基于銀行視角的中小企業(yè)融資難問題研究

摘 要：本文從中小企業(yè)自身、銀行兩個方面分析了中小企業(yè)從銀行取得貸款難的原因，有針對性的提出了改進(jìn)措施。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 融資；風(fēng)險管理

在我國，銀行信貸是中小企業(yè)的一種主要融資方式。但由于各種原因，在實際工作中，常常會出現(xiàn)銀行把大量貸款發(fā)放給大企業(yè)或者國企，而不愿意貸款給中小型企業(yè)。所以我國中小型企業(yè)大多存在缺乏長期穩(wěn)定的資金來源，嚴(yán)重的還會造成企業(yè)由于資金鏈斷裂而破產(chǎn)。本文基于銀行視角分析中小企業(yè)融資難的原因，提出針對性改進(jìn)措施，以期解決中小企業(yè)從銀行取得貸款難的問題，促進(jìn)中小企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。

一、基于銀行視角的中小企業(yè)融資難的原因

（一）中小企業(yè)自身原因

1.信用等級較低

中小企業(yè)財務(wù)不規(guī)范、不健全、透明度低，銀行很難掌握企業(yè)真實的經(jīng)營狀況和財務(wù)信息，影響到對企業(yè)的信用等級評估，致使中小企業(yè)的信用等級普遍較低。

2. 可供抵押的有效資產(chǎn)不多

在實地調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，銀行往往希望企業(yè)能夠提供保值增值、變現(xiàn)能力較強的廠房土地等固定資產(chǎn)或其他資產(chǎn)作為抵押物，但這些中小企業(yè)往往難以提供銀行認(rèn)可的資產(chǎn)作為擔(dān)保物、抵押物，因此獲得銀行貸款機會不多。

3.經(jīng)營管理制度不完善

大多數(shù)中小企業(yè)都沒有建起規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)制度，經(jīng)營效益低，在重大決策上往往是管理者獨自決定，容易出現(xiàn)的各種各樣的經(jīng)營問題，相當(dāng)一部分企業(yè)經(jīng)營決策者素質(zhì)不高，缺乏明確的發(fā)展戰(zhàn)略，盲目性大，造成低水平重復(fù)建設(shè)，增大了企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險，從而消化信貸資金的能力較弱。

4.自身發(fā)展情況較差

中小企業(yè)具有規(guī)模小、技術(shù)設(shè)備簡單、產(chǎn)品品種少、實物資產(chǎn)少、抗風(fēng)險能力弱，經(jīng)不起原材料或產(chǎn)品價格的波動，經(jīng)營利潤不確定，導(dǎo)致了中小企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險相對比較高，具有較高的破產(chǎn)率，貸款風(fēng)險要明顯高于對大型企業(yè)的貸款。商業(yè)銀行本著穩(wěn)健性的經(jīng)營原則，自然會對中小企業(yè)盡量少放貸或不放貸 。

（二）銀行方面的原因

1. 為避免信用風(fēng)險制定高貸款要求

信用風(fēng)險是問題貸款產(chǎn)生的主要原因。信用風(fēng)險就是債務(wù)人未來不能還本付息的可能性。借款人風(fēng)險和擔(dān)保風(fēng)險是最主要的信用風(fēng)險。借款人未來能否盈利或取得收入直接關(guān)系到貸款能否按時償還。但借款人未來的盈利和收入受多種因素影響，往往是不確定的；擔(dān)保風(fēng)險就是當(dāng)借款人無力償還時，擔(dān)保方也不能償還，或不具備擔(dān)保資格的不確定性。這也是銀行貸款不能按時、足額收回的重要原因。所以銀行在制定中小企業(yè)融資條例的時候不由自主的會將門檻抬高，這樣就造成了中小企業(yè)在入門時候的困難，有的能力不足的中小企業(yè)人連貸款的門檻都達(dá)不到。

2. 銀行缺乏面向中小企業(yè)的具體金融產(chǎn)品

目前的銀行體系雖說在企業(yè)融資方面積極配合政府政策，制定了許多理財產(chǎn)品，但是對于中小型企業(yè)來說，這些很少對他們有幫助，大多時候?qū)Υ笮推髽I(yè)的優(yōu)惠政策是更多地。缺少了適應(yīng)中小企業(yè)融資需求的融資工具和融資品種的創(chuàng)新，銀行能夠在中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)中得以推廣的貸款種類太少，基本僅保持在有足值易變現(xiàn)房產(chǎn)抵押為擔(dān)保方式的簡單的流動資金貸款。而既能有效控制風(fēng)險，又能讓中小企業(yè)在現(xiàn)有條件下貸款的業(yè)務(wù)品種十分缺乏，很難滿足中小企業(yè)融資的實際需求。

3. 銀行經(jīng)營管理問題讓貸款程序復(fù)雜

一是銀行的信貸體制問題，許多項目雖然集體審批，擔(dān)責(zé)任不夠明確，出了問題責(zé)任不清。二是貸款決策缺乏科學(xué)的信息咨詢系統(tǒng)，通常是定性分析多，定量分析少；靜態(tài)分析多，動態(tài)分析少；立足區(qū)域性分析多，站在全局性分析少。責(zé)任不明確，在審批中小企業(yè)貸款的時候就會效率低下，過程繁瑣。出問題后又找不到具體責(zé)任承擔(dān)者。銀行在經(jīng)營管理上的問題也會間接的影響中小企業(yè)貸款。

4. 缺乏面向中小企業(yè)的服務(wù)流程和風(fēng)險控制體系

銀行現(xiàn)行的服務(wù)流程和風(fēng)險管理體系都主要著眼于為大企業(yè)服務(wù)，未能向中小企業(yè)制定相應(yīng)的服務(wù)流程。通常情況下，中小企業(yè)貸款數(shù)額不高，但發(fā)放環(huán)節(jié)、經(jīng)營環(huán)節(jié)缺一不可，由此造成了銀行對中小企業(yè)貸款的單位管理成本大大高于面向大企業(yè)的貸款。在追求利潤最大化的原則下，銀行當(dāng)然更樂意做大企業(yè)的業(yè)務(wù)。

二、解決中小企業(yè)融資難的措施

（一）銀行要完善自身體系制度

1. 建立必要激勵機制

不斷完善中小企業(yè)業(yè)務(wù)考核激勵機制，可將中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)相關(guān)指標(biāo)納入對經(jīng)營行的綜合績效考核中，研究推行中小企業(yè)產(chǎn)品計價考核辦法，強化正向激勵，考核機制中要體現(xiàn)內(nèi)控合規(guī)優(yōu)先，一面激勵客戶經(jīng)理、營業(yè)網(wǎng)點及其他員工對中小企業(yè)客戶實施存款、結(jié)算、現(xiàn)金管理、貿(mào)易融資、電子銀行、理財?shù)冉鹑跇I(yè)務(wù)的交叉銷售，提高交叉銷售計價水平，一面應(yīng)對報告重大合規(guī)風(fēng)險有功者給予獎勵，從而全面提升銀行金融服務(wù)能力和服務(wù)質(zhì)量。

2. 建立和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

通過政府推動，市場化運作，不斷加強中小企業(yè)信用管理，提高中小企業(yè)信用等級，增加中小企業(yè)融資能力，為中小企業(yè)創(chuàng)建良好的信用環(huán)境。支持發(fā)展與防范風(fēng)險、政府扶持與市場操作、開展擔(dān)保與提高信用相結(jié)合，為中小企業(yè)小額、短期、急需貸款提供擔(dān)保。遵循市場原則規(guī)范運作擔(dān)保基金，確保擔(dān)保基金充分發(fā)揮作用。選擇合適的貸款擔(dān)保方式，積極運用保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保方式，或運用企業(yè)聯(lián)保、貸款保險等形式，優(yōu)化擔(dān)保結(jié)構(gòu)，多渠道解決中小企業(yè)貸款擔(dān)保問題。

3.推進(jìn)風(fēng)險管理機制建設(shè)

開展中小企業(yè)業(yè)務(wù)同時要不斷加強自身風(fēng)險控制能力，具體措施如下：一是加強風(fēng)險監(jiān)督制度建設(shè)。商業(yè)銀行應(yīng)構(gòu)建風(fēng)險監(jiān)督指標(biāo)體系，衡量企業(yè)貸款風(fēng)險等級，建立貸款獎罰機制，對不良信譽企業(yè)加以懲戒，規(guī)范企業(yè)貸款行為，完善風(fēng)險防范機制，確保風(fēng)險管理及時有效。二是全面整合風(fēng)險管理，通過資產(chǎn)組合，將風(fēng)險有效的分散，提高產(chǎn)品質(zhì)量，風(fēng)險越集中，損失就更嚴(yán)重。三是加強風(fēng)險動態(tài)監(jiān)督監(jiān)管。對中小企業(yè)貸款用向、項目后期運營情況、資金回收情況實行動態(tài)監(jiān)督，建立信息交流共享平臺，準(zhǔn)確評定貸款風(fēng)險，及時發(fā)出預(yù)警，制定應(yīng)急預(yù)案。四是建立快速核銷機制。加快銀行不良資產(chǎn)核銷處置。

（三）中小企業(yè)要進(jìn)行自我完善

1.提前了解銀行信貸條例

在實地調(diào)查中，中小企業(yè)沒有進(jìn)行信貸政策了解是貸款難的一個很大因素，在提交申請前，就應(yīng)該準(zhǔn)備好相關(guān)資料，在咨詢環(huán)節(jié)規(guī)定時間內(nèi)及時提交相關(guān)資料才能使企業(yè)能順利進(jìn)入下一環(huán)節(jié)。

2.建立健全的企業(yè)內(nèi)部財務(wù)規(guī)范

完善企業(yè)的財務(wù)制度，設(shè)置真實賬套，進(jìn)而增加企業(yè)的經(jīng)營誠信度。加強企業(yè)經(jīng)營活動的合法性、有效性，建立真實、合規(guī)的財務(wù)規(guī)范。

（三）完善政府扶持政策

政府要進(jìn)一步完善政策體系，以支持我國的中小型企業(yè)。政府職能根據(jù)中小型企業(yè)的發(fā)展改變，制定全面和有針對性的措施。改善融資環(huán)境，對不誠信行為的處罰增加，給中小型企業(yè)創(chuàng)造一個良好的市場環(huán)境，同時對中小型企業(yè)灌輸合法信貸的概念；根據(jù)當(dāng)代情況，國家中小型企業(yè)相應(yīng)的法律法規(guī)應(yīng)當(dāng)逐步建立和發(fā)展，規(guī)范的中小型企業(yè)融資行為，維護(hù)中小型企業(yè)合法權(quán)益，建立中小型企業(yè)規(guī)范化的融資渠道，走上法制化軌道，規(guī)范管理。開拓多層次的融資渠道，多樣化的融資更有可能解決中小型企業(yè)的問題。同時考慮到銀行的處境，并予以政策支持。

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作者簡介：

陳容（1974.6）攀枝花學(xué)院經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，研究方向：內(nèi)部控制。