財經素養：標準先行

陳勇+朱華卉

財經素養的培養應從小開始，小學階段是財經素養養成的關鍵期；要想盡快改變我國國民的財經素養整體水平不高的現狀，突破口在于小學生財經素養評價標準的盡快制定。

近期，由于我國學生已經連續兩次在PISA測試中取得財經素養排名第一的成績，致使有人錯誤地認為我國學生財經素養的養成不需要過多的人為干預。如果我們深入分析不難看出，理想測試結果的取得與該地區繁榮的經濟、扎實先進的基礎教育以及學生家長較高水平的財經素養有著密切的關系。今年，筆者對我國八個省市的小學生財經素養水平與培養狀況進行了調研。結果顯示：我國小學生對財經知識的了解相當匱乏，雖然財經觀念在家庭的引導下具有比較積極的態度，但在財經行為上卻不盡如人意，普遍存在攀比、炫耀、浪費、盲目從眾等消費現象。這與PISA測試中財經素養取得的好成績形成了鮮明的反差，說明了我國財經素養教育的開展迫在眉睫。近些年關于財經素養主題的研究日漸興起，多數的研究結論認為，財經素養教育應該納入國民教育體系。為了積極呼應以上研究與社會經濟的發展需求，積極推動我國經濟和諧健康的發展，筆者認為，財經素養的培養應從小開始，小學階段是財經素養養成的關鍵期；要想盡快改變我國國民的財經素養整體水平不高的現狀，突破口在于小學生財經素養評價標準的盡快制定。

一、《小學生財經素養教育標準》的三維框架

2017年，中國教育科學研究院主辦的中國教育科學論壇分論壇“財經素養教育的探索與實踐”的與會人員一致認為：推動財經素養教育的首要工作是加快財經素養教育標準研制的步伐，加大學術力量對實踐活動的指導?？梢钥闯?，標準的制定是推動財經素養教育的關鍵。要想使我國的財經素養教育健康有序地開展必須標準先行。

目前我國財經素養教育標準的研究成果主要有兩個，一個是上海財經大學中國財經素養研究中心研制發布的《中國青少年財經素養標準》，該標準的框架針對小學、初中、高中三個階段，從知識、能力、思維、價值觀四個目標和個體與社會、貨幣與金融、收入與消費、投資與風險、價值與提升五個維度進行構建。另一個是中國教育科學研究院協同研制的《中國財經素養教育標準（討論版）》，該標準的框架包含收入與消費、儲蓄與投資、風險與保險、制度與環境、財富與人生五個維度及各個階段的認知、技能和態度三個目標。以上成果對我國財經素養教育標準的研究有著積極的推動作用，具有較大的研究價值，但也存在著一些問題：標準的提出過于籠統，各階段學生的差異性并沒有很好體現；“重知識，輕能力”的傾向依然明顯，與核心素養時代的教育趨勢聯系不夠緊密；與各階段學生經濟生活的實際聯系不緊密等。針對這些問題，本文提出的《小學生財經素養教育標準》（見表1）從指導思想、三級指標的確立及其劃分的依據進行了如下思考。

1.基于可持續發展能力和終身教育理念

由于小學生認知特點和學習時間的限制，財經素養教育的標準不可能涉及到財經素養的所有內容，而應著重強調學生適應未來生活所需的、具有可持續發展的能力，重視那些程序性知識與策略性的知識，即獲取財經知識的途徑和方法。例如在標準中關于財經知識的二級指標“知識獲取”；又如在財經習慣的社會情境中強調學生“財經知識學習”等。這遠比小學生掌握的財經知識的內容更為重要，它能夠為學生的終身發展打下良好的基礎。

2.基于社會主義核心價值觀與立德樹人根本任務

當今，我國倡導每一位公民應遵守社會主義核心價值觀提出的基本要求。此提出的標準也結合了社會主義核心價值觀中的愛國、敬業、誠信、友善的內容。例如標準中將愛國精神體現在財經態度之“支持國產”上；將敬業體現在財經習慣之“承擔家務勞動習慣”上；將誠信體現在財經習慣之“誠實守信”上；將友善體現在財經習慣之“友善溝通”上等。

教育歸根結底是培養人的活動。立德樹人是一切教育的靈魂所在，財經素養教育也不例外。2014年4月，教育部印發的《關于全面深化課程改革 落實立德樹人的意見》中突出強調了個人修養、社會關愛、家國情懷，要求更加注重自主發展、合作參與、創新實踐。本標準中社會情境的財經習慣指標中提出的“團結合作”“誠實守信”“敢于創新”等三級指標就很好地體現了教育立德樹人的根本任務。

3.基于學生核心素養的框架與內容

世界公認的核心素養包括交往、問題解決、合作、創新等。我國最近發布的“中國學生發展核心素養”綜合表現為人文底蘊、科學精神、學會學習、健康生活、責任擔當、實踐創新6大素養。財經素養是一個人適應未來經濟生活的基本能力。標準也體現了以上核心素養中的內容，比如，指標中和人文底蘊有關的“誠實守信”和“節約消費”；和學會學習有關的“獲取財經知識”；和健康生活有關的“合理規劃時間”和“環保消費”；和責任擔當有關的“承擔家務勞動”“責任擔當”和“參與公益”；和實踐創新有關的“敢于創新”等等。

二、《小學生財經素養教育標準》中各級指標的劃分及其依據

前面談到了《小學生財經素養教育標準》的指導思想，下面筆者將詳細談談各級指標的劃分依據。

1.一級指標的劃分及其依據

本文中的《小學生財經素養教育標準》提出了三個一級指標，分別為財經知識、財經習慣和財經態度。其劃分的依據為以下三個方面：一是基于OECD關于財經素養的權威概念，即“一種關于財經概念和風險的知識和理解力，以及運用這些知識和理解力的技能、動機和信心，以便在廣泛的財經背景中做出有效決策，提高個人和社會經濟利益，參與經濟生活”。二是基于我國教育教學的三維目標，即知識與技能、過程與方法、情感態度與價值觀。三是參考美國、澳大利亞等國外財經素養教育標準的一級指標的維度。

根據知識的分類觀點將財經技能作為知識維度中程序性知識和策略性知識的內容，故將財經知識和技能統稱為財經知識。根據小學生的生活實際和財經行為習慣的重要性，將財經知識運用的過程與方法體現在小學生的財經習慣上，也正如葉圣陶先生所說：“教育就是養成良好的習慣。”根據態度的具體含義、小學生的理解能力、臺灣國小財經素養教育標準以及部分專家訪談的意見，最終將財經情感態度及其價值觀維度簡述為財經態度。endprint