老撾外匯管理法（2014年）

老撾外匯管理法（2014年）

第一編 總則

第一條 宗旨

本法規(guī)定了促使外匯業(yè)務(wù)的經(jīng)營、管理、監(jiān)查正確有效的原則、規(guī)則以及措施，著重提高國家貨幣的價(jià)值和穩(wěn)定性，促進(jìn)國內(nèi)商品-貨幣流通，擴(kuò)大對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作聯(lián)系，為國家經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展作出貢獻(xiàn)。

第二條 外匯管理

外匯是指其他國家的貨幣，包括紙幣、鑄幣、支票、支付憑證、可兌換債券、政府債券、公司債券、股票、其他有價(jià)憑證和作為國際清償手段的黃金。

外匯管理是指對(duì)定居和非定居老撾的人員和機(jī)構(gòu)在老撾境內(nèi)進(jìn)行的外匯經(jīng)營活動(dòng)和外匯業(yè)務(wù)的管理，使之符合與外匯相關(guān)的法律法規(guī)。

第三條 術(shù)語的定義

在本法中使用的術(shù)語有如下定義：

1．貨幣是指基普和外國幣種；

2．匯率是指一種貨幣和其他貨幣相比的價(jià)值；

3．參考匯率是指由老撾人民民主共和國銀行規(guī)定的匯率，以作為商業(yè)銀行和貨幣兌換處的兌換依據(jù)；

4．商業(yè)信貸是指以負(fù)債的形式購買商品和服務(wù)的協(xié)議；

5．貨幣兌換處是指提供貨幣兌換服務(wù)的經(jīng)營單位；

6．持有是指?jìng)€(gè)人保有貨幣；

7．定居老撾的人員和機(jī)構(gòu)是指：

（1）在老撾境內(nèi)居住的老撾公民；

（2）在境外留學(xué)、旅游、訪問和療養(yǎng)的老撾公民；

（3）駐外大使館、領(lǐng)事館和國際組織的老撾官員或者工作人員；

（4）在境外居住不超過1年的老撾公民；

（5）在境內(nèi)外活動(dòng)的老撾人民民主共和國的政府組織機(jī)構(gòu)和協(xié)會(huì)；

（6）經(jīng)允許進(jìn)行經(jīng)營并依法登記注冊(cè)的居住在老撾境內(nèi)外的個(gè)人和法人，以及設(shè)立在境外不超過1年的上述法人的代表處；

（7）在老撾境內(nèi)工作超過1年的外國人，不包括外國大使館、領(lǐng)事館和國際組織的官員或者工作人員；

（8）長期在老撾境內(nèi)生活和工作的外國僑民和無國籍人士。

8．非定居老撾的人員和機(jī)構(gòu)是指：

（1）居住在境外的外國個(gè)人和法人；

（2）在老撾境內(nèi)留學(xué)、旅游、訪問和療養(yǎng)的外國人；

（3）外國大使館、領(lǐng)事館和國際組織以及上述機(jī)構(gòu)的外國官員或者工作人員，駐老撾的外國顧問、專家及其家屬；

（4）在老撾境內(nèi)居住不足1年的外國人；

（5）設(shè)立在老撾境內(nèi)不足1年的外國法人的代表處；

（6）不因留學(xué)或者療養(yǎng)前往境外居住超過1年的老撾公民。

9．業(yè)務(wù)是指與外匯的買賣、兌換、借貸、轉(zhuǎn)移、存入、取出、清償、出入境等相關(guān)的活動(dòng)。

第四條 政府有關(guān)外匯管理的各項(xiàng)政策

國家通過為相關(guān)權(quán)力部門適當(dāng)配備人才、提供資金和設(shè)備以及其他便利條件等措施，加強(qiáng)對(duì)全國范圍內(nèi)外匯工作的集中統(tǒng)一管理，以保證管理工作的高效進(jìn)行，保障國家外匯穩(wěn)定。

國家支持鼓勵(lì)個(gè)人、法人和各組織機(jī)構(gòu)參與外匯活動(dòng)和管理。

國家重視通過多種形式對(duì)全民進(jìn)行宣傳教育，在全社會(huì)養(yǎng)成依照相關(guān)法律法規(guī)使用基普和外匯的觀念。

第五條 外匯管理工作的有關(guān)原則

外匯管理工作必須遵循下列原則：

1．確保在全國范圍內(nèi)政府的外匯管理工作集中統(tǒng)一進(jìn)行；

2．確保外匯穩(wěn)定；

3．確保國家貨幣的獨(dú)立性；

4．確保國內(nèi)外債務(wù)清償通暢。

第六條 外匯管理中的義務(wù)

在老撾人民民主共和國進(jìn)行外匯經(jīng)營活動(dòng)和（或）辦理外匯業(yè)務(wù)的個(gè)人、法人和國內(nèi)外機(jī)構(gòu)在外匯管理的組織實(shí)施過程中有給予合作和作出貢獻(xiàn)的義務(wù)。

第七條 本法適用范圍

本法適用于在老撾人民民主共和國境內(nèi)進(jìn)行外匯經(jīng)營活動(dòng)和（或）辦理外匯業(yè)務(wù)的個(gè)人、法人和國內(nèi)外機(jī)構(gòu)。

第八條 國際合作

政府通過信息、經(jīng)驗(yàn)、技術(shù)、人力資源開發(fā)等方面的交流以及履行老撾作為締約國的條約和國際公約等方式，來擴(kuò)大與外國、地區(qū)和國際在外匯管理中的聯(lián)系與合作。

第二編 外匯相關(guān)活動(dòng)

第一章 老撾境內(nèi)外匯的支配、使用和兌換

第九條 老撾境內(nèi)外匯的支配

定居和非定居老撾的人員和機(jī)構(gòu)可以在老撾通過持有和（或）開戶存入商業(yè)銀行等方式依法支配所得外匯。

第十條 老撾境內(nèi)外匯的使用

在老撾境內(nèi)進(jìn)行外匯經(jīng)營活動(dòng)和（或）辦理外匯業(yè)務(wù)的個(gè)人、法人和機(jī)構(gòu)可因以下目的使用外匯：

1．結(jié)算外國進(jìn)口商品；

2．結(jié)算與商品進(jìn)出口直接相關(guān)的服務(wù)，如過境運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、過境倉儲(chǔ)費(fèi)及其他服務(wù)費(fèi)；

3．清償外國債務(wù)和商業(yè)信貸；

4．根據(jù)政府決議對(duì)外國進(jìn)行援助；

5．將外國投資者的利潤、股息、基金、利息、其他服務(wù)費(fèi)和外國人的勞務(wù)費(fèi)匯回或者匯入第三國；

6．將資金轉(zhuǎn)入外國進(jìn)行投資；

7．在境外留學(xué)、旅游、訪問和療養(yǎng)；

8．老撾人民民主共和國銀行公布的符合法規(guī)的其他情況。

個(gè)人、法人和機(jī)構(gòu)在老撾境內(nèi)必須使用基普買賣和結(jié)算商品和服務(wù)費(fèi)、清償債務(wù)、支付工資、納稅、定價(jià)、公示和宣傳商品和服務(wù)費(fèi)的價(jià)格等，經(jīng)政府允許的情況除外。

第十一條 外匯的兌換

在老撾人民民主共和國境內(nèi)進(jìn)行外匯經(jīng)營活動(dòng)和（或）辦理外匯業(yè)務(wù)的個(gè)人、法人和機(jī)構(gòu)必須通過老撾人民民主共和國銀行認(rèn)可的商業(yè)銀行和貨幣兌換處將一種貨幣兌換成其他貨幣。

第十二條 匯率的規(guī)定

老撾人民民主共和國銀行使用政府監(jiān)管和市場(chǎng)機(jī)制調(diào)節(jié)相結(jié)合的匯率體制，規(guī)定每日參考匯率，各商業(yè)銀行和外匯兌換處可據(jù)此自行規(guī)定自身經(jīng)營匯率。

第二章 外匯的轉(zhuǎn)移和攜帶現(xiàn)鈔出入境

第十三條 外匯的轉(zhuǎn)移

定居老撾和非定居老撾的人員和機(jī)構(gòu)將外匯匯入老撾可不限數(shù)額。將外匯匯出老撾需要遵守相關(guān)法規(guī)并符合本法第十條之規(guī)定。

第十四條 攜帶現(xiàn)鈔出入境

定居老撾和非定居老撾的個(gè)人、法人和機(jī)構(gòu)可以攜帶老撾人民民主共和國銀行規(guī)定數(shù)額的現(xiàn)鈔入境，如超過上述數(shù)額，則必須向海關(guān)稅務(wù)官員申報(bào)以出具證明材料。

定居老撾和非定居老撾的個(gè)人、法人和機(jī)構(gòu)可以攜帶老撾人民民主共和國銀行規(guī)定數(shù)額的現(xiàn)鈔出境，如果超過上述數(shù)額，則必須經(jīng)老撾人民民主共和國銀行批準(zhǔn)，如有攜帶現(xiàn)鈔入境的相關(guān)證明材料，可向海關(guān)稅務(wù)官員出示以便攜帶現(xiàn)鈔出境。

第三章 賬戶的開立和存款賬戶中資金的使用

第十五條 境內(nèi)賬戶的開立和存款賬戶中資金的使用

定居老撾和非定居老撾的人員和機(jī)構(gòu)可以在老撾境內(nèi)的商業(yè)銀行開立賬戶、取款及獲得外匯利息。

非定居老撾的人員和機(jī)構(gòu)可以通過在老撾境內(nèi)的商業(yè)銀行兌換外匯的形式開立基普存款賬戶，并可以取出、獲得基普利息以及將該賬戶中的基普兌換為外匯。

第十六條 境外賬戶的開立

經(jīng)老撾人民民主共和國銀行批準(zhǔn)，定居老撾的人員和機(jī)構(gòu)可因以下目的在境外開立帳戶：

1．陸路、航路和水路運(yùn)輸、郵政、保險(xiǎn)、旅游、勞務(wù)輸出和國外項(xiàng)目承包等跨境經(jīng)營活動(dòng)；

2．接受和清償外國貸款，包括外國商業(yè)貸款；

3．經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)在境外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)或者代表處；

4．在境外投資；

5．老撾人民民主共和國銀行規(guī)定的符合法規(guī)的其他目的。

派往外國的留學(xué)生、外交人員和工作人員可不經(jīng)老撾人民民主共和國銀行批準(zhǔn)在境外開立存款賬戶。

第十七條 外匯收入

定居老撾的人員和機(jī)構(gòu)同國外進(jìn)行經(jīng)營活動(dòng)并獲得外匯收入的，必須將上述外匯收入?yún)R入自己在老撾境內(nèi)商業(yè)銀行開立的賬戶。

凡是以外匯形式存入老撾人民民主共和國銀行的政府預(yù)算收入，需在國內(nèi)使用時(shí)，必須按照老撾人民民主共和國銀行每日公布的匯率將外匯售賣給老撾人民民主共和國銀行。

第四章 外匯業(yè)務(wù)的經(jīng)營

第十八條 外匯業(yè)務(wù)

外匯業(yè)務(wù)包括貨幣兌換業(yè)務(wù)和作為國際結(jié)算手段的黃金的進(jìn)出口業(yè)務(wù)。第十九條 經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的申請(qǐng)

有意經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的個(gè)人或者法人須向工貿(mào)部門遞交申請(qǐng)表和相關(guān)附件進(jìn)行申請(qǐng)并經(jīng)老撾人民民主共和國銀行批準(zhǔn)。

申請(qǐng)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的條件另行規(guī)定。

第二十條 申請(qǐng)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的審核

收到經(jīng)由工貿(mào)部門批準(zhǔn)的完整合規(guī)的外匯經(jīng)營業(yè)務(wù)申請(qǐng)和相關(guān)附件之后，對(duì)于外匯兌換處，老撾人民民主共和國銀行將在15個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行研究審核；對(duì)于從事作為國際清償手段的黃金進(jìn)出口業(yè)務(wù)的公司，將在30個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行研究審核。

第三編 貸款、無償援助和攜帶資本出入境

第一章 貸款和無償援助

第二十一條 政府向外國貸款

財(cái)政部是向外國貸款時(shí)簽署貸款協(xié)議或者出具保證書的政府代表，有責(zé)任對(duì)貸款協(xié)議的組織實(shí)施進(jìn)行管理、監(jiān)督、檢查，包括在境外開立政府存款賬戶、政府貸款的使用，并以書面的形式向老撾人民民主共和國銀行報(bào)告。

政府向外國的貸款必須集中存入在老撾人民民主共和國銀行開立的財(cái)政部存款賬戶或者政府項(xiàng)目賬戶。上述貸款可在與外國結(jié)算時(shí)直接使用或者由老撾人民民主共和國銀行兌換為基普在境內(nèi)使用。

第二十二條 無償援助資金的管理

財(cái)政部有責(zé)任與相關(guān)部門配合對(duì)外國以及非政府國際組織的無償援助資金和物品進(jìn)行集中統(tǒng)一的管理。對(duì)于外匯形式的無償援助金，必須集中存入財(cái)政部在老撾人民民主共和國銀行開立的存款賬戶。

財(cái)政部有責(zé)任監(jiān)督、檢查和統(tǒng)籌老撾政府、法人和機(jī)構(gòu)包括社會(huì)組織機(jī)構(gòu)對(duì)外國無償援助的數(shù)額。

第二十三條 提供或者接受外國貸款和商業(yè)信貸

定居老撾的人員和機(jī)構(gòu)在提供或者接受外國貸款和商業(yè)貸款之前必須向老撾人民民主共和國銀行申請(qǐng)，上述行為必須經(jīng)過銀行系統(tǒng)并向老撾人民民主共和國銀行報(bào)告相關(guān)清償情況直至合同履行完畢。

第二章 攜帶資本出入境

第二十四條 外國資本的入境投資

有意來老撾投資的外國個(gè)人、法人和機(jī)構(gòu)必須通過銀行系統(tǒng)轉(zhuǎn)入資金并在老撾境內(nèi)的商業(yè)銀行開立存款賬戶。外匯資本和物質(zhì)資本入境必須依照法規(guī)向老撾人民民主共和國銀行出示證明文件。

物質(zhì)資本是投資者在國外購買結(jié)算后合法入境以直接用于經(jīng)營的物資設(shè)備的價(jià)值。但是用老撾國內(nèi)的資金購買引進(jìn)的物資將不認(rèn)定為此類物質(zhì)資本。物質(zhì)資本的申報(bào)按規(guī)定須附有關(guān)部門出具的與引進(jìn)物資相關(guān)的證明文件。

如資本以現(xiàn)金形式入境必須具有海關(guān)稅務(wù)官員出具的現(xiàn)金申報(bào)證明等相關(guān)文件。

第二十五條 資本的出境投資

定居老撾的人員和機(jī)構(gòu)需要攜帶資本出境投資時(shí)，必須在相關(guān)部門同意的基礎(chǔ)上經(jīng)老撾人民民主共和國銀行的許可。

第四編 國際收支平衡

第二十六條 國際收支平衡

國際結(jié)算平衡是指定居老撾和非定居老撾的人員和機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)往來活動(dòng)，主要包括在一個(gè)時(shí)間段內(nèi)國際商品和服務(wù)的買賣和交換、援助資金的轉(zhuǎn)移、財(cái)產(chǎn)所有權(quán)和債權(quán)的轉(zhuǎn)讓、借貸和清償、資金的流入和流出等。

第二十七條 國際收支平衡的統(tǒng)計(jì)和制表

老撾人民民主共和國銀行有責(zé)任與相關(guān)部門配合對(duì)國家經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的國際收支進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和制表，以調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)。

定居老撾和非定居老撾的人員和機(jī)構(gòu)凡有外匯收支情況的，必須與老撾人民民主共和國銀行合作，并總結(jié)匯報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)。

第五編 禁止事項(xiàng)

第二十八條 一般禁止事項(xiàng)

禁止在老撾境內(nèi)進(jìn)行經(jīng)營活動(dòng)和辦理業(yè)務(wù)的個(gè)人、法人和機(jī)構(gòu)有下列行為：

1．未經(jīng)允許在老撾境內(nèi)以外匯形式接受和結(jié)算商品和服務(wù)費(fèi)、償還債務(wù)、支付工資、納稅、在合同中定價(jià)、公示和宣傳價(jià)格等；

2．未經(jīng)允許進(jìn)行外匯經(jīng)營活動(dòng)；

3．同非法經(jīng)營外匯的個(gè)人、法人及單位進(jìn)行外匯兌換；

4．未經(jīng)老撾人民民主共和國銀行許可擅自規(guī)定和公示匯率；

5．偽造有害于國家經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的匯率；

6．未向相關(guān)官員申報(bào)攜帶超過規(guī)定數(shù)額的現(xiàn)金入境，以及未經(jīng)許可攜帶超過規(guī)定數(shù)額的現(xiàn)金出境；

7．在國外開立存款賬戶不符合本法第十六條第1款至第5款的規(guī)定；

8．未經(jīng)老撾人民民主共和國銀行許可提供或者接受國外的貸款和商業(yè)信貸；

9．對(duì)與貨幣相關(guān)的違法行為進(jìn)行包庇或者給予合作；

10．在外匯管理工作中阻礙、拒絕與有關(guān)官員合作；

11．其他違反法律法規(guī)的行為。

第二十九條 對(duì)外匯經(jīng)營者的禁止事項(xiàng)

禁止外匯經(jīng)營者有下列行為：

1．進(jìn)行不符合法律法規(guī)或者超出許可范圍的外匯經(jīng)營活動(dòng)；

2．賄賂政府官員和工作人員；

3．在經(jīng)營外匯過程中隱瞞數(shù)據(jù)、報(bào)告錯(cuò)誤數(shù)據(jù)或者偽造文件；

4．其他違反法律法規(guī)的行為。

第三十條 對(duì)政府官員和工作人員的禁止事項(xiàng)

禁止政府官員和工作人員有下列行為：

1．參與與自己職責(zé)相關(guān)的外匯經(jīng)營單位的經(jīng)營活動(dòng)、受聘為顧問和專業(yè)工作人員；2．未經(jīng)許可泄露自己管理的個(gè)人、法人和機(jī)構(gòu)的秘密數(shù)據(jù)；

3．索要和收受賄賂、偏袒、刁難、串通、偽造外匯工作相關(guān)文件；

4．利用職務(wù)之便為個(gè)人及與外匯相關(guān)的團(tuán)體包括從事相關(guān)外匯經(jīng)營活動(dòng)的團(tuán)體謀利；5．玩忽職守，無視外匯經(jīng)營者的違法行為；

6．其他違反法律法規(guī)的行為。

第六編 糾紛的解決

第三十一條 糾紛解決的方式

可根據(jù)以下形式解決糾紛：

1．通過協(xié)商解決；

2．通過行政手段解決；

3．通過經(jīng)濟(jì)糾紛仲裁機(jī)構(gòu)解決；

4．通過訴訟解決；

5．通過國際糾紛解決機(jī)制解決。

第三十二條 通過協(xié)商解決

在出現(xiàn)與外匯包括外匯經(jīng)營相關(guān)的糾紛時(shí)，當(dāng)事各方可以通過協(xié)商的方式解決，以實(shí)現(xiàn)互利共贏。

第三十三條 通過行政手段解決

在出現(xiàn)與外匯包括外匯經(jīng)營相關(guān)的具有行政性質(zhì)的糾紛，且由老撾人民民主共和國銀行和有關(guān)部門負(fù)責(zé)時(shí)，當(dāng)事各方可以向上述部門申請(qǐng)依法予以解決。

第三十四條 通過經(jīng)濟(jì)糾紛仲裁機(jī)構(gòu)解決

在出現(xiàn)與外匯包括外匯經(jīng)營相關(guān)的糾紛時(shí)，在當(dāng)事各方同意的基礎(chǔ)上，當(dāng)事各方有權(quán)向經(jīng)濟(jì)糾紛仲裁機(jī)構(gòu)申請(qǐng)依法進(jìn)行仲裁。

第三十五條 通過訴訟解決

在出現(xiàn)與外匯包括外匯經(jīng)營相關(guān)的糾紛時(shí)，當(dāng)事各方有權(quán)向人民法院提起訴訟，由法院依法判決。

第三十六條 通過國際糾紛解決機(jī)制解決

與外匯有關(guān)的國際糾紛的解決依據(jù)老撾人民民主共和國的法律或者老撾作為締約國的國際條約和公約。

第七編 外匯工作的管理和檢查

第一章 外匯工作的管理

第三十七條 外匯工作的管理機(jī)構(gòu)

老撾人民民主共和國政府在全國范圍內(nèi)集中統(tǒng)一管理外匯工作，授權(quán)老撾人民民主共和國銀行直接負(fù)責(zé)，并以其為中心，財(cái)政部、工貿(mào)部、計(jì)劃與投資部、公安部及其他相關(guān)部門和地方政府協(xié)同配合。

第三十八條 老撾人民民主共和國銀行的權(quán)利和職責(zé)

在外匯工作的管理中，老撾人民民主共和國銀行有以下主要權(quán)利和職責(zé)：

1．研究制定外匯管理的戰(zhàn)略規(guī)劃、政策、法律，報(bào)中央政府審批；

2．審批、暫停或者取消外匯經(jīng)營活動(dòng)、在國外開立存款賬戶、提供或者接受外國貸款和商業(yè)信貸，并監(jiān)督檢查上述經(jīng)營單位；

3．宣傳、推廣與外匯工作相關(guān)的法律法規(guī)，培養(yǎng)社會(huì)使用基普的意識(shí)；

4．組織所屬工作人員和機(jī)構(gòu)的培訓(xùn)，提高其外匯工作的知識(shí)水平；

5．搜集匯總與外匯工作相關(guān)的數(shù)據(jù)；

6．與其他有關(guān)部門配合，組織實(shí)施與外匯工作相關(guān)的法律法規(guī)；

7．與外國、地區(qū)和國際在外匯管理工作上進(jìn)行聯(lián)系合作；

8．定期向中央政府總結(jié)匯報(bào)外匯工作的組織實(shí)施情況；

9．履行其他法律法規(guī)規(guī)定的權(quán)力和職責(zé)。

第三十九條 各部、其他部門和地方政府的權(quán)利和職責(zé)

在外匯工作的管理中，各部、其他部門和地方政府有以下權(quán)利和職責(zé)：

1．財(cái)政部有權(quán)利和職責(zé)管理、監(jiān)督、檢查政府貸款的使用，以及保障提供給政府的無償援助金、接受貨幣出入境的申報(bào)并根據(jù)自己的職能對(duì)違反本法和其他相關(guān)法律者進(jìn)行處罰；

2．工貿(mào)部有權(quán)利和職責(zé)管理、監(jiān)督、宣傳以基普規(guī)定商品和服務(wù)等的價(jià)格，并根據(jù)自己的職能對(duì)違反本法和其他相關(guān)法律者進(jìn)行處罰；

3．計(jì)劃與投資部有權(quán)利和職責(zé)根據(jù)自己的職能，依照本法和其他相關(guān)法律的規(guī)定管理監(jiān)督外國投資者資本的入境及定居老撾的人員和機(jī)構(gòu)前往國外投資的情況；

4．公安部有權(quán)利和職責(zé)管理監(jiān)督未經(jīng)老撾人民民主共和國銀行許可的外匯使用和兌換情況，并根據(jù)自己的職能對(duì)違反本法和其他相關(guān)法律者進(jìn)行處罰；

5．其他部門和地方政府有權(quán)利和職責(zé)根據(jù)本法第三十七條之規(guī)定，在自己職能范圍內(nèi)，參與外匯工作相關(guān)活動(dòng)的管理監(jiān)督、提供信息資料以及配合老撾人民民主共和國銀行和其他管理機(jī)構(gòu)的工作。

第二章 外匯管理工作的檢查

第四十條 外匯管理工作的檢查機(jī)構(gòu)

外匯管理工作的檢查機(jī)構(gòu)包括：

1．內(nèi)部檢查機(jī)構(gòu)與本法第三十七條規(guī)定的外匯工作管理機(jī)構(gòu)為同一機(jī)構(gòu)；

2．外部檢查機(jī)構(gòu)是國會(huì)、國家監(jiān)察與反腐敗局、國家審計(jì)局、建國陣線、群眾組織、社會(huì)組織、大眾媒體和人民。

第四十一條 檢查的內(nèi)容

外匯管理工作檢查的主要內(nèi)容如下：

1．外匯管理相關(guān)法律和其他有關(guān)法律的施行；

2．管理機(jī)構(gòu)權(quán)利和職責(zé)的履行，包括對(duì)違法者采取的處罰措施；

3．外匯經(jīng)營活動(dòng)。

第四十二條 檢查的形式

檢查有以下3種形式：

1．常規(guī)檢查：按照計(jì)劃和規(guī)定時(shí)間進(jìn)行的例行檢查；

2．事先通知檢查：認(rèn)為有必要的計(jì)劃外的檢查；

3．突擊檢查：事先不通知的緊急檢查。

外匯管理工作的檢查必須嚴(yán)格按照法律法規(guī)進(jìn)行。

有關(guān)官員在檢查過程中認(rèn)為有必要時(shí)，有權(quán)訊問、檢查外匯經(jīng)營相關(guān)文件。

第四十三條 外匯管理工作檢查機(jī)構(gòu)的權(quán)利和職責(zé)

外匯管理工作的檢查機(jī)構(gòu)有權(quán)利和職責(zé)在地方政府和相關(guān)官員的配合下，對(duì)本法第四十一條規(guī)定的內(nèi)容進(jìn)行檢查。

第四十四條 檢查結(jié)果的匯報(bào)

經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行、其他金融機(jī)構(gòu)、商業(yè)單位必須定期按規(guī)定向老撾人民民主共和國銀行匯報(bào)自己的經(jīng)營情況。

老撾人民民主共和國銀行搜集匯總對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)、各部、其他部門和地方政府外匯工作組織實(shí)施情況的檢查結(jié)果，定期向中央政府總結(jié)匯報(bào)。

第八編 獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰

第四十五條 對(duì)有突出貢獻(xiàn)者的獎(jiǎng)勵(lì)

在本法的實(shí)施過程中，有突出貢獻(xiàn)的個(gè)人、法人和機(jī)構(gòu)，將按照規(guī)定予以表揚(yáng)和其他獎(jiǎng)勵(lì)。

第四十六條 對(duì)違反者的懲罰

對(duì)違反本法和其他與外匯管理相關(guān)法律法規(guī)，并對(duì)國家和社會(huì)造成損失的個(gè)人、法人和機(jī)構(gòu)，將視其情節(jié)輕重采取教育、紀(jì)律處分、罰款、民事賠償或者刑事處罰等措施。

第四十七條 教育措施

對(duì)初次違反本法且情節(jié)輕微的個(gè)人、法人和機(jī)構(gòu)，將由相關(guān)機(jī)構(gòu)處以教育、警告等懲罰并記錄在案。

第四十八條 紀(jì)律處分措施

對(duì)違反本法第三十條規(guī)定的禁止事項(xiàng)和其他相關(guān)法律法規(guī)且不構(gòu)成刑事犯罪的政府官員和工作人員，將視情節(jié)受到以下紀(jì)律處分：

1．給予警告并記入個(gè)人檔案；

2．暫停晉升職務(wù)、提高工資檔次和表彰；

3．解除職務(wù)或者調(diào)到其他職務(wù)較低的崗位；

4．開除公職。

受處分者必須將非法所得的財(cái)產(chǎn)全部上繳組織。

第四十九條 罰款措施

違反本法和其他相關(guān)法律法規(guī)的個(gè)人、法人和機(jī)構(gòu)，將視以下情節(jié)處以罰款：

1．在老撾人民民主共和國境內(nèi)用外匯公示、宣傳價(jià)格的，將處以每次100萬基普的罰款；

2．接受外匯進(jìn)行結(jié)算和以外匯結(jié)算商品和服務(wù)、償還債務(wù)、支付工資和納稅的，將處以每次300萬基普的罰款；

3．未經(jīng)許可經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)或者兌換外匯的，將處以3000萬基普的罰款；

4．商業(yè)銀行、外匯兌換處或者相關(guān)服務(wù)部門擅自規(guī)定、發(fā)布和執(zhí)行匯率的，將處以每次500萬基普的罰款；

5．未經(jīng)老撾人民民主共和國銀行許可在境外開立存款賬戶的，將處以每次2000萬基普的罰款；

6．未按照本法第二十七條規(guī)定匯報(bào)數(shù)據(jù)或者匯報(bào)錯(cuò)誤數(shù)據(jù)的，將處以每次500萬基普的罰款；

7．未經(jīng)許可提供或者接受外國貸款和商業(yè)信貸的，首次將處以貸款或者商業(yè)信貸金額0.1%的罰款；

8．未向海關(guān)稅務(wù)官員申報(bào)或者未經(jīng)老撾人民民主共和國銀行許可攜帶超出規(guī)定數(shù)額的外匯和基普現(xiàn)金出入境的，首次將處以違法金額50%的罰款；

如有再次違反的情況，將處以上一次處罰兩倍的罰款。

第五十條 民事賠償措施

對(duì)違反本法且對(duì)老撾人民民主共和國的經(jīng)濟(jì)、金融和貨幣系統(tǒng)造成損害的個(gè)人、法人和機(jī)構(gòu)，必須根據(jù)自己造成的損害進(jìn)行賠償。

第五十一條 刑事處罰措施

對(duì)違反本法且構(gòu)成刑事犯罪并對(duì)老撾人民民主共和國的經(jīng)濟(jì)、金融和貨幣系統(tǒng)造成損害的個(gè)人，將依據(jù)刑法或者其他相關(guān)法律處以刑罰。

第五十二條 累犯罰款措施者的刑事處罰措施

累犯罰款措施的個(gè)人視為刑事犯罪，將被處以6個(gè)月至兩年不等的監(jiān)禁并處以300萬至1000萬基普不等的罰款。

第九編 附則

第五十三條 組織實(shí)施

本法由老撾人民民主共和國政府組織實(shí)施。

第五十四條 效力

本法自老撾人民民主共和國國家主席簽發(fā)主席令頒布實(shí)施，并在政府公報(bào)上刊登之日起15天后生效。

與本法相違背的規(guī)定、條款，全部予以廢止。

解放軍外國語學(xué)院亞非語言文學(xué)專業(yè)碩士研究生 何陽宇 譯