我國農村商業銀行信貸風險及管理的方法

李春玉

【摘 要】 近年來我國經濟迅猛發展，人們的消費方式也有所改變，借貸逐漸進入人們的日常生活方式中。除了城市企業經常利用貸款周轉，在農村鄉鎮，銀行貸款也被更多的采用，農民逐漸開始利用貸款進行農業投資。在這種情況下，農村商業銀行的信貸業務也隨之迅猛發展，伴隨各種利農政策的貫徹落實，許多農民步入小康。本文重點討論農村商業銀行的信貸風險及其管理辦法。

【關鍵詞】 農村商業銀行 信貸 風險管理

引 言

農業經濟在我國經濟體中處于重要地位，我國的經濟騰飛離不開農業經濟的大力發展，然而，農民沒有足夠的金錢對自己的產業進行大量的投資，因此，國家需要幫助對農業的投資，最直接有效的吸引投資方式就是幫助農民貸款，使他們利用貸款投資自己。由于商業貸款的率先發展，大部分銀行對商業貸款的風險管理進行了大量研究分析，趨于成熟，對農村商業貸款的研究尚顯不足，需要進一步研究。

1 農村商業銀行貸款的現狀

農業收入受天氣季節等自然不穩定因素影響較大，投入與收入經常不成正比。信貸風險正是指客戶拿到貸款后，無法根據合同約定好的時間歸還貸款和利息的風險。農村商業銀行是由該地區農民農村工商戶、企業法人和其他經濟組織多方共同持股建立的地方性金融機構。近年來國家大力支持農業發展，下發多種惠農利農政策，在幫助發展農村經濟的同時，也吸引了許多經濟組織緊跟政策實行，走上共同發展農村經濟的大船。各種農村商業銀行如雨后春筍般出現在各地，且穩定發展。農村商業銀行的信貸業務有許多種，以時間分類可分為短期貸款、中期貸款、長期貸款，如果是以擔保情況分類，還可以分為擔保貸款和信用貸款，還可以用貸款人的不同，分為企業單位貸款和自然人貸款。農村商業銀行的前身是農村信用社，資產的增加幫助信用社升級為銀行，信用社的規模擴大的同時，負債量也急劇增加。受不穩定的自然因素影響，農業貸款的風險比商業貸款風險高的多。不過，隨著銀行對信貸風險的管理水平逐漸提高，各種貸款難以收回的數量都在降低，農村商業銀行貸款的不良貸款率降低卻并不顯著。商業銀行通過對借貸對象的財產評估、考量，對借貸人款項的用途予以評估，可以有效的控制貸款風險的降低。這一方法卻并不適用于農村商業銀行對貸款風險的把控。因此農村商業銀行急需有效管理信貸風險的評估方法。

2 農村商業銀行貸款的風險

2.1 農業的不穩定性

農民的收入來源于農作物的創收，農作物的生長狀況是重要因素，但風調雨順并不是穩定情況，不穩定的自然因素對農作物的生長狀況影響巨大且不可控，農民的收入就不穩定。這種現象直接導致農民出現無法償還農業貸款的情況。可以說，農村商業銀行貸給農民的貸款很大程度上靠天決定。除了農作物的生長狀況，農業市場的波動也能夠直接影響農民的收入。供求關系在農業市場上也顯得尤為重要。當供過于求，將出現農作物滯銷，農民一年到頭的勞動成果無法兌現成貨幣，這對于農民收入是致命的打擊。在農作物滯銷的情況下，農作物的收購價格就會大幅度降低，收購價格降低本身就能導致農民收入降低，收購價格的降低還會導致農作物的進一步積壓，繼續降低農民收入。多種因素共同作用的結果就是農民沒有還款能力，進而失去信用值，繼續貸款的能力降低，在這樣的惡性循環下，農村商業銀行的資金周轉也將出現問題。農村企業的財務管理也隨之出現困難，帶來許多惡果。

2.2 農村商業銀行信貸管理存在的問題

現在農村商業銀行的體制還沒有完全步入銀行系統進行，由于農村商業銀行的組成結構決定，目前農村商業銀行的資金具有局限性，它仍然以企業的方式運營：董事長最大，下設行長類似于首席執行官，行長負責所有部門的工作任務管理，一個人負責整個銀行運行的全部任務，存在安全隱患，對個人的要求太高，風險較大。而且，由于農村商業銀行的地方性太強，當地的特色產業在農村商業銀行中的占比必然較大，如果該重要產業出現問題，收入大幅度降低，這種結果將對農村商業銀行的運營造成無法承受的巨大損失，對銀行傷害太大，該農村商業銀行運營的穩定性非常的低。農村商業銀行出現的時間不長，農村商業貸款又具有前文所述的特殊性和不穩定性，銀行對于農村商業貸款的審查管理制度并不完善，經常無法準確評估業務的信貸風險并采取有效的把控措施，這直接導致不良貸款率的居高不下。農村銀行工作人員在對自己介紹的信貸客戶進行風險評估時往往容易犯經驗主義錯誤，對信貸對象的評估不準確、不科學。況且，對農民的資產評估經常離不開對農作物價值的評估，但農業市場的不穩定性造成農作物的價值難以評估，進一步導致農業貸款的風險管理難度加大。

2.3 銀行內部制度的不完善

農村商業銀行作為一個企業，盈利自然是經營的主要目的，但盈利的企業離不開一個健全完善的企業內部管理規章制度的保駕護航。企業內部管理規章制度可以幫助有效的管理企業的運營，降低各種風險給企業的生態帶來傷害的可能，保證企業能夠平穩地可持續發展。但是由于農村商業銀行地處農村鄉鎮，高水平的專業財務管理人才往往不會選擇來這里工作，這就導致了農村商業銀行工作人員的業務水平不高的現象，所以，農村商業銀行的財務工作人員可能難以理解并認真的履行企業內的管理制度。企業內部管理制度如果得不到貫徹落實，那么它對于企業的保護作用就會降低甚至消失，企業內部運營紊亂不可控，可能出現工作人員濫用職權，企業管理松散，工作效率不高的惡果，這種情況下的貸款風險已經不在可控范圍內，對農村商業銀行的生態百害而無一利。

3 農村商業銀行貸款風險管理的方法

3.1 加強農村文化教育

要想提高農民對信用機制的深刻認識，就需要加強對農民文化水平的提高，這需要國家教育體系加強對農村的文化教育的努力推行，從而達到提高農民文化素質的目的。提高農民的文化素質，可以拓寬他們的思路和視野，有效避免農民跟風大規模種植熱門農作物情況的發生，降低農作物滯銷風險，加強農作物銷售的穩定性。農民文化水平提高后，將不再盲目種植農作物，他們將學習科學種植、合理分配，提高農作物產量，增加農作物生長的穩定性，從而促進收入的穩定發展。也規避了以往農村商業銀行面臨的農業貸款高風險，有效降低農業貸款的不良貸款率，為農村商業銀行的穩定發展也大有益處。農民的信用值穩步增加，申請貸款難度降低，可以進一步進行農業投資，獲得更高收益，這種良性循環才是促進我國農業經濟發展的有力推手。

3.2 完善農村商業銀行內部管理制度

在農村商業銀行的發展初期，目前不適合對農村商業銀行的結構進行大規模整改，可以繼續沿用董事會制度，但是應該分配給董事會成員更多的監督任務，多方共同監督管理銀行的運營，定期選舉優秀的董事長和行長，實行輪換，可以保證行主要管理人員的工作熱情和努力拼搏。在農村商業銀行內部設立合理的晉升制度，將工作人員的績效與晉升掛鉤，用業績說話，從整體上提高工作人員的業務水平。

3.3 提高農村商業銀行從業人員工作能力

農村商業銀行的業績與工作人員的業務水平和工作能力直接相關，應定期培訓企業內工作人員，提高他們的業務水平。另一方面，提高工作人員的薪資待遇，招聘經歷過高等教育的更高水平專業化人才進入企業工作。還要定期考核工作人員業績，對業績不合格的人員采取措施進行處理。這樣可以從長遠角度提高農村商業銀行的發展。

結 語

農村商業銀行近年來發展迅速，幫助農業經濟有效增長，但是發展中的存在的問題也必須得到解決。農村商業銀行需要完善的內部管理制度和風險管理方式來保障可持續發展，這樣才能給農業經濟帶來更明顯的幫助。

【參考文獻】

[1] 李華實. 農村商業銀行信貸風險影響因素研究[D].西南大學，2017.

[2] 王倩. 農村商業銀行信貸風險管理研究[D].寧夏大學，2017.

[3] 陸淑嫻.農村商業銀行信貸風險管理問題研究[J].金融經濟，2017（04）：65-66.

[4] 柴艷梅.農村商業銀行信貸風險成因及對策[J].中外企業家，2016（03）：35-36.