樂清市小額貸款公司風險現狀及監管對策研究

梁碩　徐思媛　才讓加

小額貸款企業是一類新式的金融機構，在化解三農困局與化解小微公司融資方面的困局有著巨大的幫助。然而從中國小額貸款企業的項目開展情況來講，因為小額貸款企業有著輻射能力弱、借貸利息受限、融資途徑與比率不理想等現實問題，其發展趨勢也是學術圈較為關注的話題。筆者對小額借貸企業的風險現狀與監管對策實施了淺要分析，在此前提下拋磚引玉，對小額借貸企業的未來走勢作出一定的預測。

1970年，尤努斯在孟加拉推介了小額借貸模式，并獲得了熱烈的歡迎。而后，小額借貸在全球開始迅速風靡，并轉型為全球認同的高效化解貧窮困局的存在，尤努斯也憑借這項推陳出新的發明榮獲諾獎和平獎。在這樣的前提下，1990年社會科學研究院把尤努斯創建的孟加拉鄉野銀行形式推介到我國。通過十來年的摸索與具體操作，獲得了許多彌足寶貴的成果，然而依然存在不少缺陷，這正是筆者這篇論文的主題。

一、研究的必要性

我國當前實施的小額借貸企業的運行特征說明，小額信貸企業是中國鄉村金融體系中一個較為高效的形式，對農戶增收、解決貧富不均、化解三農難題的“利器”，深度健全鄉村區域服務系統有著極大的助益。第一，實施小額信貸項目能夠增多對農戶的信貸，化解信貸困難的囧局；第二，小額信貸企業能夠補充正統的金融體撤出鄉村后留下的金融缺口，饒昂鄉村信用機構一家獨大的局面不復存在，這對解決正統金融模式在鄉村區域有心無力的問題，又推動并建立了鄉村金融秩序；第三，實施小額信貸項目對農戶增收、調節農業經濟秩序有著極大的幫助。

綜上，正處于發展黃金期的小額信貸企業有著吸引社會資本、調節金融秩序、健全農村金融系統等功能，對重塑、吸引社會資本、高效分配金融“蛋糕”，解決小微公司融資困局，健全中國鄉村與小微公司的金融現狀有著不可替代的作用。

二、樂清市小額貸款公司風險現狀

（一）借貸利率受限

當前，中國小額信貸企業的資金來源通常是利率資金。小額信貸企業有著極高的借貸風險，要獲得有效的風險規避措施才能將風險降到最低。朱冰心指出，其借貸數額正持續攀升。這也表明小額信貸企業的顧客群有著較高的高利息承擔能力。然而因為中國中央銀行有關策略的限制，小額信貸企業的極高信貸利息不能超越司法機關的限定，即指禁止超越金融機構同款利息的4倍。并且因為融資受限，在此狀況下對小額信貸企業進行利益監管可謂是積重難返，這樣小額信貸的生存空間被進一步擠壓。

（二）企業輻射能力弱，很難獲得規模效益

楊虎鋒等透過對中國42個小額信貸企業的運營情況與效果觀察并進行驗證解析后發現，樣品內的42個小額信貸企業有著規模酬勞攀升的達到23個，平均財產總額為0.95億元，規模酬勞維持原狀的達到10個，平均財產規模達到2.5億元，規模酬勞呈下降趨勢的達到9個，平均財產規模達到2.69億元。但是，2012年年終小額信貸企業的平均實際發生的資產規模達到2.08億，分攤下來每個企業的業務員工人數只有可憐的11位。從這部分參數能夠得出結論——小額信貸企業的輻射能力不夠，并且各個區域也不容許小額信貸企業跨地運營，這也致使小額信貸企業無法形成大規模、大格局，進而影響了小額信貸企業的正常運營，成本居高不下。

（三）監管部門設立不科學

對地域金融實體的監管項目只是樂清市金融機構的常規工作，對小額信貸企業監督與管理也是對地域金融監督與管理的常規工作。所以，監督與管理小額信貸企業并非只是“盤外招”，所以構建監督體制、強化監督力度、機構間協調加強等方面的漏洞必須“堵上”。

金融機構是法制章程外的事業機構，極易導致監督的失效。從國家方面來講，金融機構確少與之呼應的機構，僅存在省級別的金融機構，缺少政府方面的支撐。從省這一級別來說，小額信貸監督與管控策略方面已作出明文指示——各機構應拎手金融機構完成執法，金融機構缺少執法方面的權力，對檢查到的違反法律的項目必須分工調度，讓工商局、公安局等進行執法處理；省級機構應透過開展聯席座談會來調度各個機構，但是缺少法制規程支撐，致使各機構對各自的工作并非一致認同，很難形成統一意見。從市、縣等行政區域來說，與上級金融機構并未形成上傳下達的局面，僅是業務方面的溝通與策略方面的引導，基層的具體困局很難突破；金融機構是地方國家機關的隸屬機構，而事業單位不愿承認自己是執法主要部門，而且與新建立的辦事處方面調度方面也存也難度大增。

（四）融資途徑少，外界投入不足

當前，中國小額信貸企業未能吸納民眾儲蓄，另外融資能力與源頭被嚴格管控。盡管在中央銀行規程的規定中，小額信貸企業融資途徑與比率等問題得到了緩解，然而從小額信貸企業具體運轉狀況來說，2011年小額信貸企業融資剩余金額在成本金額中的比率不升反降，下滑的比例是6.5%。這與金融公司比較，有著巨大的落差。

三、強化樂清市小額信貸企業風險監督與管理的策略

（一）優化監督與管理系統

健全地域金融監督法律制度。由樂清市所在省人民代表大會授權金融機構為地域金融機構的執法主要機構，準許在既定范圍內執法，讓金融機構監督與管理工作能夠依法辦事。構建并完善權力清單與負面清單。依照省國家機關與市國家機關頒布的有關策略文書，制作有關權力清單，清楚劃定各辦事機構的責任，明確權力邊線，預防機構間的權力失衡、推卸職責的情況。在當前小額信貸企業法律方面的空白存在的前提下，頒布法律方面沒有規定就能夠開展的負面清單，這也有利于小額信貸維權并獲得法律保護。

強化監督與管理團隊構建力度。其一，應擴大監督與管理的團隊人數，輸送新鮮血液進入監督與管理團隊；訂立對應的績效考評準則，對監督與管理高效的監督與管理職員既定范圍內的補助，留住監督與管理人才。其二，應強化對監督與管理員工的培育力度，讓其熟悉我國、省、市對小額信貸企業的法制章程與策略文書；并且提升個體的業務能力，讓其恪盡職守。

（二）加強市場調節功能

構建與完善小額信貸保證保險體制。國家機關應激勵并幫扶小額信貸企業，并且讓小額信貸企業+保險公司的強強組合能夠實現，而這一切都離不開市場的調控。小額信貸企業與保險公司依照商定的比率分攤信貸本息損失的危險。如果信貸人拖欠利息或信貸歸還日未歸還貸款，保險企業啟動賠償方案，在明確違反約定情況后，向投資保險的小額信貸企業賠付，讓小額信貸能夠得到維權的機會。小額信貸確保保險對單一用戶下發額的資金與小額信貸企業確保信貸不良率均會作出嚴厲的規定。當超越規章后，保險公司應終止項目。小額信貸企業和保險企業應互為依托，分享風險控制資源、信貸情況、用戶資料與它類訊息。小額信貸企業應該將投資保險的每一項信貸基礎訊息、最前沿的還貸情況、信貸完成后的管控訊息等狀況和保險企業共同享有。保險企業應協助小額信貸企業提升風控的水準、用戶盡調功能、追收信貸款項等，降低風險出現的頻率。

強化小額信貸企業與銀行金融部門的協作難度。國家機關激勵幫扶把小額信貸企業靈便、便利、散小的特征與銀行金融機構龐大的資本、成熟的風險管理體系相融合，依照顧客需要、市場情況等客觀元素，創造雙贏的貸款商品服務，依照商品的收益配置比重來應對風險。小額信貸企業憑借本身的靈便的擔保模式與多元化的信貸模式、品種與簡潔的申請放款模式，在極短的時期內進行信貸發放。并且其本土化的運營方略，可以動用本身的社會關系網把用戶調研成本與經營資金減少。

（三）深度健全分類監督與管理的舉措

完成分類管控。其一，憑借年度審核與分類評級的成果，構建幫扶、整理、摒棄的分類監督與管理。對項目收益高、風險預控得力、財務狀況表良好的小額信貸企業，容許其建立分公司、推動商品創新等鼓勵舉措，讓那個小額信貸能夠在市場中站穩腳跟。甚而容許具備既定實力的小額信貸企業進階為民營金融機構；對風控功能弱、財務狀況表不合規但是能夠完成運營業務的小額信貸企業，第一時間完成專門審核，并出示《整改建議書》等舉措，將已有的不良信貸進行消化并完成對應的改良作業，對存在嚴重違反法律運營的或管理與控制導致不良信貸無法消化，不能進行運營的小額信貸企業，應依據對應的規程進行優勝劣汰。

完成策略性突破。小額信貸企業當前的外界投資不足，資金杠桿率偏低是可持續發展的大忌，并且也形成了這方面的困局。對長時間規范經營、績效顯著、風險管控嚴厲的小額信貸企業往正統金融機關發展鋪平道路。第一，容許信譽度好的小額信貸企業轉型升級成鄉鎮金融機構，設立發起條件，對符合需求的小額信貸企業使用網絡拓寬互聯網項目，設定嚴格的準入門檻，容許小額信貸企業轉變成P2P網絡貸款平臺，透過互聯網完成跨地域運營。

（四）監督小額信貸企業健全內部控制制度

監督小額信貸企業強化體制管控力度。透過管控內源性風險來減少外界的壓力。構建行之有效的管控結構，提升管控決策水準。透過提升風控水準，完善內部管控，明晰發展方略的制定方向，完成運營團隊的構建。健全信息披露體制，定時向監督機構、利益相關方披露財務狀況表等訊息，構建高效的運營管控體制與治理體制，讓每位員工恪盡職守，構建職員業務績效考評體制。健全組織機構，股東、各機構經理、獨立董事應做好常規的工作，上級管理層應聆聽下級意見完成有效決策，下屬機構應按照規定作出努力。完善內部控制體制，完善貸前調研、貸時審核、貸后管控等制度，減少操控風險與貸款風險。嚴厲履行信貸五級分類與不良撥備體制，依照規程完成財產類別劃分，確保呆賬預提金，讓風險缺口能夠控制。引入高效的風控模式，構建內部信譽級別評定模式與信用風險報警體系。

此外，監督小額信貸企業完成對專才的培訓。小額信貸企業的員工業務能力不強，管理水準與經驗也不夠，會帶去操控風險并且也許會出現監守自盜的情況。缺少風險理念，尚未構建有效的監管制度，極易導致道德風險，形成尋租現象。所以，業務員工的素養與風險理念對小額信貸企業運營風險的防控顯得極為關鍵。監督小額信貸企業組織職員培育，提升其風險管控水平，并且也應提升職員的技術能力與積極性。

四、結束語

從2008年金融革命以后，樂清市小額信貸企業呈現出了良好的發展態勢，其憑借“便利、快速、靈動”的先天優勢，秉承“小額、分散”的貸款信念，讓中小公司的需要能夠被滿足，讓鄉村金融機構重現活力。通過近年來的探尋與努力，樂清市小額信貸企業業已站穩腳跟，也收獲了經濟社會雙受益。國家機關怎樣對小額信貸企業實施監督與管控，推進小額信貸企業的穩步提升是未來恒久不變的課題。筆者還會陸續關注小額信貸企業等新式的地域金融機構的監督與管控項目；筆者的論文只是拋磚引玉，期待專業人士給予筆者指點，對樂清市小額信貸企業提出更好的監管意見與建議。（作者單位為遼寧對外經貿學院）