關注銀行落實展業三原則中的問題

文/呂丹 編輯/靖立坤

關注銀行落實展業三原則中的問題

文/呂丹 編輯/靖立坤

履行展業三原則不僅是商業銀行業務發展與風險管理的核心要求，也是外匯管理對銀行業務監管的實踐需要。實踐中，銀行在落實展業三原則方面存在一些問題，需予以規范。

存在的問題

一是電子銀行業務未能做到真實了解客戶。與傳統柜臺業務相比，在電子銀行業務發展中，銀行基于客戶身份信息的管理功能弱化，與客戶的信息互動及確認依賴于用戶名、驗證碼、密碼等電子信息，無法確認是否客戶本人操作。銀行對電子銀行申請人的信息了解甚少，審核個人電子銀行購匯業務真實性僅依據業務辦理人自行填報的《個人購匯申請書》。只要其滿足要素完整、邏輯表面合理，就會自動審核通過，銀行難以盡職調查具有特殊目的客戶的真實購匯背景。由于缺乏紙質資料、影像信息等交易記錄，也加大了外匯局后續開展分拆結/售匯管理過程中調查取證和查處的難度。此外，上述這些情況的客觀存在，也為不法分子隱蔽實施分拆結/售匯提供了可乘之機。

二是企業注銷難以了解業務實際情況。辦理外匯業務的涉匯企業，如果正常在外匯局或銀行辦理企業注銷，注銷前經辦的外匯業務，外匯局和銀行對其合規性都會進行審查，以確保企業合規注銷。但如果是在企業注銷前辦理的外匯業務中存在業務合規性問題，且未與銀行、外匯局溝通就自行在工商等部門辦理了注銷的情況下，后續如清算小組到銀行辦理業務，將會由于銀行無法對其前期業務進行調查了解，而難以配合清算小組辦理注銷業務。

三是由于企業資料提供困難導致銀行無法盡職審查。業務辦理過程中，銀行為履行真實性審核義務，往往會要求企業提交證明交易背景真實性的完整資料，但其中一些情況卻無法提供，如辦理滯期費用支付業務時就存在這類問題。轄內某民營公司在進口原油或其他大宗商品時，船運是主要物流手段。由于近距離的港口進出口貿易活躍，天然良港資源有限，港口常出現船多排隊滯期的情況。進口企業因此對外支付滯期費也是除貨款外的貿易相關購匯的實際需求。滯期費的支付貨幣通常為美元，收款方多數為上游賣家，少數情況為船東公司。如果支付對象為船東公司，提交證明材料并不困難；但如果支付對象是上游進貨企業，對方則難以提交能夠完整呈現交易背景真實性的證明材料。銀行也就無法完整了解交易流程，準確核對交易金額。這主要是由于境外原油進貨企業其原油的采購多為其他原油中間商，而且采購到的原油可能是多次轉手后的貨權，交易雙方僅是在交易合同中約定了在何種情況下需支付滯期費。由于支付對象是上游進貨企業，而上游進貨企業無法追索到最原始的原油賣方，更無法與其租用的運輸公司或船東直接溝通，這種情況下的滯期費結算，境內原油進口企業無法提交貨主與運輸公司或船東的運輸合同，無法完整呈現交易背景真實性。滯期費向上游進貨企業支付是國際大宗商品交易的常見類型，屬于合理的貿易項下購匯需求。但如果企業無法提供相關的證明材料，銀行就會以不符合盡職審查的標準而要求提供能反映交易真實性和完整性的更多證明資料，從而會延緩受理企業的購匯和支付業務。

隨著外匯管理改革的推進，各家銀行都十分重視外匯業務辦理的合規性，尤其對業務資料的完整性、合規性以及辦理程序性管控較嚴。

問題產生的原因

一是在重視業務拓展和用戶體驗的同時，忽視了管理的跟進。近年來，各個銀行均加大了電子銀行業務的推廣力度。這主要是基于電子銀行業務經營模式相比傳統銀行業務更具優勢。電子銀行業務具有客戶參與面更廣、界面友好互動、操作簡便、程式統一、服務更高效、客戶費用低廉等特點，其業務辦理相比較傳統柜臺業務更受客戶歡迎。但銀行在推進電子業務快速發展的同時，卻忽視了其特有的交易頻率高、信息傳輸快速、難以真實識別交易背景等管理上的難點，對應的管理手段和措施嚴重滯后，未能同步實現技術進步對業務發展與風險防控的雙促進、雙平衡。

二是重視客戶資源的競爭，卻忽視了客戶經營的持續跟蹤。在市場資源有限、競爭日漸激烈的環境下，各個銀行在市場營銷中為實現效益最大化目標，都將有限的資源用于開發新產品、豐富服務內容、維護活躍客戶上。銀行營銷部門將工作重點往往放在積極拼搶新客戶，極力滿足盈利客戶，重點防范信貸風險客戶上，對于沒有資金融資需求，運營停滯的企業，在沒有銀行業務需求又沒有銀行信貸管理風險時往往疏于聯系。正是銀行這種重視客戶拓展而忽視對客戶的動態跟蹤的行為，企業才得以自行辦理清算注銷，導致了企業注銷后銀行在配合清算安排時難以執行外匯管理政策的兩難局面。

三是重視交易完整性資料審核，卻忽視了真實性客觀資料的獲取。滯期費作為國際貿易中常見的費用，大宗商品交易的中間商多次轉手行為也是普遍現象。銀行強求交易鏈條的完整性、交易金額的真實性資料提交，導致企業難以順利辦理滯期費支付。如果轉換工作思路，將國家相關部門對進口貨物的報關單、邊境檢驗檢疫局的事實記錄、稅務部門完稅憑證作為第三方具備公信力的佐證資料提交，滯期費的支付審核則事實清晰，易于甄別。

相關建議

一是跟進管理，應用技術手段提升風險防控。銀行在業務電子化的同時，應注重風險防控技術的改造。目前電子銀行辦理的外匯業務流程完全具有銀行傳統服務特點，僅是將外匯買賣、結匯、購匯、轉賬、理財、查詢功能等通過在客戶端應用系統設置功能菜單方式搬到網上銀行或手機銀行。實質上，電子銀行中的外匯業務并沒有突破銀行既有的外匯業務類型，業務辦理流程與銀行柜面業務辦理流程也高度重合。針對上述實際情況，建議在業務流程遷移到網上辦理的同時，完整復制客戶身份信息的管理功能，開展業務辦理前的身份證件信息核對，重點管控業務開通人臉識別功能。建議銀行在服務電子化基礎上，對應的業務流程和經營方式管理都要按照電子化、信息化思路設計，及時配置能夠提升自身合規風險管理水平的硬件和軟件，通過借助現代信息技術和系統工具，提升集約化、智能化管理能力，在完善信息技術系統的基礎上，加強數據分析能力，快速甄別可疑交易，采取技術手段攔截，進而實現客戶友好基礎上風險防控能力的同步跟進。

二是加強溝通反饋，持續關注企業運營。建議銀行作為專業服務團隊，發揮與客戶聯系緊密的優勢。這不僅僅是效益最大化的需要，也是業務合規開展和樹立良好服務形象的需要。只有持續地關注企業運營，才能及時發現潛在的業務問題。在發現趨勢性問題時，及時向外匯局等管理部門反饋，會有助于后續問題的解決。如企業注銷前，銀行能夠及時做出業務提醒，及時向外匯局匯報，使企業能準確獲知違反外匯業務合規性管理可能導致的后果，外匯局能及時同政府相關部門溝通，避免出現先于外匯注銷業務發生的注銷審批，都可避免銀行和企業在外匯管理上的兩難境地。

三是拓寬思路，改進業務審核的靈活性。隨著外匯管理改革的推進，各家銀行都十分重視外匯業務辦理的合規性，尤其對業務資料的完整性、合規性以及辦理程序性管控較嚴。但從業務便利化角度看，基于交易真實性審核思路，在深入調查企業申請業務發生背景的基礎上，加強實質性業務審查，將國家相關管理部門的資料作為業務辦理依據，將可有效簡化業務審核，為企業提供高效服務。如滯期費的收取在不同國家的不同港區計算方式都不同，買賣雙方的實際支付金額又會按照實際卸貨時間經過多輪協商后達成一致。銀行缺乏滯期費計算的專業性，難于審核交易金額的合理性。但是，通過對貨物進口行為的調查可以發現，滯期費支付審核可以依據中國邊境檢驗檢疫局在進口卸貨過程中向企業出具的事實記錄，準確審核企業滯期費計算時間的真實性。該記錄詳細記載貨船到貨日期、登船時間、卸貨情況、離港時間。同時，從企業在進口結算報關后提交的報關單、完稅憑證等資料，也可以準確推算出企業進口貨物的真實貨值和滯期費。建議銀行轉變思路，跳出合同等資料呈現的交易鏈條完整性、交易標的合理性的局限，將國家進出口相關管理部門的管理資料作為業務辦理審核依據，加大政府管理公信力的應用范圍，簡化企業資料提交，便利業務辦理。

作者單位：外匯局盤錦市中心支局