我國工程保險制度優化研究

鄭憲強 付園園

[提要] 工程保險作為風險轉移最為行之有效的手段，其應用具有非常高的地位。本文從我國工程保險現狀以及存在的問題入手，對制度優化研究進行分析。包括工程保險中介機構的設立、合理選擇保險險種以及設定保險費率。同時，針對我國工程保險問題，提出培養一批高質量的保險經紀人才，保險公司應轉變經營理念，借鑒FIDIC合同中對工程保險的要求以及完善我國關于工程建設領域相關法律法規的建議，進而為建筑行業進行工程保險提供參考。

關鍵詞：風險轉移；工程保險；優化分析；保險險種；保險費率

基金項目：北京市教委青年基金項目（ZF15018）

中圖分類號：F840.681 文獻標識碼：A

收錄日期：2018年3月8日

一、引言

隨著我國社會經濟的快速發展以及人民生活水平的大幅度提高，大型基礎設施建設蒸蒸日上，但是其中的風險問題也變得尤為突出。隨著我國走出去戰略的大力推進，涉外項目增多，國際慣例逐漸融入到我國建設項目當中，工程保險成為解決風險問題最為行之有效的方法。近年來，我國在建筑方面取得了舉世矚目的成就，例如三峽大壩、南水北調、西氣東輸以及地鐵項目等，但是大多數工程項目的工期較長、施工技術較為復雜，并且項目實施過程中會應用到新型建筑材料以及設備工具，這些特點導致工程會面臨很大風險，而且有些風險一旦發生，就會遭受巨大的損失。特別是最近幾年來我國上海地鐵、中央電視臺新址以及湖南高架橋等處重大事故的發生，使得工程保險在風險管理中的地位大大提升。

二、我國工程保險現狀

我國的工程保險制度起步較晚，自20世紀末才開始陸續出臺《招標投標法》、《合同法》以及《保險法》等法律法規，但是由于相關條文還不夠完善以及其他各方面原因，我國工程保險發展現狀不容樂觀。

保險公司在我國工程保險中只是處于一種積極拉保單，消極對待理賠的地位，該種情況下，其接受了工程項目的保單后，風險管理工作便無蹤影。該種模式中，工程項目得不到工程保險應該起到的防止、控制、避免和減少風險的作用，當出現理賠的情況時，由于保險公司對工程項目認識有限，投保方以及承包方各執一詞，理賠難度更是難上加難，最初風險轉移的目的也并未達到。

我國工程保險發展不樂觀的原因：（1）由于工程保險不是強制險，項目被保險方沒有自制力進行投保；（2）工程項目各方對風險未做到足夠認識，保險公司未體現出保險中給其帶來的利益；（3）由于保費較高，但是保費在預算費用中無體現，使得保費無處可出；（4）就保險公司而言，保費的費率厘定并沒有依據，保險種類也沒有創新；（5）工程保險的管理水平相對較低，且對工程項目的風險了解不夠導致賠付率過高，保險公司無法接受大型企業的保險項目；（6）工程保險在實施過程中存在諸多問題，保險公司只是在承保前去現場進行勘查，然后出一份保險評估報告，而對承包后的項目沒有后續的保險管理工作，未能夠有效地控制并規避風險；（7）工程保險中介機構的過少參與，保險公司、業主以及承包商之間欠缺彼此深度了解的機會，由此三方處理問題時可能會出現互相疑慮的場面，這也是問題處理時最大的障礙。

三、我國工程保險制度優化分析

（一）保險中介機構在工程保險制度中的設立。保險中介機構包括保險專業代理、經紀以及公估三種機構模式，但是由于公估市場上幾個大型企業進行并購以及市場化重組等，使得少數幾家企業掌握著大多數市場資源，所以公估市場的競爭不明顯，大企業與小企業之間兩極分化較大，而在專業代理機構與經紀機構方面，兩者在其市場上的競爭較為充分。以下數據較為直觀地表現了保險專業代理機構以及保險經紀機構在2012年的保費收入分布情況，由圖1與圖2對比可看出，我國工程保險通過保險經紀機構進行投保的保費以及在其市場的份額都相對較大，所以在分析保險中介機構時將保險經紀機構作為分析對象。除此之外，也把保險經紀機構作為我國工程保險優化模式的其中一個因素進行研究。（圖1、圖2；資源來源：根據中國保監會中介部2012年中國保險中介市場報告繪制）

隨著保險行業對專業要求的深化以及內部人員分配的細化，保險中介適應時代潮流而產生。保險經紀人作為保險公司與被保險人之間的連接繩，使得保險市場向著穩定發展。保險經紀公司一般都擁有工程項目領域的專業人才，這些專業型人才在第三方的地位上有非常明顯的優勢，他們具備工程專業的知識，掌握著一定的風險識別與風險評估的技能，在保險市場上的作用十分重要。保險經紀人作為工程項目投保方以及保險公司之間交流的紐帶，通過為雙方同時服務來獲取利潤。除此之外，通過第三方的保險經紀機構還可以設立一個較為科學合理的保險費率。保險經紀業務流程如圖3所示。（圖3）

保險經紀人通過向保險公司提供服務，為保險公司提示潛在風險，并向保險公司提供保險交易信息。此外，通過第三方保險經紀機構也可以建立更加科學合理的保險費率。

（二）合理選擇工程保險險種。建設項目工程保險中險種非常多，其中主要包括建筑工程一切險等，但是如何在眾多險種中選擇出最適合的工程項目保險類別，則需要對建設項目的風險進行詳細分析。

我國選擇保險險種主要有以下幾種方法：第一，只考慮確定險種盲目選擇高費率的選擇模式。該種情況下，保險公司一味地追求回避風險，得到高賠付，從而選擇費率較高的保險進行投保，對于一些沒有發生的風險來說，只是增加了建設費用而已；第二，在特定保險公司中選擇保險類別的模式，此種情況下盡管可以形成固定合作，從而享受到保險公司給予被保險公司的長期合作的定心丸，但是此時，被保險公司也就失去了解其他保險公司給自己帶來性價比較高的保險產品的機會；第三，客觀分析選出必要險種，合理找出主要費率險種的模式。此種方式下，建設項目投保方應該委托保險中介機構去詳細考察項目的各個方面，對所有可能發生的風險進行列表總結，從而選擇出最能夠覆蓋工程項目風險的險種。

以下對我國工程保險中的幾種險種進行介紹。建筑工程一切險作為一種綜合險種，它既包含責任險又包含財產險，它的保險期限是從工程項目開工之日記起，到工程竣工驗收結束，保險的內容包括所有不可預估的風險。但是對于其中包含的關于安裝工程保險也有詳細規定，安裝工程保險的賠償額度直接影響到其是否需要單獨投保。根據我國調查顯示，全國所有的工程項目中，只有10%的工程項目進行了工程保險投保，而這10%中有80%是建筑工程一切險，這既說明國內工程項目人員對保險認識的匱乏也說明工程保險發展的不完善性。

工程質量潛在缺陷險作為一種新型保險，將上海最先作為試點進行一次風險管理的嘗試。其是指在工程保修期以及保修范圍內，保險公司對由于潛在質量缺陷出現的工程問題進行補償的一種保險形式。

CIP保險，此種險種是一種新型的保險，通稱為一攬子保險。它承保的范圍非常廣，從業主到承包商再到分包商都被覆蓋。除范圍廣之外，其內容也十分多，它包含建筑工程一切險等在內的多個保險種類。如果保險公司實行CIP保險，則公司會在建設工程現場安排安全顧問，并對風險進行管控。

（三）合理選擇工程保險費率。由于缺乏對應用數理統計的研究，缺乏對所有因素的考慮以及缺乏對項目風險的準確統計，很難對我國的工程保險費率做出合理的解釋。因此，在確定費率時，我們應該充分考慮上述三方面的問題。

作為我國政府較為建議的險種，建筑工程一切險在實際工程項目中投保比率較高，項目工作人員對其更加了解，因此下文將其作為保險費厘定的計算對象。目前，國內外常用的有類推、評估等七種費率計算方法。但是，本文考慮到應用數理統計等三方面的因素，首先運用層次分析法對工程的風險等級進行評估，然后再根據風險所處的級別對保險費率進行厘定。

工程保險費率公式：R=r（1+β）

其中，R表示工程保險費率，r表示工程基本保險費率，β表示風險影響系數。（-0.2≤β<-0.1時表示風險極低，-0.1≤β<0時表示風險低，β=0時表示風險中等，0<β≤0.1時表示風險高，0.1<β≤0.2時表示風險極高）。

在層次分析法中：

第一步，進行風險識別，并剖析風險起因，然后對風險以及原因排序編號。

第二步，進行風險評價，此步驟結合層次分析與模糊評價兩種方法，綜合各方面風險因素與評判人員的模糊性，有利于對風險的客觀評價。

第三步，建立層次分析法的評價模型，如圖4所示。（圖4）

第四步，邀請3位專家對各項風險的影響程度進行打分，并得出判斷矩陣。首先是判斷A到B層，如表1所示；其次判斷B到C層，如表2、表3、表4所示。（表1～表4）

第五步，確定風險的權重，并確定其一致性，以第一個A-B層進行分析，對矩陣求取特征向量以及最大特征根，

第六步，判斷矩陣一致性檢驗：

CI=

其中，CI的大小與矩陣偏離完全一致性的程度成正比。但是對于不同階段矩陣的衡量，還需要引入判斷矩陣隨機一致性的指標RI。

CR=<0.10，（其中CR表示隨機一致性比率），當滿足該條件時，判斷矩陣才具有滿意的一致性，如果不滿足條件，則需要進行調節。

第七步，進行層次單排列從而得出風險的權重表。

第八步，應用模糊評價的方法對風險的等級進行分類，分別為極高、高、中等、低以及極低五個風險等級，然后邀請數名專家通過經驗等方式，根據風險對應等級對相關因素打分，并對所有風險進行歸一化，求取各個風險矩陣的隸屬矩陣，并根據層次分析法中求出的權重其隸屬度，并對其評價分析得出相應的風險等級。最終利用公式算出最終的費率。

四、基于制度優化實施的建議

（一）培養一批高質量的保險經紀人才。在發達國家，保險經紀人作為極為重要因素存在于整個工程保險運作過程中，我國應當借鑒發達國家的先進工程保險經驗，通過成立相關機構或者在大學內部開設相關專業，為未來保險經紀行業打下堅實的教育基礎，從而推動建筑市場以及保險市場兩者的健康成長。

（二）保險公司應轉變經營理念。保險公司的意義不僅是一種“拉保單坐等索賠”的角色，其應與被保險人進行合作，做好風險監測，降低災害發生的危險，從而實現既能夠降低風險發生的可能性又能夠使自身降低賠保狀況的雙方共贏狀態。保險公司在經營方面應積極投入到風險管理服務保障體系當中，使被保險人體會到保險的價值，從而使更多工程項目能夠因為保險而降低風險。

（三）借鑒FIDIC合同中對工程保險的要求。在FIDIC合同中，建筑施工項目的各方都會為了避免自身利益不受損害而自發地參與到風險管理中，由于在FIDIC合同中保險公司從施工階段的初期就有權利對承包商進行監督，從而使得一些資質不高、管理雜亂無章的承包商無法買到相應的保險，進而達不到其進入建筑市場的資格。因此，借鑒此種方式不僅可以規范市場，還可以規范保險公司在整個保險過程中的作用。

（四）完善我國關于工程建設領域相關法律法規。在我國的《建筑法》中，既體現不出對我國工程項目中風險管理的相關敘述，也體現不出對我國工程保險規范的相關條文。這使得建設工程項目保費的出處從各方都沒有統一答案，也使得其能夠投機取巧，進而不進行投保，降低支出。對于整個工程項目而言，工程保險的完善既可以保證風險的轉移，也可以保證業主方與承包方的利益。因此，中國應加強工程項目市場保險的開發和建設，并在工程保險的頂層設計當中規定其為強制保險。對于沒有進行投保的項目不準許其開工，并用強制性手段使其進行投保。

五、結語

工程保險在我國建筑企業還有很大的發展空間，對于保險公司來說，建筑市場也是一個有待挖掘的巨大寶藏，保險公司應該轉變原有的思維方式，積極投身于工程保險，在保險服務過程中為被保險人提供服務，使被保險人看到其中可以給自己帶來的好處，進而能夠積極主動地投身保險，秉持誠實守信的原則，雙方共同合作。國家應該加強力度監管工程保險，使其能夠在我國工程項目中更加普遍。

主要參考文獻：

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