農村中小金融機構信貸風險管理現狀及對策研究

楊麗娜

摘要：在農村的中小金融機構當中，信貸業務屬于其中非常重要的一項組成部分，在信貸業務實際的經營過程中，經常會面臨各種信貸風險的發生，當出現這種問題時，將會對農村中小金融機構的安全性造成非常嚴重的影響。本文主要針對目前農村中小金融機構信貸風險管理過程中存在的問題進行了深入的分析，并結合實際情況提出了一些有效的解決措施，希望能為相關人員提供合理的參考依據。

關鍵詞：農村中小金融機構；信貸風險；管理問題；解決措施

目前，隨著我國社會經濟的不斷發展，金融在整體上呈現出了一定的多樣性，從而使相關的金融結構所面臨的經營風險一直呈現出了上升的趨勢。要想使金融市場競爭力實現明顯的提升，風險管理能力在其中起到了非常重要的決定性作用。因此，金融機構要想保證經營過程中的安全性，一定要加強相應的風險管理工作，特別是要加強信貸風險管理，從而才能對金融秩序起到非常重要的維持作用。

一、農村中小型金融機構信貸的風險管理現狀分析

（一）缺少完善的風險管理制度

結合目前的實際情況可以了解到，我國風險管理組織架構實現了進一步的優化和完善，并且風險管理制度在內容上逐漸的健全，從而使風險識別以及監測能力實現了明顯的提升。但是，對于我國農村中小金融機構而言，在管理制度方面仍然還存在一定的缺陷。首先，在管理制度內容上不夠細化，在對一些風險點進行控制的過程中存在漏洞，比如內容更新的速度比較慢，或者是沒有與產品的創新保持同步等。其次，我國農村中小金融機構通常將重點內容放在了信貸方面，而沒有認識到風險管理工作的重要性，這就造成相關的管理工作一直無法實現全面的落實，經常會造成信息不對稱現象的產生，從而對之后的管理工作帶來了更大的難度。

（二）信貸發放行為不具備規范性

在農村中小金融機構當中涉及到了相應的分支機構，通常情況下，信貸發放人員自身不具備明顯的專業性，另外，對于剛剛步入到工作崗位的職工，有著“出生牛犢不怕虎”的勁頭，加之農村中小金融機構對信貸人員崗前培訓工作未跟上，同時因為受到各方面條件的限制，導致信貸發放人員不能充分、全面的了解并熟悉信貸相關制度，造成了違規行為的存在。

（三）沒有加強對信貸發放人員的監督

農村中小金融機構人員在思想上沒有全面認識到控制工作的重要性，造成相關的監督制度無法得到全面的落實。首先，信貸人員自身的綜合素質水平還有待提升，所以警覺意識比較的差。另外，信貸人員不能對自身的行為進行嚴格的監督，存在部分人員將重點內容放在了業務方面，而沒有對監督工作的重要性引起足夠的重視，這就造成其中的問題不能實現有效的解決，從而引發風險問題的產生。

二、農村中小金融機構信貸風險管理的相關措施

（一）加強對風險管理制度的完善工作

農村中小金融機構應該對相關的業務流程進行全面的梳理，并在此基礎上完成相應的完善工作，保證風險管理在流程上具備一定的規范性與科學性。首先，應該對組織體系架構、風險管理原則以及經營發展目標等進行明確，并加強對信貸業務管理制度的完善工作，首先對信貸業務操作流程的合理規范；其次，嚴格按照相關的業務流程，將權限授權給相關的管理部門，并將風險預警信息報告風險管理部錄入到風險預警系統當中，從而可以進一步實現對信貸風險的合理控制。

（二）建立完善的內控制度，明確規范會計行為

針對會計內部管理過程中存在的問題，首先，可以從內控制度入手，根據實際情況，來制定相應的制度體系。首先，需要建立完善的崗位責任制度，明確各個部門員工的職責；第二，構建健全的規章制度，從各個方面進行方式，明確相關的考核指標，使其呈現量化性方向，此外，還要保障操作的可行性，使其做到有依據可循；第三針對崗位職責，要做到清晰性，定期審核，規范員工自我約束能力，實現良好的控制效果；第四，明確相關的操作規范，合理管理資金，提升資金的安全性；第五，對于內控制度評估體系的建立是不可缺少的一項內容，要在規定范圍內開展有關的評定工作，以此提升內控制度的效率，使其朝著良好的方向發展；第六，大力實施各項制度，在遵循規章制度要求的基礎上實施各項工作，嚴格禁止出現不按照規定要求工作的行為。

（三）提高信貸人員的綜合素質水平

在農村中小金融機構中，要想實現對風險的合理控制，一定要對信貸人員的教育工作引起足夠的重視。基于此，可以通過考試、集體學習、自學等方式讓相關的信貸人員可以具備足夠的知識儲備量，通過這種方式可以進一步提升信貸人員的專業能力，并對人員的崗位職責進行明確，通過這種方式才能有效保證信貸資金的安全性。

三、結語

在農村發展期間，小金融機構業務逐漸呈現良好的發展趨勢，它不再僅僅局限于本土發展范圍內，其慢慢的擴大經營發展范圍，并且，在發展過程中，包含的業務量越來越多，這從一定程度上增加了業務的復雜性，在這一現狀下，明確要求農村中的小金融機構必須加大對信貸業務管理的監督和控制力度，將相關理論知識和新型的理論方式應用到農村中小金融機構的經營管理實踐工作中去，在改進和完善各項內控管理制度的基礎上來提升信貸管理工作效率，使其更好的滿足于現有的發展要求，進而促進企業更快的發展。

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