人民幣國(guó)際化進(jìn)程對(duì)反洗錢(qián)監(jiān)管的影響

(中國(guó)人民銀行民樂(lè)縣支行 甘肅 民樂(lè) 734500)

一、引言

改革開(kāi)放以來(lái)，雖然人民幣在跨境結(jié)算占有一定的比例，但是由于以美元為主導(dǎo)的國(guó)際貨幣體系仍然占據(jù)著堅(jiān)固的地位，使得人民幣的國(guó)際地位比較低。隨著2008年世界金融危機(jī)的爆發(fā)，美元主導(dǎo)的國(guó)際貨幣體系地位開(kāi)始動(dòng)搖，但是我國(guó)經(jīng)濟(jì)一直保持持續(xù)穩(wěn)定的增長(zhǎng)，截止2017年，我國(guó)GDP總量為827122億元，僅次于美國(guó)，位居世界第二位，“一帶一路”的建設(shè)更是為增強(qiáng)人民幣國(guó)際化地位提供了契機(jī)，人民幣國(guó)際化進(jìn)程取得重要進(jìn)展。

人民幣國(guó)際化是世界貨幣新體系構(gòu)建的客觀需要和必然結(jié)果，但是我國(guó)也會(huì)因此面臨更高層次的金融風(fēng)險(xiǎn)，尤其隨著人民幣跨境結(jié)算規(guī)模的不斷擴(kuò)大，在人民幣跨境流動(dòng)中針對(duì)人民幣的洗錢(qián)犯罪行為也不斷增多。究其原因，一方面伴隨著旅游業(yè)的興起，截止2017年底，入境旅客13948萬(wàn)人次，出境旅客14273萬(wàn)人次，人民幣在俄羅斯、朝鮮、韓國(guó)、新加坡、印度尼西亞、泰國(guó)等國(guó)家通過(guò)餐飲、零售等現(xiàn)金結(jié)算行業(yè)成為洗錢(qián)活動(dòng)的新路徑。另一方面，人民幣國(guó)內(nèi)監(jiān)管逐漸放松，跨境貿(mào)易投資規(guī)模逐漸擴(kuò)大，滬港通試點(diǎn)的啟動(dòng)，RQFII(人民幣合格境外投資者)制度的推出，QFII(合格境外機(jī)構(gòu)投資者)、RQFII稅收政策的完善都進(jìn)一步提升了人民幣可兌換和自由使用程度，人民幣跨境使用范圍不斷拓展，這些方面取得的進(jìn)步很可能使得銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司為了取得利益最大化而降低或者不執(zhí)行反洗錢(qián)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。其他方面，國(guó)內(nèi)反洗錢(qián)監(jiān)管薄弱、洗錢(qián)成本隨著人民幣國(guó)際化不斷減低等因素都使得洗錢(qián)行為成為人民幣國(guó)際化進(jìn)程中最重要的金融風(fēng)險(xiǎn)之一。

二、人民幣國(guó)際化的發(fā)展?fàn)顩r及反洗錢(qián)監(jiān)管現(xiàn)狀

自“一帶一路”政策實(shí)施以來(lái)，人民幣國(guó)際化進(jìn)程持續(xù)深化。跨境投資方面，截止2017年底，ODI(全年境外直接投資)人民幣結(jié)算金額為1201億美元，其中對(duì)“一帶一路”沿線國(guó)家直接投資額144億美元，發(fā)生人民幣跨境收付的國(guó)家和地區(qū)達(dá)174個(gè)。吸收外商直接投資8776億元，增長(zhǎng)7.6%，其中“一帶一路”沿線國(guó)家對(duì)華直接投資達(dá)374億元；人民幣外匯交易方面，截止2017年底，全年本外幣貨物交易總額達(dá)277923萬(wàn)億元人民幣，比上年增長(zhǎng)14.2%，本外幣直接交易進(jìn)一步增加；人民幣國(guó)際合作方面，截止2017年底，中國(guó)人民銀行與澳大利亞、馬來(lái)西亞、白俄羅斯、南非、智利、土耳其、阿聯(lián)酋、吉爾吉斯斯坦等30多個(gè)國(guó)家和地區(qū)的中央銀行簽署了雙邊本幣互換協(xié)議，和20多個(gè)國(guó)家和地區(qū)建立了人民幣清算安排，人民幣國(guó)際合作逐步加深。人民幣國(guó)際化進(jìn)程快速發(fā)展。

隨著人民幣國(guó)際化進(jìn)程不斷地加深，反洗錢(qián)監(jiān)管也不斷鞏固和創(chuàng)新。2015年《中華人民共和國(guó)反恐怖主義法》的頒布和實(shí)施標(biāo)志著從國(guó)家立法層面明確了金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行的反恐怖融資義務(wù)；同時(shí)已經(jīng)能夠比較系統(tǒng)的對(duì)主要金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行反洗錢(qián)評(píng)價(jià)，可以通過(guò)反洗錢(qián)專項(xiàng)執(zhí)法檢查、約見(jiàn)談話、現(xiàn)場(chǎng)走訪等方式對(duì)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)履責(zé)進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)督和跟蹤，不斷促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)落實(shí)反洗錢(qián)義務(wù)。截止2017年底人民銀行已經(jīng)對(duì)1400多家金融機(jī)構(gòu)和支付機(jī)構(gòu)開(kāi)展了反洗錢(qián)專項(xiàng)執(zhí)法檢查，處罰違規(guī)機(jī)構(gòu)160多家，違規(guī)從業(yè)人員170余人；多部門(mén)反洗錢(qián)合作程度不斷加深，會(huì)同公安、國(guó)安等部門(mén)開(kāi)展多個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)，維護(hù)了國(guó)家安全，穩(wěn)定了金融大局；2018年，我國(guó)將接受FATF(金融行動(dòng)特別工作組)反洗錢(qián)考核，我國(guó)的反洗錢(qián)監(jiān)管將會(huì)以此為契機(jī)不斷強(qiáng)化反恐怖融資工作，提升中國(guó)在國(guó)際反洗錢(qián)事務(wù)中的話語(yǔ)權(quán)和影響力，提高反洗錢(qián)監(jiān)管水平。

三、人民幣國(guó)際化對(duì)反洗錢(qián)監(jiān)管的影響

(一)人民幣跨境投資交易成為洗錢(qián)犯罪的“重災(zāi)區(qū)”。

通過(guò)人民幣跨境投資洗錢(qián)主要有以下幾種方式。一是虛擬跨境貿(mào)易。跨境人民幣收付數(shù)據(jù)顯示，2010年—2016年跨境貨物貿(mào)易人民幣交易額分別為3034億元、13811億元、26040億元、41368億元、58947億元、63911億元、41209億元，伴隨著人民幣結(jié)算規(guī)模的不斷擴(kuò)大，銀行和海關(guān)無(wú)法根據(jù)企業(yè)提供的單據(jù)對(duì)貿(mào)易真實(shí)情況進(jìn)行判斷，因此個(gè)別企業(yè)利用這個(gè)漏洞通過(guò)跟境外關(guān)聯(lián)公司簽訂虛假貨物購(gòu)銷(xiāo)合同，對(duì)合同中貨物的價(jià)格、數(shù)量進(jìn)行造假，利用實(shí)際貨物價(jià)格和合同上標(biāo)注同海關(guān)文件價(jià)格之間的差異完成資金的跨境流動(dòng)，實(shí)現(xiàn)洗錢(qián)犯罪行為。二是跨境投資。2010年—2016年對(duì)外直接投資凈額分別為688億美元、746億美元、878億美元、1078億美元、1231億美元、1457億美元、1961億美元，外商直接投資額分別為1088億美元、1177億美元、1133億美元、1187億美元、1197億美元、1263億美元、1260億美元。同跨境貨物貿(mào)易相同的是隨著對(duì)外直接投資和外商直接投資規(guī)模的快速擴(kuò)大，監(jiān)管措施無(wú)法完全生效，境內(nèi)洗錢(qián)犯罪分子通過(guò)與境外關(guān)聯(lián)企業(yè)簽訂投資合同，以對(duì)外直接投資的名義將資金匯往國(guó)外，實(shí)際不在境外投資企業(yè)，完成洗錢(qián)。或者再通過(guò)境外關(guān)聯(lián)企業(yè)以外商直接投資的形式，再將資金投向國(guó)內(nèi)，完成洗錢(qián)。利用以上兩種方式進(jìn)行的洗錢(qián)行為由于客戶身份識(shí)別困難，交易真實(shí)性核實(shí)困難，交易資金監(jiān)測(cè)困難三大難點(diǎn)，增加了反洗錢(qián)監(jiān)管的難度。

(二)銀行人民幣跨境結(jié)算業(yè)務(wù)成為反洗錢(qián)監(jiān)管面臨的主要問(wèn)題。

商業(yè)銀行以追逐利益最大化為目的，在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的背景下，商業(yè)銀行為了完成考核指標(biāo)，放松反洗錢(qián)內(nèi)控制度執(zhí)行力度，有意識(shí)的忽視合規(guī)管理，無(wú)視甚至協(xié)助客戶進(jìn)行人民幣跨境洗錢(qián)。主要有三種表現(xiàn)形式，一是分拆購(gòu)匯。為逃避金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)義務(wù)大額可疑交易報(bào)告監(jiān)測(cè)，洗錢(qián)分子將不超過(guò)監(jiān)測(cè)資金標(biāo)準(zhǔn)的資金分拆到多個(gè)賬戶，完成跨境洗錢(qián)。二是利用銀行卡跨境消費(fèi)套現(xiàn)。犯罪分子將持有的境內(nèi)銀行卡通過(guò)假消費(fèi)、真套現(xiàn)，或者先刷卡、再退貨的方式，通過(guò)購(gòu)買(mǎi)奢侈品套取現(xiàn)金。三是銀行員工內(nèi)部參與跨境洗錢(qián)。在利益的驅(qū)動(dòng)和業(yè)績(jī)考核的壓力下，部分銀行員工利用職務(wù)之便，違規(guī)操作業(yè)務(wù)，不能?chē)?yán)格執(zhí)行反洗錢(qián)內(nèi)控制度，協(xié)助、配合犯罪分子洗錢(qián)活動(dòng)，增加了跨境洗錢(qián)途徑。

(三)香港離岸金融市場(chǎng)是一把“雙刃劍”。

在香港建立人民幣離岸市場(chǎng)有利于進(jìn)一步加速人民幣國(guó)際化進(jìn)程，但是任何事物都具有兩面性，香港人民幣離岸市場(chǎng)的建立雖然推動(dòng)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融市場(chǎng)的迅猛發(fā)展，但是由于其寬松的監(jiān)管環(huán)境和豐富多彩的金融產(chǎn)品使得香港成為洗錢(qián)犯罪的“天堂”，無(wú)疑是金融市場(chǎng)的一把“雙刃劍”。

香港主要金融產(chǎn)品主要有銀行信貸產(chǎn)品(存款、貸款、支票、信用卡、借記卡等)、債券市場(chǎng)產(chǎn)品(國(guó)債、各種類型企業(yè)債券和公司債券等)、貨幣市場(chǎng)產(chǎn)品(同業(yè)拆借、CD)、外匯市場(chǎng)產(chǎn)品(即期交易、遠(yuǎn)期交易、NDF等)、保險(xiǎn)產(chǎn)品等，豐富多彩的金融產(chǎn)品使得人民幣通過(guò)香港離岸金融市場(chǎng)以借用金融機(jī)構(gòu)囤積人民幣、空殼公司、離岸公司、地下錢(qián)莊、信托洗錢(qián)、巨額現(xiàn)金走私、股票經(jīng)紀(jì)人交易、人為操控股價(jià)、證券發(fā)行、購(gòu)買(mǎi)管理產(chǎn)品、操作控股公司上市等方式完成“離岸洗錢(qián)”，增加了反洗錢(qián)監(jiān)管的難度。究其原因，香港離岸金融市場(chǎng)成為洗錢(qián)犯罪者的“天堂”除了上述金融產(chǎn)品繁多的原因外，還有以下兩點(diǎn)原因，一是離岸金融市場(chǎng)具有嚴(yán)格的保密法律法規(guī)和要求。嚴(yán)格的金融保密法保證了非法交易在金融交易環(huán)節(jié)很難被發(fā)現(xiàn)證據(jù)，規(guī)避了監(jiān)管了調(diào)查，實(shí)現(xiàn)了非法資金向合法資金轉(zhuǎn)換的聯(lián)接。二是監(jiān)管環(huán)境寬松。香港作為離岸金融市場(chǎng)，為了鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)的入住和吸引資金，金融監(jiān)管環(huán)境寬松，鼓勵(lì)了大量洗錢(qián)資金通過(guò)香港流通。

(四)洗錢(qián)犯罪行為逐步向艱邊地區(qū)滲透。

隨著“一帶一路”建設(shè)成果的不斷凸顯，我國(guó)與沿線國(guó)家不斷建立貿(mào)易合作關(guān)系，簽署本外幣互換協(xié)議。中西亞國(guó)家歷來(lái)民族矛盾激烈、毒品犯罪猖獗、種族爭(zhēng)端頻繁、宗教沖突不斷，我國(guó)中西部地區(qū)由于地域優(yōu)勢(shì)為犯罪分子洗錢(qián)行為提供了可乘之機(jī)，加上我國(guó)中西部大部分地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平落后、金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)落后、反洗錢(qián)監(jiān)管薄弱、人民法律意識(shí)不強(qiáng)，使得洗錢(qián)犯罪行為不斷向艱邊地區(qū)滲透。犯罪分子利用地下錢(qián)莊，通過(guò)多個(gè)賬戶復(fù)雜的資金轉(zhuǎn)移模糊資金來(lái)源，再通過(guò)境外賬面對(duì)沖從而將資金打給客戶指定賬戶，完成洗錢(qián)。或者收購(gòu)大量境內(nèi)賬戶，賬戶所有者特征多為20—30歲之間無(wú)業(yè)或者從事服務(wù)行業(yè)、出賣(mài)勞力從業(yè)者、農(nóng)民等文化水平較低的人群，通過(guò)資金“快進(jìn)快出”的方式，對(duì)每個(gè)賬戶境內(nèi)匯入反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)以下的資金，在境外迅速取現(xiàn)，完成洗錢(qián)。

四、人民幣國(guó)際化過(guò)程中反洗錢(qián)監(jiān)管路徑選擇

(一)加強(qiáng)金融監(jiān)管部門(mén)對(duì)跨境投資交易的監(jiān)管。一是擴(kuò)大反洗錢(qián)監(jiān)管范圍，將跨境貿(mào)易、跨境投資相關(guān)客戶信息納入反洗錢(qián)監(jiān)管，強(qiáng)化客戶盡職調(diào)查，對(duì)客戶身份基本信息、大額和可疑交易信息進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)。二是明確監(jiān)管職責(zé)和處罰依據(jù)，確定監(jiān)管責(zé)任主體，制定獨(dú)立的跨境洗錢(qián)管理辦法，細(xì)化可疑交易識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)，加大處罰力度。三是加強(qiáng)跨境資金流動(dòng)監(jiān)測(cè)分析，與外匯管理部門(mén)和國(guó)外反洗錢(qián)組織建立合作機(jī)制，運(yùn)用云計(jì)算、大數(shù)據(jù)分析等技術(shù)對(duì)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和甄別，提高反洗錢(qián)監(jiān)管效率和質(zhì)量。

(二)建立健全銀行反洗錢(qián)機(jī)制。一是監(jiān)督銀行合規(guī)管理，引導(dǎo)商業(yè)銀行正確處理利益與合規(guī)管理之間的關(guān)系，提高跨境洗錢(qián)行為防范意識(shí)。二是反洗錢(qián)監(jiān)管部門(mén)健全對(duì)銀行的反洗錢(qián)履職考核，將反洗錢(qián)履職情況納入考核標(biāo)準(zhǔn)，敦促銀行重視反洗錢(qián)履職。三是銀行要建立健全可疑交易監(jiān)測(cè)體系和標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格做好客戶身份識(shí)別、大額和可疑交易報(bào)告等工作，及時(shí)反映異常交易并及時(shí)甄別處理。

(三)全面構(gòu)建香港人民幣離岸市場(chǎng)反洗錢(qián)監(jiān)管體系。一是強(qiáng)化離岸市場(chǎng)內(nèi)部監(jiān)管，構(gòu)建操作性強(qiáng)的反洗錢(qián)法律體系，完善信息披露制度，提高政府監(jiān)管有效性，建立一個(gè)公平、公開(kāi)、公正的離岸金融市場(chǎng)環(huán)境，實(shí)現(xiàn)離岸金融市場(chǎng)人民幣國(guó)際化的良性運(yùn)作。二是建立離岸市場(chǎng)外部監(jiān)管制度。強(qiáng)化香港離岸市場(chǎng)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)義務(wù)，切實(shí)履行反洗錢(qián)監(jiān)管職責(zé)，提高香港民眾打擊洗錢(qián)犯罪認(rèn)同度，鼓勵(lì)全民參與反洗錢(qián)。三是加強(qiáng)與中國(guó)大陸的反洗錢(qián)合作。首先加強(qiáng)政府反洗錢(qián)職能部門(mén)合作，完善對(duì)話機(jī)制，實(shí)現(xiàn)信息共享，聯(lián)合制定反洗錢(qián)監(jiān)管機(jī)制。其次完善支付清算機(jī)制，及時(shí)查補(bǔ)系統(tǒng)漏洞，保證人民幣和港幣兌換協(xié)調(diào)。

(四)促進(jìn)反洗錢(qián)工作協(xié)調(diào)發(fā)展。一是加強(qiáng)中西部艱邊地區(qū)金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，促進(jìn)金融環(huán)境協(xié)調(diào)發(fā)展。二是依托“一帶一路”大力發(fā)展中西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)，強(qiáng)化金融發(fā)展基礎(chǔ)。三是增強(qiáng)反洗錢(qián)宣傳力度，明確反洗錢(qián)舉報(bào)義務(wù)，鼓勵(lì)全面參與反洗錢(qián)。四是持續(xù)有效對(duì)艱邊地區(qū)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行針對(duì)性反洗錢(qián)教育，完善反洗錢(qián)知識(shí)體系，增加對(duì)洗錢(qián)犯罪行為的鑒別能力。