小微企業(yè)融資困境與對(duì)策研究

王文海

【摘 要】小型微型企業(yè)的生存和發(fā)展對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要意義，但是，長(zhǎng)期以來(lái)，籌集資金問題成為制約小型微型企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵。論文將從化解小型微型企業(yè)籌集資金困境的必要性入手，對(duì)小型微型企業(yè)籌集資金困境進(jìn)行分析，并提出相關(guān)對(duì)策，以期促進(jìn)小型微型企業(yè)發(fā)展，進(jìn)而提高國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。

【Abstract】The survival and development of small and micro-enterprises are of great significance to the economic development of China. However， for a long time， the issue of raising funds has become the key to restrict the development of small micro-enterprises. Starting with the necessity of resolving the plight of small micro-enterprises in raising funds， the following sections will analyze the plight of raising funds for small and micro enterprises and put forward relevant countermeasures so as to promote the development of small and micro enterprises and further enhance the national economic development.

【關(guān)鍵詞】小微企業(yè)；融資困境；對(duì)策；必要性

【Keywords】small and micro enterprises； financing difficulties； countermeasures； necessity

【中圖分類號(hào)】F276.3 【文獻(xiàn)標(biāo)志碼】A 【文章編號(hào)】1673-1069（2018）02-0054-02

1 引言

小型微型企業(yè)是指規(guī)模較小正處于創(chuàng)業(yè)階段或正在發(fā)展階段的企業(yè)，包括小型企業(yè)、微型企業(yè)。新時(shí)期，政府放寬企業(yè)發(fā)展政策，同時(shí)，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)背景下，激發(fā)了企業(yè)的發(fā)展活力，小型微型企業(yè)數(shù)量直線上升。但是小型微型企業(yè)在發(fā)展中也暴露出了很多問題，例如人員素質(zhì)較低、沒有形成標(biāo)準(zhǔn)化管理、市場(chǎng)地位較低，極易引發(fā)破產(chǎn)等，因此，導(dǎo)致小型微型企業(yè)籌集資金困難，陷入籌集資金的困境。

2 化解中小型微型企業(yè)籌集資金困境的必要性

據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，近幾年我國(guó)小型微型企業(yè)數(shù)量一路飆升，占全國(guó)企業(yè)總數(shù)的99%以上，在工商部門注冊(cè)的小型微型企業(yè)高達(dá)400多戶，個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶數(shù)量達(dá)3000萬(wàn)戶，其最終創(chuàng)造的產(chǎn)品和服務(wù)價(jià)值占全國(guó)國(guó)民生產(chǎn)總值的55%左右，繳納稅額已超過50%，提供了大量的就業(yè)崗位，極大地促進(jìn)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。小型微型企業(yè)逐漸成為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的主要力量，是帶動(dòng)就業(yè)發(fā)展和穩(wěn)定社會(huì)的重要力量，同時(shí)，也是地方政府財(cái)政收入的主要來(lái)源之一，是促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍，是推動(dòng)技術(shù)創(chuàng)新和轉(zhuǎn)化的生力軍，因此，為了促進(jìn)小型微型企業(yè)發(fā)展，改善小型微型企業(yè)籌集資金困難的現(xiàn)狀勢(shì)在必行。

3 小型微型企業(yè)籌集資金困境分析

3.1 小型微型企業(yè)籌集資金困境產(chǎn)生的內(nèi)部原因

3.1.1 籌集資金人才與專業(yè)知識(shí)缺乏

由于小型微型企業(yè)可流動(dòng)資金較少，因此，其不愿意將大量資金花費(fèi)在用人管理上，再加上大部分小型微型企業(yè)主要是依靠技術(shù)或服務(wù)創(chuàng)辦的公司，公司所有者也是交易經(jīng)營(yíng)者，導(dǎo)致小型微型企業(yè)缺乏專業(yè)人才和相關(guān)知識(shí)，對(duì)企業(yè)相關(guān)籌集資金工作認(rèn)識(shí)不全面，影響籌集資金的有效實(shí)現(xiàn)。

3.1.2 信用文化缺失

我國(guó)小型微型企業(yè)誠(chéng)實(shí)守信觀念以及道德問題普遍薄弱，法律意識(shí)不強(qiáng)，財(cái)務(wù)制度不完善，財(cái)務(wù)報(bào)表工作不及時(shí)，這樣一來(lái)，使銀行和第三方擔(dān)保公司或個(gè)人很難掌握資信評(píng)價(jià)等級(jí)相關(guān)信息，進(jìn)而增加了貸款的風(fēng)險(xiǎn)。另外，由于各種因素的影響，小型微型企業(yè)更加傾向于獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，導(dǎo)致交易雙方掌握信息不一致。

3.1.3 抵押擔(dān)保能力弱

由于小型微型企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小，可以用來(lái)做擔(dān)保的物品較少，與銀行貸款標(biāo)準(zhǔn)不相符，使得小型微型企業(yè)難以通過抵押物品進(jìn)行貸款的方式來(lái)獲得資金。此外，抵押過程程序較多、各種費(fèi)用較高，在一定程度上削弱了其抵押能力[1]。

3.2 小型微型企業(yè)籌集資金困境產(chǎn)生的外部原因

3.2.1 金融結(jié)構(gòu)不平衡

小型微型企業(yè)籌集資金受到阻礙的外部原因主要是構(gòu)成金融總體的各個(gè)組成部分的分布、存在、相對(duì)規(guī)模、相互關(guān)系與配合的狀態(tài)不合理，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行貸款主要對(duì)大中型企業(yè)開放，股票市場(chǎng)要求多、制度嚴(yán)，而小型微型企業(yè)沒有相關(guān)能力。另外，創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)主要是針對(duì)具有廣大發(fā)展前景的第三產(chǎn)業(yè)，但是，大部分小型微型企業(yè)以第一、第二產(chǎn)業(yè)為主，而且很多經(jīng)營(yíng)管理模式大同小異，創(chuàng)新力度不足。

3.2.2 政府政策操作性差

現(xiàn)階段，我國(guó)不斷推出多種促進(jìn)小型微型企業(yè)發(fā)展的相關(guān)政策，但是，這些政策的執(zhí)行力度不足。另外，政府推出相關(guān)政策后，后期落實(shí)與完善不到位，政策缺乏針對(duì)性，不適用于所有小型微型企業(yè)，沒有真正幫助到小型微型企業(yè)[2]。

3.2.3 銀行經(jīng)營(yíng)意識(shí)存在問題

第一，風(fēng)險(xiǎn)偏好的特征。當(dāng)預(yù)期收益相同時(shí)，銀行會(huì)選擇風(fēng)險(xiǎn)大的項(xiàng)目。雖然企業(yè)經(jīng)營(yíng)中不能一直處于優(yōu)勢(shì)地位，但是，企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度一直都是不能容忍的。小型微型企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)較高，信用等級(jí)較低，與銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好相背離。第二，好大喜功的思想。部分企業(yè)發(fā)展仍然延續(xù)傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)管理方式，認(rèn)為企業(yè)發(fā)展就要主攻大的項(xiàng)目和客戶，將大中型企業(yè)作為目標(biāo)，完全忽視了小型微型企業(yè)。第三，恐貸、惜貸心理。當(dāng)前，商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控和責(zé)任追究較為嚴(yán)厲，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，不管主觀原因還是客觀原因，都要追究相關(guān)人員責(zé)任，沒有針對(duì)小型微型企業(yè)的發(fā)展特點(diǎn)制定相關(guān)制度，沒有合理應(yīng)對(duì)小型微型企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，對(duì)小型微型企業(yè)限制較多。endprint

4 提升小型微型企業(yè)籌集資金效率的對(duì)策

4.1 加強(qiáng)小型微型企業(yè)內(nèi)部建設(shè)

第一，重視人才培養(yǎng)。在小型微型企業(yè)發(fā)展中，要不斷融入新鮮血液，重視人才培養(yǎng)，人才才是企業(yè)建設(shè)的關(guān)鍵。通過引進(jìn)并培養(yǎng)專業(yè)金融人才，進(jìn)而提高籌集資金管理水平，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展；第二，加強(qiáng)小型微型企業(yè)財(cái)務(wù)管理。當(dāng)前，小型微型企業(yè)自身還存在很多財(cái)務(wù)問題，企業(yè)只有解決自身存在的經(jīng)濟(jì)問題，完善管理機(jī)制，將公司收支情況公之于眾，才能博得銀行的信賴；第三，提高信譽(yù)度。大部分金融機(jī)構(gòu)拒絕給小型微型企業(yè)貸款機(jī)會(huì)，其主要原因是小型微型企業(yè)信用較低，因此，小型微型企業(yè)要樹立誠(chéng)信意識(shí)。第四，合理地利用企業(yè)內(nèi)部資金。為了促進(jìn)企業(yè)長(zhǎng)久發(fā)展，企業(yè)應(yīng)當(dāng)保留一些內(nèi)部資金，即適量的留存盈余。特別是小型微型企業(yè)剛發(fā)展的階段，足夠的留存盈余可以在較低成本和風(fēng)險(xiǎn)下為企業(yè)籌集資金[3]。

4.2 創(chuàng)新貸款籌集資金運(yùn)行機(jī)制

4.2.1 健全小型微型企業(yè)征信系統(tǒng)

加強(qiáng)小型微型企業(yè)信用征集法律體系建設(shè)，明確信用信息的收集方式和途徑，完善小型微型企業(yè)信息揭露制度，發(fā)展獨(dú)立的小型微型企業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，健全資信調(diào)查制度。同時(shí)，對(duì)企業(yè)相關(guān)人員進(jìn)行信用監(jiān)督和管理，建立信用違約名單并可供公眾查詢。

4.2.2 轉(zhuǎn)變銀行貸款經(jīng)營(yíng)機(jī)制

改革銀行基層分支結(jié)構(gòu)績(jī)效薪酬制度，將其與小型微型企業(yè)貸款利潤(rùn)相關(guān)聯(lián)。同時(shí)，強(qiáng)調(diào)國(guó)有商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任，針對(duì)中小型微型企業(yè)，豐富信貸產(chǎn)品。

4.3 轉(zhuǎn)變觀念，真正重視小型微型企業(yè)信貸業(yè)務(wù)

當(dāng)前，利率市場(chǎng)化進(jìn)一步推進(jìn)，銀行靠傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)方式，已經(jīng)不能適應(yīng)現(xiàn)代市場(chǎng)發(fā)展，只有轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，才能進(jìn)一步提高小型微型企業(yè)業(yè)務(wù)水平。銀行要差別對(duì)待小型微型企業(yè)，并進(jìn)一步落實(shí)企業(yè)差異化貸款政策。小型微型企業(yè)和大中型企業(yè)基本特征和管理要求差別較大，因此，在信貸政策和流程上應(yīng)差別對(duì)待，在發(fā)展小型微型企業(yè)業(yè)務(wù)時(shí)，銀行要堅(jiān)持以下幾點(diǎn)：第一，實(shí)行差異化的信貸政策。對(duì)客戶實(shí)行分層管理，按照授信額度將小型微型企業(yè)進(jìn)行劃分，采取不同政策。同時(shí)，體現(xiàn)區(qū)域差異性，針對(duì)不同經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r的地區(qū)分別制定小型微型企業(yè)信貸規(guī)則，符合經(jīng)營(yíng)實(shí)際。第二，創(chuàng)新小型微型企業(yè)擔(dān)保物品和模式。銀行應(yīng)合理拓寬小型微型企業(yè)抵押擔(dān)保范圍，對(duì)于大部分小型微型企業(yè)，可以將股權(quán)作為動(dòng)產(chǎn)抵押物；對(duì)于生產(chǎn)類小型微型企業(yè)，可以考慮將原材料、半成品等作為抵押物品。通過對(duì)小型微型企業(yè)資產(chǎn)形式進(jìn)行劃分，制定出與之相適應(yīng)的抵押方式，降低小型微型企業(yè)籌集資金成本，解決小型微型企業(yè)籌集資金困境[4]。

5 結(jié)語(yǔ)

綜上所述，小型微型企業(yè)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要組成部分，由于自身原因和外部因素影響，籌集資金過程中還存在一定問題，為了改善小型微型企業(yè)籌集資金環(huán)境，要全面分析，加強(qiáng)企業(yè)自身管理，創(chuàng)新信貸籌集資金運(yùn)行機(jī)制，轉(zhuǎn)變銀行信貸理念，分層次區(qū)別對(duì)待，促進(jìn)小型微型企業(yè)發(fā)展。

【參考文獻(xiàn)】

【1】寧波.小微型企業(yè)的融資困境及對(duì)策分析[J].中國(guó)商論，2017（20）：32-34.

【2】劉杰.我國(guó)小微型企業(yè)融資困境與對(duì)策研究[D].天津：天津師范大學(xué)，2016.

【3】任配莘.小微型企業(yè)融資困境與對(duì)策[J].企業(yè)改革與管理，2016（07）：115+194.

【4】鄭璐.中小微型企業(yè)融資困境與對(duì)策[D].天津：天津師范大學(xué)，2016.endprint