我國(guó)中小商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施

方宇

摘 要：在金融體制改革日益加強(qiáng)的趨勢(shì)下，我國(guó)中小商業(yè)銀行發(fā)展迅速。現(xiàn)階段，中小商業(yè)銀行已成為我國(guó)銀行體系中重要的組成部分，但由于中小商業(yè)銀行其實(shí)力有限，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中仍面臨著較大的壓力和挑戰(zhàn)。基于此，本文從我國(guó)中小商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀的視角切入，剖析中小商業(yè)銀行現(xiàn)階段存在的問(wèn)題，并就存在的問(wèn)題給出針對(duì)性的建議，從而促進(jìn)我國(guó)中小商業(yè)銀行的持續(xù)健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞：中小商業(yè)銀行；信用風(fēng)險(xiǎn)管理；問(wèn)題；成因；措施

信用風(fēng)險(xiǎn)是金融風(fēng)險(xiǎn)的主要方式。銀行表內(nèi)、表外業(yè)務(wù)中都可能會(huì)面臨信用風(fēng)險(xiǎn)。若銀行不能及時(shí)識(shí)別并處理相關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn)，則會(huì)給銀行造成不可估量的損失。

近年來(lái)，銀行壞賬比例逐漸加重，尤其是在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整以及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)的背景下，中小商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)、不良貸款問(wèn)題較為明顯。而這主要原因歸于：銀行自身風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不足。由此，高度警惕中小銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)，提高中小銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)抵制能力，可以有效優(yōu)化信貸管理決策機(jī)制。

一、中小商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀與存在的問(wèn)題

近年來(lái)，隨著市場(chǎng)監(jiān)管體系的日益完善，中小商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平也有了很大程度的提高，在制度制定、信貸管理等方面進(jìn)行了大量工作，但在風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)、員工培訓(xùn)、技術(shù)水平上仍有很大提升的空間，而造成這一問(wèn)題的主要原因可分為以下幾種：

1.信貸分布較為集中。大部分商業(yè)銀行區(qū)域性較強(qiáng)，因此中小商業(yè)銀行都存在地區(qū)集中的現(xiàn)象，同時(shí)銀行貸款的行業(yè)分布也十分集中，特別是在中西部地區(qū)，中小商業(yè)銀行的貸款都集中在高耗能行業(yè)或產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)上，加之政府與中小商業(yè)銀行關(guān)系密切，銀行貸款也有很大一部分集中于政府項(xiàng)目。

2.信貸結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化。部分商業(yè)銀行過(guò)于急功近利，在選擇信貸客戶時(shí)，會(huì)重視大中型客戶，而忽視小微企業(yè)，這造成了銀行貸款中有大量資金都分布于大中型企業(yè)上，而小微企業(yè)占比甚少，信貸結(jié)構(gòu)有失偏頗。

3.信貸業(yè)務(wù)管理真實(shí)性有待加強(qiáng)。為了追逐短期利益和完成信貸發(fā)放的要求，部分中小商業(yè)銀行會(huì)為了提高業(yè)務(wù)量而不顧客戶情況盲目提供貸款，這造成了很多貸款都存在客戶資料不實(shí)、貸款期限不合理的問(wèn)題。銀行在確定貸款利率時(shí)，沒(méi)有嚴(yán)格依據(jù)客戶的風(fēng)險(xiǎn)情況，這對(duì)于小企業(yè)來(lái)說(shuō)有失公平，最終導(dǎo)致小企業(yè)融資難問(wèn)題嚴(yán)重。

4.信貸決策機(jī)制缺乏科學(xué)性。很多中小商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制仍較為傳統(tǒng)，大多都依據(jù)經(jīng)驗(yàn)來(lái)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，盡管互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的信息技術(shù)和信息系統(tǒng)都較為發(fā)達(dá)，但中小商業(yè)銀行并沒(méi)有充分利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)來(lái)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理，導(dǎo)致客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制較為落后，這不僅僅導(dǎo)致了客戶信用評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)存在差異性而且還弱化了評(píng)價(jià)機(jī)制的科學(xué)性，最終導(dǎo)致中小商業(yè)銀行花費(fèi)了大量的時(shí)間卻沒(méi)有得到有效的信息。

5.信用風(fēng)險(xiǎn)處理措施不嚴(yán)謹(jǐn)。中小商業(yè)銀行在進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，缺乏對(duì)擔(dān)保人的了解，對(duì)擔(dān)保人的擔(dān)保能力、信用水平未進(jìn)行科學(xué)準(zhǔn)確的評(píng)估，盲目進(jìn)行對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)，很有可能導(dǎo)致中小商業(yè)銀行發(fā)生壞賬損失；另外，有很多擔(dān)保人會(huì)以抵押品來(lái)進(jìn)行擔(dān)保，這就要求中小商業(yè)銀行要對(duì)抵押品的實(shí)際價(jià)值進(jìn)行合理評(píng)估，同時(shí)受經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，抵押品的價(jià)格也可能會(huì)發(fā)生漲跌，但現(xiàn)實(shí)情況中很多中小商業(yè)銀行并不能對(duì)抵押品的價(jià)格進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。

6.信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)控制度不完善。現(xiàn)階段中小商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理仍存在很多有待完善的地方，企業(yè)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)辦理方式以及內(nèi)控機(jī)制上都存在問(wèn)題，還有內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部考察都存在不合理之處，這加大了中小商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。很多商業(yè)銀行仍沒(méi)有意識(shí)到貸款后管理的重要性，在貸款后期的管理上沒(méi)有進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的操作，很多時(shí)候都是為了應(yīng)付監(jiān)管的要求。而客戶經(jīng)理在對(duì)客戶進(jìn)行管理時(shí)多局限于形式，數(shù)據(jù)的真實(shí)性較低，更沒(méi)有對(duì)客戶的償債能力以及經(jīng)營(yíng)能力進(jìn)行準(zhǔn)確度量，這不利于銀行信用風(fēng)險(xiǎn)有效管理。

二、加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

1.加強(qiáng)銀行發(fā)展可持續(xù)性，建立多層面信貸政策制度著

伴隨著金融脫媒趨勢(shì)的加強(qiáng)以及資本市場(chǎng)的不斷深化，銀行社會(huì)融資占比不斷縮減，未來(lái)中小商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)趨勢(shì)將逐漸偏愛(ài)于“貸小”的業(yè)務(wù)，但由此也中小商業(yè)銀行也面臨著如何來(lái)識(shí)別小客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn)。中小商業(yè)銀行可以遵循以下原則：首先董事會(huì)要依據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境，以銀行戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)喜愛(ài)等來(lái)制定適合自己的信用風(fēng)險(xiǎn)制度，并對(duì)不同的地區(qū)、不同的行業(yè)以及不同的產(chǎn)品制定合理標(biāo)準(zhǔn)。管理者要細(xì)分市場(chǎng)、行業(yè)，了解各個(gè)市場(chǎng)以及行業(yè)的特點(diǎn)。匯總各行業(yè)的數(shù)據(jù)，對(duì)各個(gè)行業(yè)的信貸值進(jìn)行了解，從而制定合理的風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)管理標(biāo)準(zhǔn)。其次，在區(qū)域信貸制度層面，若銀行同時(shí)在多個(gè)地區(qū)都有經(jīng)驗(yàn)業(yè)務(wù)，則需區(qū)分不同地區(qū)來(lái)制定適合當(dāng)?shù)氐恼摺?duì)于縣及縣以下客戶可以執(zhí)行較為寬松的信貸政策，尤其是要對(duì)“三農(nóng)”制定有針對(duì)性的政策。最后，在產(chǎn)品信貸制度層面上，要根據(jù)產(chǎn)品特征制定適合的信貸制度。從多層面、多角度來(lái)制定信貸政策，完善信貸政策制度制定，從而全面的掌控信貸風(fēng)險(xiǎn)，不僅僅有利于營(yíng)銷部門制定靈活的營(yíng)銷手段，還有助于中臺(tái)部門制定嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)，更方便后臺(tái)管理部分進(jìn)行有效監(jiān)控。

2.構(gòu)建信用評(píng)級(jí)，統(tǒng)一授信管理機(jī)制

在對(duì)客戶信用評(píng)價(jià)時(shí)，會(huì)考慮客戶的市場(chǎng)占有率、運(yùn)營(yíng)情況、信用情況以及發(fā)展趨勢(shì)等因素，綜合考慮上述因素，對(duì)客戶信用進(jìn)行定性和定量的評(píng)價(jià)，并選擇科學(xué)方法來(lái)對(duì)客戶的償債能力進(jìn)行預(yù)估，估算出客戶的信用水平，從而來(lái)準(zhǔn)確審核客戶信貸資質(zhì)。商業(yè)銀行在審核客戶時(shí)，要對(duì)目標(biāo)客戶做到心中有數(shù)。現(xiàn)階段，國(guó)內(nèi)信用評(píng)級(jí)企業(yè)數(shù)量較多，但符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的卻較少。由此，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行要根據(jù)客戶的知識(shí)情況、以及銀行的風(fēng)控能力進(jìn)行有效內(nèi)部評(píng)級(jí)。

3.借助風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，量化風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

對(duì)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)算，依據(jù)巴塞爾資本協(xié)議的要求，可以使用兩種方法來(lái)衡量信用風(fēng)險(xiǎn)：標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部評(píng)級(jí)法，而內(nèi)部評(píng)級(jí)法包含初級(jí)法和高級(jí)法。我國(guó)大部分的分析商業(yè)銀行，呈現(xiàn)出經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小、分布較為集中、客戶數(shù)量有限、資本實(shí)力較弱的特征，鑒于此，標(biāo)準(zhǔn)法更能準(zhǔn)確反映小規(guī)模商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。而對(duì)于資本實(shí)力較強(qiáng)的銀行來(lái)說(shuō)，則更適合用內(nèi)部評(píng)級(jí)法。現(xiàn)階段，已經(jīng)有部分商業(yè)銀行開(kāi)始使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法，這就要求銀行盡快適應(yīng)新的評(píng)級(jí)方法，改變以往的計(jì)量模式，對(duì)客戶信息進(jìn)行收集更新，對(duì)企業(yè)的違約概率和違約損失率進(jìn)行計(jì)算，從而為內(nèi)部評(píng)級(jí)法奠定基礎(chǔ)。這可以提高商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)性和合理性，優(yōu)化商業(yè)銀行信用決策。

4.構(gòu)建標(biāo)準(zhǔn)的信貸審查審批制度

為了強(qiáng)化中小商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和處理能力，中小商業(yè)銀行應(yīng)該積極建立銀行內(nèi)部信貸管理機(jī)制，逐漸由依靠專家審核為主向?qū)＜覍徍藶檩o的趨勢(shì)改進(jìn)。第一，對(duì)于銀行審批體制，各個(gè)環(huán)節(jié)需保持垂直、獨(dú)立的關(guān)系，總行起總體控制作用，構(gòu)建統(tǒng)一的信貸政策，對(duì)各個(gè)分行的審批情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。同時(shí)對(duì)各個(gè)區(qū)域、行業(yè)、產(chǎn)品以及不同的客戶執(zhí)行差異化服務(wù)，將相應(yīng)責(zé)任落實(shí)到位。第二，統(tǒng)一信貸審批標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)避不同的審批人員處理方式不一致的問(wèn)題。第三，建立有效的信貸審批激勵(lì)機(jī)制，依據(jù)審批的效率、質(zhì)量來(lái)評(píng)價(jià)審批水平，將其與員工績(jī)效相掛鉤。最后，為審批人員建立專業(yè)職稱評(píng)價(jià)體系和提升其晉升空間，提高審批人員的地位。

5.強(qiáng)化信貸后期的管理

中小商業(yè)銀行要高度重視信貸管理。首先，要核實(shí)貸款的真實(shí)性，防止貸款挪用風(fēng)險(xiǎn)；其次，對(duì)企業(yè)借款持續(xù)跟蹤，有效監(jiān)控企業(yè)資金的使用狀態(tài)；另外，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下，抵押品會(huì)有貶值的可能性，因此要加強(qiáng)對(duì)抵押品價(jià)值的掌握；最后，分類管理貸款，對(duì)不同信用的貸款人員、貸款金額分開(kāi)處理，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制。

6.構(gòu)建信貸IT信息體系

在互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代，中小商業(yè)銀行信用管理需借助于信息管理系統(tǒng)，一方面，中小商業(yè)銀行需構(gòu)建合理的信貸管理系統(tǒng)，來(lái)監(jiān)控管理信貸的各個(gè)階段；另一方面，利用信貸信息系統(tǒng)對(duì)客戶的基本信息進(jìn)行持續(xù)了解，對(duì)信貸前、中、后所有流程嚴(yán)格把控，改變以往以紙質(zhì)操作的傳統(tǒng)手段；另外，加強(qiáng)信貸系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，提前處置相關(guān)可能風(fēng)險(xiǎn)，有效規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

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