商業銀行信貸風險管理及對策分析

劉云

【摘要】在當前經濟金融背景下，商業銀行在對企業進行授信的過程中也存在著較多的風險。信貸風險的成因可能是一個，也可能是多個因素共同作用的結果。故本文通過對業銀行信貸風險管理及對策進行探討，分析商業銀行個人信貸風險識別，找出存在哪些風險，最后從信用管理方面的對策、管理制度方面的對策兩個方面來有效防范貸款風險。

【關鍵詞】商業銀行 個人信貸 風險管理 風險識別

近幾年，伴隨著國際金融市場波動加劇，國內經濟增速換擋，經濟增長放緩、外部需求萎縮，企業經營困難等多種因素的影響，商業銀行個人信貸業務出現了區域性風險加劇、行業性風險突出并蔓延、房地產市場分化潛在系統性風險增加的情況，各銀行的不良貸款余額和不良貸款率均呈現整體上升的態勢，個人信貸風險已成為信貸業務進一步發展的重大不利因素，嚴重影響各大商業銀行的經營發展。并且在金融體系不穩定因素增加，GDP增速放緩和個人人均收入同比增速放慢的形勢下，個人信貸業務的預期風險只會進一步增大，對銀行個人信貸結構和資產資量將形成持續性的嚴峻考驗。因此，結合銀行現狀及現存問題，分析成因并探討個人信貸風險管理的對策是商業銀行生存發展的現實需求。

一、商業銀行信貸風險相關理論

（一）個人信貸風險的定義

商業銀行的個人信貸風險指的是由于風險的不確定性這一特征所引發的貸款收益的波動性或者不確定性。具體地說，個人信貸對于商業銀行來說是一項具有風險的資產業務。在個人信貸業務操作過程中，銀行向個人借款人投放一定數額的借款的預期效果是獲得預期的收益，但是因為各種風險因素的存在，可能導致預期收益減少或者本金損失的實際效果。具體表現為銀行信貸資金不能按時全額收回。

（二）個人信貸風險管理的流程

目前商業銀行信貸風險管理的流程主要包括風險識別、風險計量、風險監測、風險控制。

1.風險識別。風險識別是風險管理的第一步，是信貸風險管理的基礎。風險識別是指在風險事故發生么前，運用各種方法系統的、連續的認識所面臨的各種風險以及分析導致風險事故發生的潛在原因。信貸風險識別首先要感知風險，其次對感知到的風險進行分析。

2.風險計量。通過有效的風險計量，有利于商業銀行對銀行資本進行有效的監管、對經濟資本進行有效的配置，從而進行全面的風險管理。根據貸款的品種、時間、金額大小等，來設定風險的系數，從而對不同的信貸業務進行風險的計量，從而通過商業銀斤該筆業務收益來覆蓋對應的風險。

3.風險監測。風險監測主要是指在商業銀行經營的過程中，對信貸業務風險的發展和變化情況進行全程的監督，從而為風險管理者的決策提供一些依據。風險監測的指標有：不良貸款率、貸款損失準備充足率、不良貸款撥各率等等。通過在線監控、現場檢查、貸后檢查等手段，對商業銀行信貸風險進行監測。

4.風險控制。通過風險監測，對監測出的風險進行計量、分析，從而對風險進行控制和化解，從而在最大程度上降低商業銀行的信貸風險。商業銀行信貸風險控制主要包括內部信貸業務風險控制、客戶貸款風險控制、第二還款來源風險控制等。

二、商業銀行個人信貸風險識別

（一）借款人信用風險增加

受經濟形勢總體惡化影響，銀行信貸投放減少授信準入條件愈加嚴格、居民融資需求增加，加之一些科技手段的進步和網絡不良思想的傳播，借款人騙貸的情況加劇，手段也更為多樣化。例如：王某計劃以自己名下某處房產為抵押向銀行借款，但因王某既往的征信記錄不符合銀行授信條件被拒。王某遂找來朋友張某，構造一個二手房交易，將房產賣給張某，讓張某申請二手房按揭貸款，期間將交易價格盡量做高。若銀行無法識別正常放款，王某相當于以該房產抵押從銀行獲得的高額長期低息貸款。這種構造二手房交易的騙貸行為較為常見。還有使用新型技術產品，在進行某客戶放款操作時，因合同上留有合同簽署時示意客戶簽字位置的鉛筆印記，放款人員進行擦拭，發現客戶名字的簽字筆筆跡居然變淡，在進一步加大力度擦拭，筆跡完全消失。雖然和客戶溝通時，客戶強調使用的是普通簽字筆，但可以用橡皮擦拭掉的奇異的簽字筆印記后期是否會消失等等都無法確定，合同作為銀行主張債權的重要法律文本，若客戶簽字有問題將會產生巨大風險。

（二）弱擔保貸款風險加劇

弱擔保貸款就是以非抵質押的擔保方式發放的貸款，此類貸款在商業銀行個人信貸業務中占比較高。因為對借款人家庭及企業名下的資產沒有抵質押權，所以在貸款發生風險時，銀行要盡快進行資產保全，以保證信貸資產安全。弱擔保貸款一般對借款人家庭及其控制企業的凈資產有較高要求，以聯互保的小微貸款為例，家庭及企業凈資產要超過200萬元，足以覆蓋貸款本息，但在實際操作中效果卻不盡理想。

首先，資產保全時借款人家庭及企業名下沒資產。這一般有幾種情況：一種是貸款時虛增了借款人家庭及企業的凈資產，例如：虛增存貨價值，虛增房產價值（不抵押不用評估），甚至有企業用臨時存放的貨物冒充企業庫存等。另一種是借款人家庭及企業名下資產在貸款存續期間轉移，例如：出售、或者以物抵債等。

其次，借款人家庭及企業名下有資產，若為房產車產也沒有被抵押，但涉及其他債務關系，已被其他債權人申請保全。此時銀行只能按照受償順位，在前面一位或幾位債權人的債務清償后，看是否還有剩余資產歸還銀行的貸款本息，而一般來說清收效果都不理想。

最后，弱擔保貸款資產保全效果差更導致了銀行與客戶針對貸款歸還問題協商談判缺少主動權，催收工作、重整工作也很難開展。

三、商業銀行個人信貸風險管理的對策

（一）信用管理方面的對策

商業銀行應加強客戶信用管理手段，優化個人信用評級系統。針對我國缺少統一的個人信用信息系統，而借款人的信用意識又比較單薄，咸陽地區總體信用環境不理想的情況，商業銀行首先應建立分行內部客戶信用檔案。除現有的個人貸款系統外，再設計一個數據庫將拒貸業務的核心要素（包括但不限于借款人及配偶姓名、抵押物信息、企業信息、拒貸原因等）、貸后檢查記錄、監測記錄、催清收記錄等信息錄入，與個貸系統的信息合并形成客戶信用檔案。通過這個信用檔案，可以獲知貸款從申請我行貸款到貸款結清或者到查詢時點的全部痕跡信息，用以綜合評判客戶信用，及時形成風險預警，及時調整授信方案；還可以通過信用檔案發現該經營主體和抵押房產是否曾經以其他借款主體申請過貸款被拒以及被拒原因，規避高風險客戶借名申請借款。

（二）管理制度方面的對策

商業銀行需采用唯一的標準化的全面化的個人信貸風險管理制度體系。個人信貸業務涉及多個環節，制度框架中包括授信管理辦法、放款管理辦法、檔案管理辦法、印章管理辦法、征信管理辦法、呆賬核銷管理辦法、重整操作指引還有配套的調整通知等等。隨著業務的發展制度文件越來越多，有的新制度出臺原制度廢止、有的新制度對原制度做了修訂、有的在總制度下針對細化業務出臺單獨的管理制度等等。應要求業務規劃部門對其梳理，列出廢止制度，整理在行制度，對原制度出臺較早，又通過“優化……通知”“調整……通知”等形式調整多次的制度，直接整合出臺新制度，實現制度的唯一性。個人信貸業務的操作指引和操作手冊，比照柜臺業務細化標準化的編寫，達到所有業務都有操作依據。針對部分因目前國內沒有針對信貸業務的法律、微觀信貸法律制度不健全，司法解釋和法律修訂欠完善，易發生個人信貸業務法律糾紛的環節，直接在制度文件中加以規范。例如：針對爭議度極高的“婚姻法24條”，為有效避免夫妻共同債務的認定問題，保障銀行的債權，可以通過法律合規部和個人信貸管理部分的共同研究，在制度中約定需要追加配偶為共同借款人的情況，約定必須要配偶簽字證明其對配偶舉債知情權的法律文書等等。

四、結束語

隨著社會經濟的發展，個人信貸業務在我國商業銀行業務中正成為越來越重要的組成部分。伴隨信貸規模的快速擴張，個人信貸業務正如同其他所有的資產業務一樣潛在的風險逐步暴露出來。個人信貸業務的風險是客觀存在不可避免的，但商業銀行完全可以運用科學、完善的信貸風險管理策略來控制和化解風險。

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