農村合作金融產權制度存在的問題

引言：本文介紹了農村合作金融產權制度存在的主要問題及其危害，認為要改革產權制度，才能真正法人治理結構，才能是農村信用社發展走上正軌。

農村合作金融產權制度是農村合作金融建立法人治理結構的重要基礎，對當前農村合作金融產權制度進行考察研究，發現其存在問題及危害顯得十分必要。本文就農村合作金融產權制度存在的問題及危害進行了初步探索。

一、當前農村合作金融產權制度存在的主要問題

農村信用社產權主體的虛置性。首先是原始股金產權虛置化；其次農村信用社長期形成的集體積累部分的產權主體虛置；三是農民入股非自愿及政府的行政干預。另一方面是農村信用社法人治理結構的無效性，首先，社員代表大會沒有行使最高權力機構的職責；其次，理事會、監事會形同虛設；再次，行政干預下的內部人控制。

二、農村合作金融產權制度存在問題的危害

（一）農村合作金融形態難以健康成長。產權不清使農村信用社成為一個成長在合作金融與商業銀行之間的畸形，我國現行“合作制”基本不具備合作制的特征。在實際業務的活動中，各級農村信用社都沿襲一般商業銀行的做法，重要區別在于信用社的貸款對象是農民，近年來，部分農村信用社有脫離“三農”的傾向，部分地方涉足鋼鐵、煤炭等產業，但隨著農村信c052a666665a90ddcb43bee30ce81a425e4c87f1d858b969ffba7a1a61179098用社實力的增強，農村信用社的貸款對象不再局限于農民，還包括工商業者，以及中小企業等。但與商業銀行相比，農村信用社業務范圍小，從事業務活動的地域范圍有限，業務對象經濟規模較小，這導致了農村信用社的利潤也比較薄弱，企業利潤最大化的原則導致農村信用社追求更大的利潤，近年來，更是上級行層層下達經營目標，信用社更注重對存款的營銷，更注重對大項目貸款的推動。事實上已經形成信用社與商業銀行在一定程度上展開競爭。但是，與商業銀行相比，無論是資本規模、硬件設施、人力資源，都存在很大的差距，因此在競爭中必然處于劣勢6，往往是商業銀行已經按照國家的貨幣政策導向退出鋼鐵、水泥和煤炭時，信用社反而認為商業銀行退出是他們的機遇，大踏步進入鋼鐵等行業，在2014-2016這三年中貸款風險逐步顯現。這時候，農村信用社才反過來重視“三農”，部分行更是“寸土必爭”。信用社在管理上還是股東大會，在實際運作中像商業銀行模仿，相關的制度建設、機制建設和管理跟不上，使得信用社的發展不夠順暢。

（二）農村信用合作社未建立有效的內部管理機制。產權制度不清，治理結構無效，導致農村信用社內部管理較為混亂。形成了大量的不良債權，農村金融體系聚集了大量的風險。通過2003年新一輪農村信用社改革之后，農村信用社雖然在消化歷史包袱，加強內控制度建設方面取得了一定成效，但仍存在內部人控制嚴重，沒有形成有效的激勵和約束機制，主要表現在：干部能上不能下，職工只進不出，經營好壞一個樣，社虧人不虧，等等。信用社理事長擁有事實上的最高經營管理權，雖然建立了經營班子、監督機制，但往往是理事長一人說了算，信用社經營狀況的好與壞，主要取決于經理階層的個人素質和道德水平。信用社的內控制度取決于人的因素，而從產權角度建立起的機制無從談起。

（三）農村金融市場的形成和發展緩慢。農村合作金融組織是農村金融市場的微觀主體，是農村金融市場發展的基本依托。由于農村信用社產權不清，內部管理水平不高，導致資產質量普遍不高，潛在風險較大。雖然近年來設立了一些村鎮銀行，但農村金融市場依然是農村信用社壟斷的市場，農村信用社雖然提供了很多金融服務，但也還存在效率不高，有不到位的地方。使農村金融市場的微觀基礎極不穩固，難以形成一個高效、有市場的金融市場。在現代市場體制下，一方面，一個成熟的市場要有大批比較成熟的企業來支撐。另一個方面，我國農村金融市場不是充分競爭，或者是壟斷競爭，作為微觀基礎的企業發育不良，那么，內部基礎與外部環境的雙重制約，必然造成農村金融市場的疇形發展，并最終影響完整的國內金融市場的健康發展。

（四）農村合作金融難以承擔支持“三農”發展重擔。一是由于合作的基本原則沒有得到堅持，產權關系不清，治理結構不完善，使農村信用合作社的主要負責人的行為難以受到制約和監管。二是在利潤至上的指導思想下，農村信用社的經營管理者為了追逐利澗，常常違背有關規則，或者主要將信貸資金投向非農領域，或者不遵守社員貸款優先的原則，使真正支持“三農”資金貸款難以正常發放。三是為了實現上級下達的利潤目標，按照一定的貸款規模，反過來指導利率定價，形成一個剛性的利率，即在這個利率水平下，農戶已經是到了貸款的最小量，即不得不貸款的才到農村信用社貸款，而不是貸款利率下降將導致貸款規模擴大的那個點。農村合作金融產權制度存在如上問題及危害，是農村信用社改革發展緩慢，制約農村經濟發展的重要因素，因此，要加大農村合作金融產權制度改革力度，一是進一步明晰產權，好好盤盤家底，理清現有產權關系；二是引入大股東，避免搭便車現象，出現各個小股東都不管，被信用社內部人控制的情況；三是因地制宜，建立真正意義上的合作制金融，不貪大求全，發揮合作金融互助作用，發揮各類金融之間互補作用，共同推動“三農”發展。

（作者單位：曲靖師范學院法律與公共管理學院）