我國商業銀行風險控制現狀及對策研究

歐陽奇

摘 要：我國金融改革不斷前行，銀行業也開始朝著業務全能的方向發展。與此同時，銀行業所面臨的風險也日益多樣化。文章首先厘清了研究對象的概念，并分析其主要形成原因，對我國銀行業涉及的各類風險進行介紹。之后，分析了我國銀行業對于風險進行控制管理的實際情況，探討了其中出現的不足。最后，針對風險控制中出現的問題，對于如何加強我國商業風險控制及體系建設，給出了相應的對策建議。

關鍵詞：商業銀行；風險控制；風險管理

當前，通過信用創造活動，銀行業涉及的風險被一定程度放大，同時，由于放貸活動，銀行業實際上與實體經濟形成有機整體。因而，銀行業的風險可能影響到整體經濟的發展。因此，銀行風險控制是否得當，關乎到商業銀行自身生存以及銀行系統的穩定，甚至經濟體系的健康。現實生活中，隨著我國銀行業逐漸開放，金融監管環境相對寬松，市場競爭也進一步激化，我國金融業面臨的風險也開始表現出多樣化、多變性的態勢。在我國，金融業主要由銀行構成，因而其涉及的風險自然也與日俱增。如何實現對風險的良好控制，建立行之有效的風控制度，關乎到我國金融業的穩定，更涉及我國經濟轉型的大方向。

1 商業銀行風險概述

1.1 商業銀行風險概念

所謂商業銀行風險，是指商業銀行受不確定因素影響，可能遭受的負面影響或潛在的虧損。可以依據經營主體對其的控制影響能力，將之分為三個等級，即系統風險、微觀風險和經營風險。系統風險指，整個宏觀環境發生改變，從而銀行可能面對無法預知的因素，而引起風險發生，這一風險無法控制。微觀風險一般指商譽風險、競爭風險和制度風險，這一級別的風險多由微觀情況變化所造成，對銀行的經營影響較大，但銀行能夠加以應對。經營風險是信用、市場和操作風險，它們發生于銀行日常活動之中，由各種不確定性造成，并且可以加以控制。本文中對于風險控制的探討中針對的即是第三級的風險。

1.2 商業銀行風險影響因素分析

1.宏觀經濟環境

經濟運行的不同時期，經濟環境不同，銀行面對的風險程度水平也不相同。在經濟發展處于繁榮期時，投資欲望強烈，人們也樂于進行消費，商業銀行的放貸數額會相應上升，經營業績變現良好，所面臨的風險也很小。而在經濟衰退期和蕭條期，社會投資、消費需求萎縮，企業大量破產，導致商業銀行信貸規模隨之下降，資產質量迅速惡化，經營業績也表現慘淡，面臨較大的風險。

2.政府監管力度

在我國，銀行業是金融業的核心，其風險具有牽涉面寬泛、危害大的特點。加之金融體系中大多存在信息不對稱的現象，因而各國商業銀行都受到來自政府部門的監管。如果監管機構的監管體系完備，監管力度較大，則能夠在商業銀行風險苗頭出現之初將之扼殺；反之，若監管不力，則容易使得商業銀行過于追逐利潤，從而造成較大的風險和影響。

3.行業發展環境

在經營活動中，銀行往往需要應對其他金融機構對于用戶的爭奪，而隨著互聯網逐漸普及，信息傳遞速度的加快，各個銀行的經營理念和產品也互相借鑒，更加加劇了這一現象。為了在激烈的競爭中利于不敗之地，各商業銀行除了保留基礎的存貸業務之外，同時也積極開拓新產品，從而進入新的業務領域。在這個過程中，許多新風險也隨著產生。

2 我國商業銀行風險控制綜述

2.1 我國商業銀行風險控制現狀

目前，隨著銀行業所面臨的風險日漸增加，我國商業銀行采取了許多相應的措施來進行風險管理，如加強對資產負債表的管理，成立相應的管理機構來管理負債業務，同時定期對其中各項指標進行嚴格考核等，從而很大程度上起到了控制風險傳遞的作用，主要表現為以下幾點：

1.風險管理意識得到普及

2008年金融危機之后，人們對商業銀行性質認識進一步加深，大眾逐漸意識到，商業銀行也不是無法倒閉的，并由此而引發了對于自身存款的擔憂。此后，我國銀行業逐步開始加大研究力度，并主動應用各種手段來盡力管理風險。2015年，我國商業銀行法中第59條明確指出，“商業銀行應該按照有關規定，制定本行的業務規則，建立、健全本行的風險管理和內部控制制度”。增強風險管控，保障資金流動性已經逐漸成為整個行業的共識。

2.商業銀行內部風控體制初步建立

目前，無論是“國有五大行”，還是其他股份制商業銀行，均建立起了多層次的風險控制和應對體系，主要表現為：設立了不同職能的專門委員會，比如貸款管理委員會，資產管理委員會等，進一步強化管理，更好地防范風險；推廣了信貸授權制度，從而更好地界定了商業銀行不同機構的各類權限，從源頭上更好地防范風險；建立起包括審貸分離、貸款五級分類等措施在內的各種內部控制體系，更好地規避風險。

2.2 我國商業銀行風險控制中的不足

1. 內控體制仍不完善

在我國，多數商業銀行雖然擁有內部風控體系，且大多數體制都是低效率的，無法充分應對可能的風險。表現為：各個銀行的風險控制委員會往往不能整合資源，而使得商業銀行的風險控制系統分散于各個不同的部門，銀行內部并沒能形成統一的體系；同時，就整個商業銀行業而言，這一風險控制體系更是零散的，沒能形成有效的管理。此外，我國商業銀行在內控層次仍有著制度落后，不能適應和應對新環境變化需要的問題，主要體現在：各商業銀行側重于自身盈利水平的提高，從而在一定程度上忽視了內控制度的建設，使得內部控制體系相對金融環境而言嚴重滯后。

2.風險管理缺乏量化手段

風險量化等技術手段近年來在國外得到廣泛應用，而相對于國外而言，我國商業銀行在運用量化技術進行風險評估、風險控制方面顯得過于粗糙。一方面，我國商業銀行的風險量化技術水平處在比較初級的階段，如滿足于貸款五級分類法；貸款風險權數表等初級計量方法，而并未能掌握一些更為有效的風險計量模型。另一方面，由于我國的金融衍生產品市場以及資本市場仍處在發展期，還不夠成熟，使得商業銀行無法大規模使用衍生品進行對沖交易，因此也就無法進一步規避可能存在的潛在匯率風險。endprint

3.缺乏高素質風險管理隊伍

由于現代風險控制技術多涉及高端數理模型，因而其具有知識含量高、技術專業性強的特點。因此，一個合格的現代風險控制人員需要接受專業的訓練，同時，必須具備極強的綜合素質和能力，才能有資格勝任風控工作，才能從容應對風控過程中可能出現的各種問題。反觀我國，雖然近些年量化金融逐漸興起，但長期以來，金融屬于偏文科性質，使得學子未能擁有較好的量化基礎，畢業之后體系中也缺乏精通風險計量的專業人才，至于專業程度更強的金融工程師，則更為稀少。

3 應對我國商業風險的對策

3.1 完善內部風控體系

首先是提高風險的識別能力。風險識別是進行風險控制的前提，商業銀行需要時刻審視自己可能面對的不同風險，對這些風險的形成原因進行分析，同時研究不同類別風險影響力度的不同，這些是進行研究的基礎和前提。其次，應該應用先進的風險計量模型。我國目前仍舊處于量化分析的學徒階段，許多商業銀行甚至仍處于以定性分析為主的層面。應當應用多種先進的風險模型來應對不同的風險。其中，衡量市場風險的方法主要包括缺口分析、久期分析等；操作風險的計量主要包括自我分析法、情景分析法等，應當針對不同類型的風險，采用針對性的計量模型和方法加以應對。最后是完善風險監測、報告機制。風險監測主要是指以下兩點內容：對已經認知的風險進行追蹤，針對風險的不同變動，做出相應的針對性部署。風險報告能夠為管理層提供全面，及時和精確的信息，為監控日常經營活動和合理的績效考核提供有效支持。

3.2 加大外部監督力度

根據國際上的標準提法，規范的外部監管應當滿足全面性、持久性以及效率性三個層次的訴求。以這三方面的要求作為依據，監管部門應當做到以下幾點：1以商業銀行資本充足率監管為核心，從不同角度對可能風險進行監控，要求覆蓋商業銀行的各種業務，力求監管的系統性和全面性。2建立起完善的銀行監管法律體系，從而使得商業銀行業務活動有法可依，也使得監管部門的工作能夠順利進行。3對政府相關部門進行精簡，盡量防止多頭發令的現象發生，反而給商業銀行帶來不必要的負擔，從而提高效率，更好地服務與銀行業發展。

綜上所述，近年來國家經濟發展水平不斷提高，居民收入水平上漲，銀行業也發展迅猛。同時，互聯網金融、新型衍生品等新事物不斷出現，我國商業銀行比之前面臨更加多樣且復雜的風險，面對這種情形，能否有效地對風險加以防范和控制顯得尤其關鍵。2008年金融危機以來，我國銀行業應對風險的能力得到大幅提高，但相對西方國家而言，總體水平仍舊很低，在防范和控制風險上仍舊有很長的路要走。因此，監管部門應該加強指導和監管力度，規范商業銀行業務行為，降低風險發生的可能性；商業銀行應該不斷進行風險控制體制創新，加強內部風險控制，同時提高風險控制人員從業素質。只有這樣，我國商業銀行才能更加從容應對風險，為我國經濟體制改革提供更多支持。

參考文獻

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