中小企業融資問題探討

鄒敏芳

【摘 要】 本文主要從兩個方面對中小企業的融資問題進行研究。一方面是中小企業融資的現狀及原因分析，分別是目前中小企業的主要融資方式、面臨的主要困境、中小企業融資難的原因。第二部分就是解決方案，主要從宏觀角度和微觀角度兩方面進行分析。

【關鍵詞】 融資 中小企業 規避風險

自改革開放三十年以來，隨著我國經濟的不斷發展，中小企業發展迅速，各地不斷涌現出各類中小企業。中小企業的發展對于整個國家的經濟發展來說都是起著無可代替的作用。但是我國中小企業的發展卻是步履維艱，面臨著許多的困難，最重要的，還是資金不充足。這需要我們對我國中小企業融資問題進行深入研究，努力探尋一條道路使得中小企業能夠擺脫困境，能夠發展得越來越好。

一、中小企業融資難的原因分析

（一）內部角度分析

首先是大部分中小企業財務制度不健全，沒有一個規范的財務管理?，F在我國有很多中小企業大多采取經營權和所有權高度統一的管理模式。沒有一個規范的財務管理制度，隨意進行財務核算，這樣容易造成財務混亂、財務監控不嚴格、會計信息反映情況不真實等問題，中小企業充滿了太多的不確定性，銀行難以對中小企業的貸款風險有一個較為準確的把握，所以一般都不會輕易貸款給中小企業。

其次，融資能力不足，經營狀況不理想。中小企業的經營規模都比較小，有很多中小企業的設備陳舊，技術落后。再加上其信用不佳，憑借自身實際能力無法進入資本市場進行直接融資，也很難有足額的抵押和擔保向商業銀行貸款，這樣一來，中小企業始終在市場競爭中處于劣勢，一直被淘汰。

（二）外部角度分析

有很多中小企業缺乏政府的擔保，得到的貸款規模小，數量較少。金融機構貸款對中小企業存在所有制上的歧視，銀行對中小企業的貸款審批與國有企業的貸款審批有很大的不同，在程序上比國有大中型企業嚴格得多。同時，中小企業由于財務管理制度上的不健全，缺乏良好的信用記錄，有些企業還存在逃避銀行債務的現象，這些都不得不讓銀行對中小企業的貸款更加謹慎以規避風險。而且，從管理成本上看，銀行的貸款金額比較小，頻率高，每一次的貸款都要進行一次嚴格的審批，對中小企業的貸款管理成本就要比大型企業的貸款管理成本高，這也是造成銀行不太愿意為中小企業貸款的一個重要原因。

資本市場體系也很不完善。資本市場是直接融資的主要渠道，但對于我國中小企業來說是沒有用的，因為主板市場的高門檻將中小企業拒之門外，中小企業無法籌集資金。民間資本的借貸體系也未有一個規范的法律制度去對其進行約束，會出現很多違法活動。很多民間借貸活動處于地下或半地下的狀態，市場發育程度很低，難以發展真正市場化的融資活動。

二、中小企業融資難問題的具體解決方案

（一）從宏觀角度分析

1、政府扶持。首先，建立一套與中小企業息息相關的法律，為中小企業的發展提供有力保障。根據我國的實際情況，在法律建設方面，應該對已有的法律進行修訂和進一步的完善，同時加快新法規的出臺。其次，成立政府專門的服務部門，為中小企業發展提供特別的服務與幫助。我國有一套面向中小企業的管理機構，但是各省和各地區面向中小企業的管理機構還不健全。所以，各省以及地區應根據當地的實際情況，完善中小企業管理體制，負責本地有關中小企業的發展指導工作，全面推進中小企業快速發展。

2、融資環境。首先，應當以政府為主導，建立一個良好的社會信用環境。現在，誠信缺失的現象越來越嚴重，誠信方面相關法律制度的建設和新時期誠信道德建設滯后與經濟發展，不能適應市場經濟的要求。因此，需要建立一個良好的社會信用環境，有針對性地建立中小企業信用信息征集系統，推進信息的收集和分享。其次，對社會服務體系進行完善，提高對中小企業的基礎服務。正確借鑒他人經驗，建立健全中小企業社會化服務體系，應采取政府興辦為主、動員社會力量、充分發揮行業組織功能的方法聯合共建，形成多元化、多層次的社會化服務體系。

（二）從微觀角度分析

1、中小企業自身的改善。首先，要轉換經營機制，提升企業的競爭力。中小企業不能盲目地進行生產，要生產適銷對路的產品，發揮自身優勢，提升企業競爭力。同時要高度重視技術創新，大力發展科技含量高、技術先進、市場競爭力強的產品，提高自主開發新產品的能力，建立研發部門。其次，要規范財務制度，加強企業財務管理。建立健全財務管理制度和內部監控制度、完善信息處理與披露系統，可以增加企業經營及財務透明度，減少信息不對稱，提高企業融資能力。

2、從融資機構角度分析。要調整定位，完善健全信貸服務體系。商業銀行可以專門成立一個中小企業服務的部門，明確提出支持中小企業發展的工作目標，為中小企業提供全面的信貸服務。特別是城市商業銀行、城市信用社、農村信用社要結合各地經濟發展實際，在控制風險的前提下調整信貸投放重點，滿足中小企業信貸需求。

結束語

中小企業是我國經濟發展和技術創新的重要力量，是我國國民經濟的重要組成部分，是我國經濟實現有效增長的主要推動力量。但是，中小企業融資困難的問題一直阻礙著中小企業的發展，因此，改善融資環境、拓寬融資渠道已經成為促進中小企業發展的主要任務。要解決中小企業融資難的問題，需要政府、企業、銀行及社會各方面協調配合，共同采取措施，一起共同努力來解決這個難題。

【參考文獻】

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