人口老齡化為背景鎮職工醫療保險基金缺口及其對策分析

續倩雯

摘要：本文通過對城鎮職工醫療保險基金缺口形成的原因進行分析后，在收入和支出兩方面提出了個人賬戶管理、加大基金監管運營以及發展補充醫療保險等政策建議來減緩基金缺口的形成。

關鍵詞：人口老齡化基金缺口

對策研究

一、引言

自2000年以后，我國人口老齡化現象越來越嚴重，這就意味著退休人-日的數量不斷上升，在職職工與退休人口的比例不斷減小，在職職工所繳納的醫療保險金越來越不能滿足退休人口日益增長的需求，從而形成了城鎮職工醫療保險基金的缺口。

在我國人口老齡化的變化趨勢方面，宋昆通過對我國勞動與社會保障部門的相關資料經行分析后得出：我國老年人口比例逐年增大，在職退休由2000年的3.10縮減為2004年的2.69，在2003年退休人口消耗統籌基金是在職員工的2.08倍，同時退休人口的患病率也在不斷上升。在人口老齡化對醫療保險基金收支影響方面，何文炯、徐林榮等人用壽險精算與非壽險精算相結合的方法，建立分析模型揭示了基本醫療保險“系統老齡化”趨勢，研究了“系統老齡化”對基本醫療保險基金的影響。李軍通過有關計量模型，對人口老齡化下我國城鎮老年人口醫療費用支出情況進行分析，深入探討了醫療保險基金收支趨勢，分析了繳費率、退休年齡及收繳率對醫療保險基金收支平衡的影響。

在現有研究基礎上筆者通過對人口老齡化背景下的城鎮職工醫療保險基金缺口的原因分析，在對策研究上從基金收入和支出兩個角度提出了更加具體細化的建議。

二、城鎮職工醫療保險基金缺口現狀及其原因分析

1.醫療保險基金收入渠道較窄

我國現在的城鎮職工醫療保險的覆蓋范圍是城鎮所有的用人單位，包括企業、機關、事業單位、社會團體、民辦非企業單位及其職工，這一群體是基金的主要收入來源，次要的收入來源是基金投資后獲得的利潤。老齡化的趨勢下老年人口日益增多，整體的醫療消費隨之增大，針對龐大的退休老年群體來說，基金目前的收入渠道就顯得比較狹窄，不足以應對他們的消費需求。在基金收入不變的情況下基金支出的增加導致基金缺口的逐漸形成，長期求大于供的情況會造成醫療保險金運營的危機。

2.老年人口對醫療的消費需求增長

人口老齡化的直接結果就是逐漸增長的老年人口，這一部分群體的人口數量在迅速地增長，對醫療的需求自然也在增長。我國目前的家庭養老模式已經不足以應對社會的發展，一般情況下家庭中的—對年輕夫婦需要負擔起四位老人的養老費用，4+2+1的家庭結構使年輕人無暇顧及老年人的健康和心理需求，在經濟壓力和社會壓力下社會養老模式逐步發展，由此帶來的是政府對老年群體的責任加大，在醫療保險方面需要承擔更多的老年人口的醫療費用。另外1998-2008年老年人的兩周患病率從29.O%上升到43.2%，慢性病患病率從50.2%上升到59.5‰住院率從7.9%增加到13.8%，老年人口的患病率也在逐漸上升。所以從家庭結構的轉變、老年人口的上升以及來年人口患病率的上升都給醫療保險帶來巨大的壓力。

3.政府監管力度不夠

目前由于醫療保險領域中的道德風險的存在，其中醫療資源浪費、醫療費用上漲等不合理的現象屢禁不止。在醫療服務供方角度，醫療服務的提供方誘導消費者消費過多不必要的醫療服務，消費者與醫療服務提供方之間的信息不對稱，使得消費者無法辨別自身所需要的醫療服務水平，從而導致醫療費用的不合理上漲。甚至存在醫療服務提供方通過虛假記賬、編處方等不合理的行為套取醫療保險金的現象。在醫療保險的受保人角度，“小病大治”是這一群體的普遍心理特征。因為消費者的就醫行為是自由的，所以消費者在可以通過小醫院治療好疾病的情況下更愿意去大醫院就診?，F在的醫療保險管理機制對這些不合理的現象沒有形成良好的監管作用，導致醫療保險基金在醫療機構領域的低效率運用，促進了醫療保險基金缺口的形成。

三、對策研究

1.城鎮職工醫療保險基金收入方面

（1）個人賬戶管理。政府部門在個人賬戶和統籌賬戶兩部分基金實行嚴格的分賬管理，明確各部門的責任和意識，做到資金不相互占用。同時做實個人賬戶，個人賬戶空缺較大，特別是人口老齡化的背景下，空缺會繼續增大，不盡快做實個人賬戶會阻礙醫療保險制度的進程。政府可以通過一定范圍內適當地提高稅收來逐漸補充個人賬戶的缺口，從而保障個人賬戶基金缺口的縮小直至消失。

（2）發展補充性醫療保險。我國的城鎮職工醫療保險遵循的是“廣覆蓋”和“低水平”原則，保障所有參保職工的基本醫療需求，但各地區經濟發展不一致，各企業發展也不一致，從而形成了不同層次上的醫療服務需求。在此基礎上，補充性醫療保險的發展和擴大可以有效地減輕醫療保險基金的壓力，讓有能力的企業和個人自愿承擔更高層次和更大范圍的自我醫療需求。政府應該鼓勵收益較好的大型企業可以在基本醫療保險的基礎上建立企業補充醫療保險，獨立經營，自負盈虧。企業補充醫療保險的建立不僅可以加大企業的競爭力，還能夠讓收益較好的企業和職工個人承擔起自身基本醫療服務需求以外的醫療保障需求。針對中小型企業職工，政府可以倡導其成立職工互助醫療保險，由第三方獨立機構承辦，職工個人自愿參加，從而滿足中小型企業部分職工的高層次醫療保障需求。另外商業醫療保險的潛在市場逐步擴大，商業醫療保險較城鎮職工醫療保險而言有著更加成熟的管理經驗和約束規范制度。這三種補充性醫療保險的發展可以實現醫療保障需求的多層次滿足，有效地縮小我國城鎮職工醫療保險基金的缺口問題，減輕國家的經濟負擔。

2.城鎮職工醫療保險基金支出方面

（1）對基金的運營管理進行有效監管。我國的醫療保險是縣市級統籌管理，國家宏觀把控大的方向和政策，地方各級地區就各地的實際情況分別微觀調控，地方在基金的籌集投資等方面有著更大的影響力，很容易出現私自挪用等不合理行為。所以國家應該逐步健全相關的法律法規，明確地方政府各部門的職能和責任，并積極引入公眾來對整個基金的管理進行有效地監管，將后期醫療基金的報銷細節透明化處理，具體的實施步驟和方法公布于眾，維護居民的知情權從而促使居民行使自己的監督權。為了保障醫療保險基金的有效運營，國家對政府部門工作人員的能力和知識水平也應該有新的要求和標準，不僅涵蓋金融、法律等知識，還應該掌握一定的醫療知識，從而能對醫療機構方進行合理的監管。

（2）醫療費用的控制。醫療費用過高的原因有兩方面，一方面是藥品、門診、醫療設施等消費價格較高；另一方面是醫療服務提供方主觀誘導投保人的過度消費。從藥品設施的角度講，醫藥品和醫療設施的消費價格受到市場的調控，降低價格也不能起到對醫療費用的良好控制，從醫護人員的主觀角度來說，投保人受到信息不對稱的因素影響，對醫護人員的醫療辦法不能進行專業的判斷和監督。在這樣的情況下，政府應該給不同的定點醫療服務機構都設立統一全面的信息數據庫，通過督促醫療機構相關人員的詳細記錄，來了解不同定點醫療機構的消費水平，對醫療費用高的醫療機構進行分析和檢查，形成醫療機構之間的相互制約和監督，同時定期將數據發布，積極讓民眾參與進來，以此控制醫療費用的不合理上漲。

參考文獻

[1]宋昆.人口老齡化背景下我國醫療保險運營壓力分析[J].現代預防醫學，2006（10）

[2]何文炯，徐林榮，傅可昂，劉曉婷，楊一心.基本醫療保險“系統老齡化”及其對策研究[J].中國人口科學，2009（4）

[3]李軍.人口老齡化與我國城鎮醫療保險基金收支趨勢[J].國家行政學院學報，2008（3）