淺談城鄉居民養老保險存在的問題及建議

姜全方

摘 要：城鄉居民社會養老保險是我國社會保障體系的重要組成部分，也是構建和諧社會的重要內容，對保障老齡人口的基本生活、轉變傳統的觀念、完善社會保障體系、維護社會穩定、促進經濟發展和社會進步等具有十分重要的作用。

關鍵詞：城鄉居民；養老保險；社會保障；存在問題

引言

城鄉居民社會養老保險是我國社會保險中的一大險種，也是一項可以解決城鄉居民養老問題的惠民工程。然而在推進城鄉居民養老保險的進程的過程中，往往會出現一系列的問題。

一、城鄉居民社會養老保險工作存在的主要問題

1.外出務工人員征收保費難，個人檔案建立難。近年來農村經濟結構發生了重大變化，農村產生了一大批富余勞動力，外出務工人員逐年增加。同時，隨著近幾年竹山縣水電產業迅猛發展，移民搬遷戶數量急劇增加，以及人多地少等因素，導致該縣外出務工人員較其他縣市要多。而城鄉居民養老保險工作，必須要個人繳費，個人資料齊全才能參保，而這類群體遠在他鄉是無法保障的，難免影響此項工作全面開展。

2.部分農戶繳費困難。雖然國家實施了扶貧攻堅計劃，但仍然有不少困難戶、低保戶。城鄉居民養老保費按政策規定一年最低繳納100元就可以參入，但部分農戶仍然感到交費困難。

3.年輕人參保積極性不高。按照政策，年滿16-59周歲，均由本人在戶籍所在地自愿參加城鄉居民養老保險，繳費年限不得低于15年。許多年輕人認為自己還年輕，早參保晚參保一個樣，等到年歲大了再參保也不遲；有的人甚至認為，自己即使不參保，到了60周歲，國家發給的基礎養老金也少不了；有的年輕小姑娘認為，自己將來到了婆家所在地再參加，現在參保了將來轉接手續麻煩。

4.部分人員持觀望態度。城鄉居民養老保險是一項新型的惠農政策，政府雖然投入了大量人力物力就有關政策和養老保險業務知識進行了廣泛深入的宣傳，但依然有部分人對政策持懷疑態度，認為將來政策變了，不僅享受不到國家發給的基礎養老待遇，甚至連自己的“老本”也會“石沉大?！?，導致他們參保積極性差。

5.村干部工作精力不足和綜合素質低。村干部是處于基層的行政管理末梢。近年來，隨著農村綜合配套改革的深入推進，村干部人數在逐步精簡，相反隨著國家強農惠農政策的不斷出臺，工作頭緒越來越多，工作任務有增無減，造成村干部精力多方分散，往往是顧此失彼。另外，個別村干部素質低，工作方法簡單粗暴，少數農戶因此對村干部產生抵觸情緒而不愿參保。

6. 部分政策規定有待進一步完善。城鄉居民養老保險政策規定政府組織引導，鼓勵農戶積極自愿參保，繳費年限不低于15年，同時也可以補繳等一系列政策，這樣就有人鉆國家政策空子，影響了參保率。政策還規定，只能補繳，不得提前繳費，有的人因工作忙或遠在外地，為了方便自己想一次性交足15年，而根據政策規定不得提前繳納，只能補繳，這樣也導致部分人認為政策制定得過于機械，影響了參保積極性。

二、在建立城鄉居民養老保險制度的過程中措施

1.建立健全城鄉居保繳費調整和激勵機制

有效的個人繳費標準，必須同時滿足兩個條件，一是參保人能承受，二是對應的養老金水平能滿足需要。從長遠發展看，城鄉居保應以當地城鄉居民上一年人均純收入的一定比例設定若干繳費檔次，供參保人自由選擇。如以8%為核心基準，設立2%、4%、8%、12%、14%等若干繳費檔次。比例繳費制有利于體現能力負擔原則，也有利于建立繳費與收入的聯動增長機制，有利于制度的可持續發展。

同時應調整財政繳費補貼的梯度設計，加大對多繳多得的傾斜力度，鼓勵引導參保人在經濟條件允許前提下選擇較高檔次長期繳費?？梢圆扇　暗菇鹱炙靶翁荻?，財政補貼力度和繳費檔次線性正相關，繳費檔次越高，政府補貼力度越大。按照城鄉居保政策規定，財政繳費補貼計入個人賬戶，財政繳費補貼相當于做大個人賬戶，增加了個人效率性養老金。

2.建立健全養老金待遇的長效調整機制

綜合城鄉居保制度實施目標，經濟發展水平、財政承受能力等因素，我們認為應將基礎養老金與居民人均純收入掛鉤， 通過建立上級財政補助資金動態投入機制，使基礎養老金水平隨著農村經濟發展、農民收入的提高而提高。

個人賬戶養老金部分，雖然國家提出地方政府可以根據物價水平上漲適時調整，但對調整的辦法并沒有明確。應明確對各級政府的約束力，以企保待遇調整機制為參考，建立根據不同繳費檔次予以待遇調整的長效機制，如此既可以在一定程度上克服通貨膨脹因素的影響，實現老有所養、老有所依， 又能極大的增強城鄉居保制度的吸引力。

3.建立健全穩定的基金保值增值機制

為確保城鄉居?；鸢踩驮鲋担瑧鞔_基金管理的責任主體，財政部門主要起基金監督的作用，允許經辦機構在符合政策規定的商業銀行內選擇保值銀行，在與財政部門取得一致意見后，提出轉存申請，由財政部門按規定程序辦理轉存定期存款。

受縣級人才、信息、投資能力等多方面的限制，也可以考慮將基金全部或部分上繳，由省級部門負責保值增值并承擔責任。同時建立相應的城鄉居?；鸨O管機構，制定城鄉居?；鹣拗菩酝顿Y政策，確保城鄉居保制度的健康持續發展。

4.建立健全養老保險制度轉換銜接機制

雖然國家層面已經出臺了《城鄉養老保險制度銜接暫行辦法》，但個人認為這一政策沒有真正維護城鄉居保制度向企保制度轉移人員的利益，個人認為城鄉居保與企保制度公平銜接關鍵就是繳費年限互認和統籌賬戶轉接。參保人員由職工保險轉入城鄉居保，其參加職工保險的繳費年限，應合并累加計算為城鄉居保的繳費年限，由于統籌賬戶的12%也為參保人個人繳納，因此應將個人賬戶全額及統籌賬戶中12%的存儲額隨同轉移；參保人由城鄉居保轉入職工保險，其正常參保年限可視同為職工保險參保年限并按年補差（補繳企保繳費基數，比例按歷年繳費標準確定）。轉移時將個人賬戶儲存額全部轉入職工保險，抵算應繳的職工養老保險費。

結語

建立實施新型城鄉居民社會養老保險制度，解決全體城鄉居民養老之憂，是縮小城鄉差距、緩解社會矛盾、保證社會和諧、維護社會公平及全面建設小康社會的具體體現。只有我們不斷地發現問題和改進工作方法，及時處理好相關制度的銜接問題，繼續加大宣傳力度，提高相對人員的參保意識；逐年增加財政投入，適當提高保障水平和經辦人員待遇；逐步建立養老金待遇與經濟發展相適應的正常增長及調整的長效機制，讓廣大城鄉居民共同分享改革開放經濟發展的成果，新型城鄉居民社會養老保險事業才會快速健康持續的發展。

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