加強(qiáng)住房公積金管理中心業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控的策略

住房公積金主要指的是國(guó)家機(jī)關(guān)、私營(yíng)企業(yè)、事業(yè)單位以及外商投資企業(yè)等為職工長(zhǎng)期繳存的資金，而住房公積金作為一種十分有效的住房保障，是一種將住房轉(zhuǎn)化為貨幣的分配形式。目前，我國(guó)通過(guò)加強(qiáng)對(duì)于住房公積金的監(jiān)督和管理力度，雖然獲取了一定的管理效果，但是，由于住房公積金的內(nèi)部管理體系和制度并未建立完善，將會(huì)導(dǎo)致業(yè)務(wù)管理的過(guò)程中存在一定的問題，嚴(yán)重影響企業(yè)職工的合法權(quán)益，損害公積金管理中心的對(duì)外形象。因此，將如何加強(qiáng)住房公積金管理的風(fēng)險(xiǎn)防范有意識(shí)，已經(jīng)成為目前需要重點(diǎn)解決的問題之一。

一、住房公積金管理中心所存在的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

（一）內(nèi)控觀念意識(shí)薄弱

住房公積金在實(shí)際管理的過(guò)程中，重點(diǎn)關(guān)注歸集、貸款以及年度繳存等任務(wù)的完成情況，片面將內(nèi)控制度作為日常工作的依據(jù)，使得內(nèi)控制度并沒有形成全面而又動(dòng)態(tài)的中管理機(jī)制。內(nèi)部控制的管理工作伴隨公積金的繳存、增值、支取以及貸款等基本業(yè)務(wù)，實(shí)行動(dòng)態(tài)的監(jiān)管和控制。而內(nèi)部控制的觀念和原則存在不同程度的偏差，將會(huì)導(dǎo)致業(yè)務(wù)操作工作存在一定問題，并不能夠達(dá)到預(yù)先的假設(shè)目的，容易出現(xiàn)重大的風(fēng)險(xiǎn)問題。

（二）管理決策風(fēng)險(xiǎn)

由于住房公積金所對(duì)應(yīng)的管理制度起步的時(shí)間相對(duì)較晚，在我國(guó)并沒有形成完善而有規(guī)范的貸款流程和體制，各個(gè)地方和區(qū)域的管理水平也大不相同，因此，住房公積金的貸款流程和方式也存在著一定的弊端缺陷，容易形成管理上的缺失。倘若住房公積金貸款的決策流程和體制存在過(guò)度降低貸款條件以及簡(jiǎn)化貸款流程的問題，這將會(huì)在一定程度上增加了信貸危機(jī)的產(chǎn)生幾率，進(jìn)而形成一系列的管理決策風(fēng)險(xiǎn)。

（三）管理體制缺失

管理中心在實(shí)際工作的過(guò)程中，通常情況下僅僅重視每一項(xiàng)業(yè)務(wù)的處理結(jié)果，對(duì)于內(nèi)部的管理和審計(jì)工作嚴(yán)重缺乏有效的控制和管理，進(jìn)而使得工作人員在實(shí)際工作的過(guò)程中并未形成規(guī)范而又科學(xué)的內(nèi)控流程，因此，容易出現(xiàn)徇私舞弊的情況，導(dǎo)致住房公積金存在較大的風(fēng)險(xiǎn)問題。除此之外，住房公積金管理中心的內(nèi)控管理制度缺乏規(guī)范而又實(shí)用的管理體系，內(nèi)部控制的執(zhí)行力度和評(píng)價(jià)方式過(guò)于陳舊，將會(huì)導(dǎo)致其他風(fēng)險(xiǎn)問題的發(fā)生。

二、住房公積金管理中心有關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)策

（一）建立健全的評(píng)估體系

住房公積金的管理中心為了能夠加強(qiáng)對(duì)于業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督和管理，需要建立健全的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體制，并利用全新的科學(xué)技術(shù)和評(píng)估系統(tǒng)進(jìn)行全面識(shí)別和分析，同時(shí)，針對(duì)住房公積金的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行對(duì)應(yīng)的權(quán)衡和處理。目前，住房公積金主要是采取發(fā)放貸款和購(gòu)買國(guó)債等兩種主要使用途徑，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析，不僅能夠有效識(shí)別貸款和識(shí)別所存在的風(fēng)險(xiǎn)，還能夠利于整個(gè)流程的安全性和有效性。與此同時(shí)，在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的過(guò)程中，通過(guò)對(duì)于貸款素質(zhì)和信用兩種風(fēng)險(xiǎn)的具體分析，而素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)主要是由于信貸工作人員嚴(yán)重缺少風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力或者缺乏道德素質(zhì)，信用風(fēng)險(xiǎn)則是針對(duì)下崗職工和患者以及失業(yè)人員的風(fēng)險(xiǎn)分析，能夠有效避免貸款難以收回的情況。在啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)時(shí)，需要仔細(xì)評(píng)估貸款人員的真實(shí)信息和經(jīng)濟(jì)收入，判斷貸款人的貸款申請(qǐng)等信息。除此之外，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析，需要制定有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)防范策略，并盡可能完善有關(guān)房屋的貸款信息，嚴(yán)格按照規(guī)范的貸款流進(jìn)行逐層審批，進(jìn)而完善審批流程。

（二）建立公開審計(jì)系統(tǒng)

住房公積金管理中心需要合理利用現(xiàn)代化的科學(xué)技術(shù)和手段，如：互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)等，積極搭建多元化的公開平臺(tái)。首先，可以完善有關(guān)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的服務(wù)站點(diǎn)，由于手機(jī)設(shè)備具有操作簡(jiǎn)單以及上網(wǎng)時(shí)間不受限制等優(yōu)勢(shì)，能夠利用這一優(yōu)勢(shì)不斷完善移動(dòng)設(shè)備的應(yīng)用流程，更加利于企業(yè)員工查詢有關(guān)住房公積金的貸款流程和所需條件；其次，目前，住房公積金的網(wǎng)站系統(tǒng)已經(jīng)具備一定的基礎(chǔ)功能，如：還貸情況、資金查詢以及其他基本業(yè)務(wù)咨詢等，在此基礎(chǔ)上，住房公積金管理中心還需要開設(shè)有關(guān)網(wǎng)上辦理貸款業(yè)務(wù)以及預(yù)約貸款等綜合服務(wù)；最后，需要開通語(yǔ)音服務(wù)系統(tǒng)，開通服務(wù)熱線能夠及時(shí)提供有關(guān)貸款的投訴以及其他業(yè)務(wù)，如：辦事流程、貸款條件、政策信息等。

三、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，住房公積金管理中心由于內(nèi)控機(jī)制并不健全、決策制度并不完善以及相關(guān)理念意識(shí)過(guò)于薄弱等因素，在實(shí)際工作的過(guò)程中存在一定問題，為了能夠確保住房公積金的安全以及管理工作的順利展開，需要積極構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，進(jìn)一步優(yōu)化內(nèi)控管理系統(tǒng)，進(jìn)而達(dá)到維護(hù)職工合理利益的目的。（作者單位為內(nèi)蒙古通遼市住房公積金管理中心科左中旗管理部）