn)對型號科研經(jīng)費預(yù)算、撥付等的信息化管理，根據(jù)人員崗位需求配置相應(yīng)系統(tǒng)應(yīng)用權(quán)限。

中期目標(biāo)以合同制業(yè)務(wù)流程為牽引，科研經(jīng)費管理信息系統(tǒng)與財務(wù)系統(tǒng)、合同管理系統(tǒng)聯(lián)通，實現(xiàn)合同、經(jīng)費、付款三者的有效關(guān)聯(lián)。

遠(yuǎn)期目標(biāo)以項目預(yù)期經(jīng)營目標(biāo)為牽引，實現(xiàn)型號項目全生命周期經(jīng)費的分配和管控，并將科研經(jīng)費管理信息系統(tǒng)推廣應(yīng)用至院屬單位，上下貫通，提高項目經(jīng)營質(zhì)量。

2．實施途徑

科研經(jīng)費管理信息系統(tǒng)按照“一個管理平臺、兩級應(yīng)用層面、三項實施步驟、多維統(tǒng)計需求”的思路逐步實施。在研究院層面體現(xiàn)經(jīng)費管理模式及型號研制流程的有機(jī)結(jié)合，責(zé)任部門為經(jīng)費主管部門；院屬各單位按研究院的要求實現(xiàn)科研經(jīng)費管理平臺的共用，根據(jù)自身工作需要定制相應(yīng)軟件開發(fā)需求，工作體現(xiàn)在加強(qiáng)系統(tǒng)應(yīng)用方面，責(zé)任單位在各基層單位，其相互關(guān)系如圖1所示。通過科研經(jīng)費管理系統(tǒng)平臺的應(yīng)用，形成院所兩級數(shù)據(jù)共用、信息共享，從而為合同報價、經(jīng)費使用、綜合經(jīng)營等管理決策提供精準(zhǔn)支撐。

對應(yīng)近期、中期和遠(yuǎn)期建設(shè)目標(biāo)，研究院通過3個步驟完成科研經(jīng)費管理信息系統(tǒng)建設(shè)：一是實現(xiàn)型號項目年度科研經(jīng)費預(yù)算，里程碑撥款計劃的編制、匯總和在線審批等信息化功能；二是實現(xiàn)型號項目合同、經(jīng)費、財務(wù)等管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)傳輸、聯(lián)動等信息化功能；三是實現(xiàn)型號項目的全生命周期經(jīng)費分配方案管理，以及與各廠所聯(lián)通等信息化功能。

3．系統(tǒng)的創(chuàng)新點

該系統(tǒng)綜合考慮市場報價、預(yù)算、結(jié)算、決算等內(nèi)容，建立概算/報價、預(yù)算、結(jié)算/決算三者的有機(jī)聯(lián)系，形成一體化的協(xié)同解決方案，在提高經(jīng)費概算方案的可靠性、加強(qiáng)對成本預(yù)算的可控性、確保賬面成本的適應(yīng)性等方面進(jìn)行了系統(tǒng)的規(guī)劃設(shè)計，如圖2所示。

該系統(tǒng)的實施可以形成覆蓋型號項目全周期、多領(lǐng)域的策劃管理體系，進(jìn)一步加強(qiáng)各承研承制單位的經(jīng)費統(tǒng)籌與策劃能力，從而滿足“多型號并舉，研制、生產(chǎn)、發(fā)射并重”的任務(wù)和經(jīng)營需要。

三、績效評價

1．建設(shè)過程績效評價

在對該信息系統(tǒng)建設(shè)過程績效進(jìn)行評價時，研究院參考項目管理知識體系及項目實施過程管理要素，結(jié)合信息系統(tǒng)建設(shè)實際，咨詢專家對績效評價對象進(jìn)行系統(tǒng)分解，通過層次分析法賦予指標(biāo)權(quán)重，完成績效評價指標(biāo)體系設(shè)定。該指標(biāo)體系將財務(wù)指標(biāo)與業(yè)務(wù)指標(biāo)相結(jié)合，設(shè)置進(jìn)度管理、成本管理、質(zhì)量管理、信息管理、安全管理及創(chuàng)新管理6項指標(biāo)，各項指標(biāo)、權(quán)重及量化評價標(biāo)準(zhǔn)如表1所示。測評結(jié)果顯示，該項目3個實施階段各個計劃節(jié)點累計延期時間與項目計劃總周期的比率為6%，進(jìn)度管理指標(biāo)評分為4.7分；由于在建設(shè)過程中出現(xiàn)業(yè)務(wù)需求進(jìn)一步細(xì)化和調(diào)整的內(nèi)容，該項目預(yù)算超支比率為4%，成本管理指標(biāo)評分為4.8分；由于在建設(shè)過程中曾發(fā)生部分錯誤修改，質(zhì)量管理指標(biāo)的評價結(jié)果為4.5分；通過對項目建設(shè)過程文件歸檔記錄的檢查，相關(guān)信息、文檔、成果均得到很好的歸檔管理，因而信息管理指標(biāo)評價結(jié)果為5.0分；信息系統(tǒng)建設(shè)過程中嚴(yán)格遵守安全保密的規(guī)定和流程，未發(fā)生任何失泄密問題且未發(fā)現(xiàn)任何安全保密隱患，安全管理指標(biāo)評價為5.0分；專家通過對該信息系統(tǒng)在設(shè)計集成、技術(shù)方法方面創(chuàng)新水平的綜合評判，認(rèn)為項目具有較高的創(chuàng)新性，創(chuàng)新管理指標(biāo)評價為4.0分。通過繪制信息系統(tǒng)建設(shè)過程績效評價結(jié)果雷達(dá)圖（見圖3）可以直觀了解各項績效指標(biāo)情況，通過線性加權(quán)計算，信息系統(tǒng)的過程績效綜合評分為4.7分，說明建設(shè)過程績效表現(xiàn)優(yōu)越。

表1 信息系統(tǒng)建設(shè)過程績效評價指標(biāo)體系

2．系統(tǒng)應(yīng)用績效評價

（1）總體成效

經(jīng)過前期系統(tǒng)調(diào)研、需求論證細(xì)化、精密組織開發(fā)，科研經(jīng)費管理信息系統(tǒng)具備了較完整的經(jīng)費管理業(yè)務(wù)功能，其基本功能及各模塊之間的邏輯關(guān)系如圖4所示。

依托該系統(tǒng)用戶能夠?qū)崟r在線編報、管理科研經(jīng)費預(yù)算、里程碑撥款等經(jīng)營數(shù)據(jù)，預(yù)算、撥款的編制及審批情況可在線實時查詢、監(jiān)控，實現(xiàn)預(yù)算、撥款管理在一定范圍內(nèi)的可視化、透明化，并實時掌控里程碑付款的均衡情況；合同承辦部門可以完成合同信息的登記、管理，并對合同的付款節(jié)點實施管理和監(jiān)控，實現(xiàn)對合同執(zhí)行情況的有效管理；系統(tǒng)用戶能夠根據(jù)研制任務(wù)和總體的型號產(chǎn)品技術(shù)狀態(tài)表，對產(chǎn)品配套、試驗項目及研究課題計劃進(jìn)行經(jīng)費分配；經(jīng)費主管部門能夠及時掌握型號、單位結(jié)算收入指標(biāo)的實現(xiàn)情況；各級經(jīng)營管理者能夠基于該系統(tǒng)實時了解型號項目收支數(shù)據(jù)，為型號項目經(jīng)營、經(jīng)費使用提供有效的決策支撐。

科研經(jīng)費管理信息系統(tǒng)經(jīng)過近5年的建設(shè)和推廣，應(yīng)用范圍已較全面覆蓋研究院的軍品領(lǐng)域業(yè)務(wù)。型號經(jīng)費預(yù)算、撥款的申報、審批、匯總周期由過去的近2個月縮短至2周以內(nèi)，準(zhǔn)確度、規(guī)范性得到了有效保障，大大提高了工作效率；基本實現(xiàn)對型號經(jīng)費使用情況的精細(xì)化管理，型號歷史經(jīng)營數(shù)據(jù)也得到了有效積累；相關(guān)管理人員可以全面、實時掌握各型號、各業(yè)務(wù)線的經(jīng)費執(zhí)行情況，各級經(jīng)營人員可實時掌握科研經(jīng)費的使用動態(tài)，清晰型號經(jīng)費的使用情況，為科學(xué)決策、合理安排經(jīng)費做好支撐。

（2）量化評價

研究院采用相關(guān)績效評價方法對科研經(jīng)費管理信息系統(tǒng)的應(yīng)用情況開展量化評價，建立了包含6個準(zhǔn)則層指標(biāo)、15個實施層指標(biāo)的績效評價體系，如表2所示。

評價結(jié)果顯示，該系統(tǒng)在研究院各型號、部門及單位獲得很好的推廣，型號、部門的應(yīng)用覆蓋率達(dá)到100%，廠所應(yīng)用正在積極推進(jìn)，覆蓋率達(dá)到50%；系統(tǒng)對提升科研生產(chǎn)管理的工作效率發(fā)揮了積極作用。經(jīng)測算，系統(tǒng)應(yīng)用后研究院合同管理的工作效率提升了38%，收支結(jié)算的工作效率提升了26%，經(jīng)費分配的工作效率提升了21%，預(yù)算制定的工作效率提升了51%。此外，系統(tǒng)應(yīng)用對于降低型號項目成本也發(fā)揮了一定的積極作用，型號科研生產(chǎn)計劃按期完成率獲得顯著提高。

表2 系統(tǒng)應(yīng)用績效評價指標(biāo)體系

以準(zhǔn)則層指標(biāo)得分繪制的雷達(dá)圖（見圖5）形狀完整、飽滿，說明各準(zhǔn)則層指標(biāo)較為均衡，經(jīng)線性加權(quán)計算，該信息系統(tǒng)應(yīng)用績效的綜合評分為4.3，說明該系統(tǒng)應(yīng)用績效表現(xiàn)優(yōu)越。

隨著科研生產(chǎn)經(jīng)費管理的不斷深化，中國運載火箭技術(shù)研究院將以型號研制經(jīng)營管理為主線，結(jié)合合同制、項目制經(jīng)營的改革思路，繼續(xù)采用先進(jìn)管理理念，通過信息化手段持續(xù)強(qiáng)化科研經(jīng)費管理，不斷完善科研經(jīng)費管理系統(tǒng)，通過與財務(wù)管理系統(tǒng)、合同管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)集成，提升其決策支持力度，助推科研經(jīng)費綜合經(jīng)營管理模式的轉(zhuǎn)型升級。▲

*其他作者：佟鐵峰、李征、范建芳、王暉、李瀟瀟