本外幣一體化清算視角下的外幣支付清算監(jiān)管

本外幣一體化清算視角下的外幣支付清算監(jiān)管

王詔惠

本外幣一體化清算已成為我國金融機(jī)構(gòu)清算發(fā)展的趨勢(shì)，然而，相對(duì)于人民幣支付清算，外幣支付清算監(jiān)管存在不到位的現(xiàn)象，部分金融機(jī)構(gòu)侵害客戶利益的事件時(shí)有發(fā)生，本文從本外幣一體化清算視角，探討外幣支付清算的管理。

本外幣一體化清算；外幣支付清算；監(jiān)管

我國目前已建成完整的本外幣支付清算系統(tǒng)，國內(nèi)不少金融機(jī)構(gòu)已實(shí)現(xiàn)本外幣一體化清算，進(jìn)一步提高了清算效率。為保障現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)高效的運(yùn)轉(zhuǎn)，我國先后出臺(tái)了《票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》等一系列法律法規(guī)，然而，相對(duì)于人民幣支付清算，外幣支付清算監(jiān)管存在不到位的現(xiàn)象，部分金融機(jī)構(gòu)侵害客戶利益的事件時(shí)有發(fā)生，應(yīng)引起監(jiān)管部門的高度關(guān)注。

一、外幣支付清算業(yè)務(wù)存在的問題

(一)經(jīng)營業(yè)績優(yōu)先，保護(hù)客戶合法權(quán)益滯后

隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，本外幣支付清算業(yè)務(wù)的不斷增加，外幣支付清算業(yè)務(wù)已成為金融機(jī)構(gòu)收益的重要來源。經(jīng)營性金融機(jī)構(gòu)的商業(yè)屬性決定了它在為客戶提供金融服務(wù)的同時(shí)，追求自身利益的最大化，這是無可厚非的。然而，有的金融機(jī)構(gòu)過分看重自身利益，將完成業(yè)績放在第一位，主觀上存在重經(jīng)營輕管理、重考核輕合規(guī)這一思想。遇到自身利益和客戶權(quán)益沖突時(shí)，不惜侵害客戶合法權(quán)益來滿足自身業(yè)績考核需求。

例如某商業(yè)銀行在季度末，預(yù)計(jì)業(yè)績考核指標(biāo)已完成，為減輕下個(gè)季度的業(yè)績考核壓力，便拒絕為客戶匯入的巨額美元款項(xiàng)入賬，私自做掛賬處理，次日未經(jīng)客戶同意，又擅自將款項(xiàng)原路徑退回，嚴(yán)重?fù)p害了客戶的合法權(quán)益。違反了《支付計(jì)算辦法》第十六條關(guān)于“誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配”的辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)必須遵守的原則，同時(shí)應(yīng)承擔(dān)《商業(yè)銀行法》第七十三條中關(guān)于“非法查詢、凍結(jié)、扣劃個(gè)人儲(chǔ)蓄存款或者單位存款”的民事責(zé)任。

(二)金融責(zé)任意識(shí)淡薄，影響惡劣

金融機(jī)構(gòu)是支付清算業(yè)務(wù)重要的參與者，為維護(hù)正常的清算秩序，人民銀行制定并出臺(tái)了《支付計(jì)算辦法》，要求辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的各方都必須遵照?qǐng)?zhí)行，共同營造良好的支付結(jié)算環(huán)境。然而個(gè)別商業(yè)銀行大局意識(shí)淡薄，只考慮經(jīng)營業(yè)績，忘卻社會(huì)責(zé)任，致使正常的清算秩序遭到破壞。

在前述例子中，該商業(yè)銀行的做法不僅損害客戶利益，還發(fā)生繞開管理機(jī)構(gòu)，與業(yè)務(wù)發(fā)起行開展場(chǎng)外清算的事件，致使參與該筆業(yè)務(wù)各方對(duì)賬不平，嚴(yán)重破壞了正常的清算秩序，造成惡劣影響。

(三)割裂支付清算管理與外匯管理，逃避監(jiān)管

在我國現(xiàn)行外匯監(jiān)管政策體制下，國家外匯管理局是商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)的主要監(jiān)管機(jī)構(gòu)，而我國目前出臺(tái)的《票據(jù)法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》以及《支付結(jié)算辦法》都以境內(nèi)人民幣的支付結(jié)算為規(guī)范對(duì)象，未涉及外幣支付清算，客觀上形成了監(jiān)管模糊地帶。

而在商業(yè)銀行內(nèi)部，外匯業(yè)務(wù)過去主要由國際業(yè)務(wù)部門運(yùn)作，但近年來較多商業(yè)銀行已實(shí)行本外幣一體化清算，將外匯清算業(yè)務(wù)從國際業(yè)務(wù)中分離出來，由運(yùn)營部門操作。雖然商業(yè)銀行已將外幣清算納入到支付結(jié)算中，但是遇到監(jiān)管或與客戶發(fā)生爭端時(shí)，便會(huì)從有利于自己的角度出發(fā)，故意割裂支付清算和外匯管理內(nèi)涵，將外幣支付清算管理模糊化，逃避監(jiān)管。

二、相關(guān)政策建議

(一)夯實(shí)法律基礎(chǔ)，實(shí)行外幣支付清算管理與外匯管理協(xié)同監(jiān)管

從外匯管理的內(nèi)涵來看，廣義上指一國政府授權(quán)國家貨幣金融當(dāng)局或其他機(jī)構(gòu)，對(duì)外匯的收支、買賣、借貸、轉(zhuǎn)移以及國際間結(jié)算、外匯匯率和外匯市場(chǎng)等兌換實(shí)行一定的限制。狹義上是指對(duì)本國貨幣與外國貨幣的控制和管制行為。隨著我國外匯管理的逐步放開，目前外匯管理的重點(diǎn)工作：一是推進(jìn)外匯監(jiān)管方式改革，弱化事前審批，完善事中事后管理，提高國際收支監(jiān)測(cè)分析的準(zhǔn)確性和前瞻性，提升監(jiān)管效能；二是進(jìn)一步優(yōu)化外匯管理服務(wù)，深化經(jīng)常項(xiàng)目便利化改革，完善跨境投融資外匯管理，加快外匯市場(chǎng)發(fā)展；三是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，指導(dǎo)銀行按照“展業(yè)三原則”要求辦理外匯業(yè)務(wù)，嚴(yán)格履行真實(shí)性、合法性審核責(zé)任，打擊外匯違法違規(guī)行為，維護(hù)正常外匯市場(chǎng)秩序；四是做好國家外匯儲(chǔ)備經(jīng)營管理工作，統(tǒng)籌安全、流動(dòng)和保值增值的各項(xiàng)目標(biāo)，完善外匯儲(chǔ)備多元化運(yùn)用。

從本外幣一體化清算的發(fā)展趨勢(shì)看，外幣支付清算應(yīng)盡 早納入支付結(jié)算監(jiān)管范疇，應(yīng)適時(shí)修訂《支付結(jié)算辦法》等法規(guī)，明確凡在中國境內(nèi)發(fā)生的外幣支付清算業(yè)務(wù)，同樣適用于《支付結(jié)算辦法》，防范因外幣支付清算監(jiān)管責(zé)任不明確帶來的清算風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合我國目前外匯管制的現(xiàn)實(shí)，構(gòu)建外匯管理與支付結(jié)算管理協(xié)同監(jiān)管機(jī)制，應(yīng)是當(dāng)前加強(qiáng)外幣支付清算監(jiān)管的當(dāng)務(wù)之急。

(二)強(qiáng)化支付清算監(jiān)管，維護(hù)正常的外幣清算秩序

外幣支付清算與國際貿(mào)易，跨境融資、結(jié)算密切相關(guān)，因而更加市場(chǎng)化，同時(shí)存在境內(nèi)、境外多個(gè)清算渠道，大型商業(yè)銀行長期以來形成的業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)和清算渠道優(yōu)勢(shì)明顯，如若放任某一市場(chǎng)主體利用自身優(yōu)勢(shì)，為所欲為，不但會(huì)阻礙外幣資金的高效清算，損害參與各方的合法權(quán)益，更為嚴(yán)重的是會(huì)惡化外幣清算市場(chǎng)環(huán)境，使得國家花費(fèi)巨大投入建立的公平、高效、安全的外幣清算體系，淪為不良市場(chǎng)主體的謀利工具。

因此必須規(guī)范商業(yè)銀行市場(chǎng)化運(yùn)作，切實(shí)維護(hù)正常的外幣清算秩序，外匯管理部門和支付結(jié)算管理部門應(yīng)加大監(jiān)管力度，對(duì)故意破壞外幣清算秩序的行為，一查到底，絕不姑息。高度重視存在的問題，落實(shí)責(zé)任人，切實(shí)整改。

(三)多項(xiàng)并舉，切實(shí)保護(hù)支付清算參與者合法權(quán)益

作為市場(chǎng)主體的商業(yè)銀行，有追求經(jīng)營業(yè)績的訴求，更應(yīng)有其承擔(dān)的金融服務(wù)責(zé)任和社會(huì)責(zé)任。要營造良好的金融生態(tài)環(huán)境，不能僅依靠商業(yè)銀行自律來實(shí)現(xiàn)其利益和責(zé)任之間的平衡，必須多項(xiàng)并舉，完善相關(guān)管理措施：一是建立和完善結(jié)算舉報(bào)制度，設(shè)立規(guī)范的舉報(bào)受理和處理程序。二是建立結(jié)算咨詢制度和規(guī)范的結(jié)算咨詢程序。三是建立轄區(qū)金融機(jī)構(gòu)支付結(jié)算工作考評(píng)機(jī)制，實(shí)行量化考核，規(guī)范商業(yè)銀行的市場(chǎng)行為，進(jìn)一步提升其經(jīng)營合規(guī)意識(shí)，保護(hù)支付結(jié)算參與各方的合法權(quán)益。

(中國人民銀行南京分行營管部，江蘇 南京 210002)