電子商業(yè)匯票信息化管理的創(chuàng)新與實(shí)踐

□韓海文張旭輝 逯春

（1、2國網(wǎng)內(nèi)蒙古東部電力有限公司 內(nèi)蒙古呼和浩特010020 3遠(yuǎn)光軟件股份有限公司 廣東珠海519085）

一、實(shí)施背景

電子商業(yè)匯票（以下簡稱“電票”）是出票人依托央行電票系統(tǒng)，以數(shù)據(jù)電文形式制作的委托付款人在指定日期無條件付款的票據(jù)。電票相對(duì)于紙票，不僅能夠有效提升票據(jù)流轉(zhuǎn)效率，降低人力和財(cái)務(wù)成本，而且有助于降低銀行承兌紙質(zhì)匯票識(shí)別、傳遞、托收風(fēng)險(xiǎn)，保障資金安全。隨著中國人民銀行為規(guī)避紙票支付風(fēng)險(xiǎn)擬在三年內(nèi)取消紙票的消息發(fā)布，電票將成為未來支付結(jié)算的主要形式之一，因此，電票支付業(yè)務(wù)系統(tǒng)的支撐能力將日顯重要。

近年來，電網(wǎng)企業(yè)在投資規(guī)模逐年攀升、融資壓力日趨加大的環(huán)境下，為拓寬融資渠道，敏銳地把握票據(jù)市場及“互聯(lián)網(wǎng)+”發(fā)展新趨勢，充分利用票據(jù)利率優(yōu)惠政策，創(chuàng)新以批量、常態(tài)化模式開展電票應(yīng)用工作，有效促進(jìn)了融資結(jié)構(gòu)改善優(yōu)化，融資成本逐步下降，降本增效成果顯著。但在實(shí)踐中，由于電網(wǎng)企業(yè)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)與電票系統(tǒng)是獨(dú)立的應(yīng)用系統(tǒng)，在系統(tǒng)未實(shí)現(xiàn)集成的狀態(tài)下，每筆電票業(yè)務(wù)需在多個(gè)環(huán)節(jié)投入大量人工。隨著電票簽發(fā)量攀升，人工處理的低附加值、低效率問題日益凸顯，嚴(yán)重限制了電票業(yè)務(wù)的進(jìn)一步擴(kuò)大和應(yīng)用。為此，電網(wǎng)企業(yè)迫切需要推進(jìn)電票信息化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)ERP、財(cái)務(wù)管控、資金結(jié)算系統(tǒng)及電票系統(tǒng)的信息共享與業(yè)務(wù)融合，構(gòu)建完整化、立體化電票支付體系，通過系統(tǒng)間票據(jù)信息交互、全鏈條數(shù)據(jù)共享及原始憑證電子化應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)電票業(yè)務(wù)無紙化傳送、自動(dòng)化處理、智能化查詢及系統(tǒng)化操作等目標(biāo)，全面提升電票業(yè)務(wù)工作水平。

二、主要做法

電網(wǎng)企業(yè)基于實(shí)際業(yè)務(wù)需求出發(fā)，準(zhǔn)確定位系統(tǒng)功能，實(shí)現(xiàn)了“一個(gè)平臺(tái)”“三個(gè)場景”“四套系統(tǒng)” “五項(xiàng)功能”票據(jù)支付系統(tǒng)功能優(yōu)化創(chuàng)新。

（一）“一個(gè)平臺(tái)”信息共享

建立ERP、財(cái)務(wù)管控、電票系統(tǒng)與非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)管理平臺(tái)接入通道，應(yīng)用非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)管理平臺(tái)原始憑證電子化數(shù)據(jù)中心影像信息存儲(chǔ)功能作為開票所需真實(shí)交易背景資料的統(tǒng)一圖像信息共享平臺(tái)。

（二）“三個(gè)場景”業(yè)務(wù)全覆蓋

電票開票。由財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)發(fā)起支付單據(jù)申請(qǐng)，傳遞到電票系統(tǒng)進(jìn)行開票處理。電票系統(tǒng)收到從財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)發(fā)出的開票信息，傳遞至央行獲得央行系統(tǒng)返回的電票號(hào)碼，財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)以輪詢方式獲取電票號(hào)碼，支付成功后進(jìn)行后續(xù)業(yè)務(wù)處理。

電票撤票。電票撤票分為主動(dòng)撤票和被動(dòng)撤票。主動(dòng)撤票是指電票開出后，因票據(jù)基本信息錯(cuò)誤等原因，電網(wǎng)企業(yè)知道后主動(dòng)發(fā)起的撤票操作，由財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)向電票系統(tǒng)發(fā)送主動(dòng)撤票指令，電票系統(tǒng)接收指令后進(jìn)行撤票處理。被動(dòng)撤票是指電票開出后因收款方到期未簽收，電票到期由票據(jù)系統(tǒng)自動(dòng)標(biāo)志為“票據(jù)已作廢”，并將票據(jù)狀態(tài)回傳至財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)。

電票集成系統(tǒng)部署圖

到期兌付。財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)從電票系統(tǒng)獲取“票據(jù)已結(jié)清”狀態(tài)，在管控系統(tǒng)生成兌付通知單，根據(jù)通知單生成賬務(wù)憑證。

（三）“四套系統(tǒng)”緊密銜接

準(zhǔn)確定位ERP、財(cái)務(wù)管控、資金結(jié)算系統(tǒng)及電票系統(tǒng)四套系統(tǒng)功能。其中，ERP系統(tǒng)負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)前端付款請(qǐng)求及原始憑證提供的圖像數(shù)據(jù)源，實(shí)現(xiàn)合同、發(fā)票、驗(yàn)收單 （服務(wù)確認(rèn)單）、入庫單和出庫單等原始票據(jù)電子化功能；財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)以ERP系統(tǒng)提供的發(fā)票、合同等原始憑證作為票據(jù)申請(qǐng)手續(xù)，通過集成通道與電票系統(tǒng)進(jìn)行信息交互，完成電票的開票、撤票、兌付等申請(qǐng)操作，并根據(jù)反饋信息自動(dòng)生成財(cái)務(wù)憑證；資金結(jié)算系統(tǒng)通過“總對(duì)總”的方式，建立銀企直聯(lián)通道，將電票及操作信息傳遞至電票系統(tǒng)；電票系統(tǒng)接受財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)的電票開票、撤票、兌付等申請(qǐng)信息后，完成相應(yīng)操作，并向財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)反饋操作成功或失敗信息。通過信息共享與業(yè)務(wù)融合兩種方式實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)間無縫銜接，充分發(fā)揮四套系統(tǒng)的優(yōu)勢，構(gòu)建起一套完整的業(yè)務(wù)構(gòu)架，為電票業(yè)務(wù)提供充分信息技術(shù)支撐，確保電票業(yè)務(wù)在線高效穩(wěn)定處理。

（四）“五項(xiàng)功能”輔助支撐

資金安排功能。在財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)中開發(fā)應(yīng)付票據(jù)支付功能，在進(jìn)行付款方式選擇時(shí)可以進(jìn)行電票、銀行存款及其他轉(zhuǎn)賬支付方式的自由選擇。

收款賬戶管理功能。在財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)中對(duì)供應(yīng)商收款方銀行信息、賬戶信息進(jìn)行管控，實(shí)現(xiàn)支付單據(jù)支持一個(gè)供應(yīng)商多賬戶選擇及管理（新增、修改、刪除）功能。

原始圖像接收及傳遞功能。開發(fā)財(cái)務(wù)管控與ERP系統(tǒng)原始圖像信息集成功能。借助非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)平臺(tái)（UDS），實(shí)現(xiàn) ERP、財(cái)務(wù)管控、電票系統(tǒng)三方“無紙化”圖像信息傳遞。

多維度統(tǒng)計(jì)查詢功能。在財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)中開發(fā)應(yīng)付票據(jù)臺(tái)賬多維度統(tǒng)計(jì)查詢展示界面功能，實(shí)現(xiàn)按付款單位、金額、兌付時(shí)間、票據(jù)狀態(tài)等多種維度查詢并統(tǒng)計(jì)結(jié)果，實(shí)現(xiàn)在線票據(jù)狀態(tài)在線監(jiān)控。

安全驗(yàn)證功能。支持UK安全驗(yàn)證，多重證書簽名、多重防火墻有效防范資金支付風(fēng)險(xiǎn)。提供多重電子簽名驗(yàn)證功能，支持同一業(yè)務(wù)流程多人簽名，只有所有簽名數(shù)據(jù)產(chǎn)生且正確的情況下款項(xiàng)才允許被支付。

三、創(chuàng)新與成效

（一）實(shí)現(xiàn)電票在線管控，促進(jìn)管理水平提升

一是實(shí)現(xiàn)電票“一鍵式”簽發(fā)，有效解決了電票工作重復(fù)性高、業(yè)務(wù)量大、附加值低等問題，最大限度提高工作效率。二是實(shí)現(xiàn)電票財(cái)務(wù)處理自動(dòng)化，電票簽收、背書轉(zhuǎn)讓、到期兌付等環(huán)節(jié)可自動(dòng)生成財(cái)務(wù)憑證，大幅提升電票業(yè)務(wù)全過程管理的標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化程度。三是實(shí)現(xiàn)電票全程監(jiān)控，利用系統(tǒng)豐富、詳盡的查詢功能可在線監(jiān)控電票全壽命周期的狀態(tài)變化，實(shí)現(xiàn)對(duì)電票業(yè)務(wù)進(jìn)行匯總統(tǒng)計(jì)和實(shí)時(shí)監(jiān)測，防范票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。四是實(shí)現(xiàn)無紙化審核操作，利用非結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)管理功能，實(shí)現(xiàn)非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)（真實(shí)交易背景資料原始憑證）與對(duì)應(yīng)的結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)（支付業(yè)務(wù)表單數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)）綁定，達(dá)到背景資料無紙化傳送、自動(dòng)化處理、智能化查詢及線上審核。

（二）壓縮紙票開具規(guī)模，規(guī)避票據(jù)管理風(fēng)險(xiǎn)

電票信息系統(tǒng)建成后，電網(wǎng)企業(yè)積極推行電票，大幅壓縮紙票的開具規(guī)模，有效規(guī)避了紙票管理風(fēng)險(xiǎn)。一是克服了紙質(zhì)票據(jù)易遺失、損壞和遭搶劫的缺點(diǎn)。電票存儲(chǔ)在系統(tǒng)中通過可靠的安全認(rèn)證機(jī)制能保證其唯一性、完整性、安全性，降低紙票攜帶和轉(zhuǎn)讓的風(fēng)險(xiǎn)。二是抑制了假票、克隆票犯罪。在紙票應(yīng)用過程中，一些不法分子利用偽造、變?cè)斓钠睋?jù)憑證和簽章騙取資金的案件時(shí)有發(fā)生。推行電票后，使用經(jīng)過安全認(rèn)證的電子數(shù)據(jù)流和可靠的電子簽名，有效抑制了假票和克隆票犯罪。

（三）發(fā)揮票據(jù)融資效益，降本增效成果顯著

因紙票業(yè)務(wù)交易成本高、效率低、風(fēng)險(xiǎn)大，金融機(jī)構(gòu)開展票據(jù)業(yè)務(wù)相對(duì)謹(jǐn)慎，供應(yīng)商接收紙票的意愿相對(duì)較低，故電網(wǎng)企業(yè)推進(jìn)紙票結(jié)算的效果不理想。電票信息系統(tǒng)上線后，金融機(jī)構(gòu)會(huì)將其作為重點(diǎn)業(yè)務(wù)推廣，供應(yīng)商對(duì)電票結(jié)算的認(rèn)可程度大大提高，電票業(yè)務(wù)規(guī)模將迅速擴(kuò)大。電網(wǎng)企業(yè)充分發(fā)揮票據(jù)融資效應(yīng)，對(duì)內(nèi)銜接月度支付預(yù)算，對(duì)外研判貼現(xiàn)利率走勢，利用無息、低息電票替代高息短期借款，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，壓降融資規(guī)模，節(jié)約融資費(fèi)用，降本增效成果顯著，有效提升了企業(yè)效益。