英國(guó)信托法的淵源

摘要：信托業(yè)務(wù)在現(xiàn)代金融活動(dòng)發(fā)展中的地位越來(lái)越明顯，信托法也顯現(xiàn)出了重要的價(jià)值，信托業(yè)務(wù)由何而來(lái)？又是如何發(fā)現(xiàn)的？這對(duì)信托法的發(fā)展及定位有重要影響，本文主要從信托的起源來(lái)講述信托法的由來(lái)。

關(guān)鍵詞：英國(guó)信托；用益制度；信托業(yè)

英國(guó)制定的信托法是一部全面而且系統(tǒng)的法律規(guī)范。因?yàn)橛?guó)的信托法發(fā)展于其早期的衡平法，公正、良心、正義成為信托行為遵循的內(nèi)在準(zhǔn)則，這一準(zhǔn)則也對(duì)世界各國(guó)信托法的發(fā)展產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。

現(xiàn)代信托制度的產(chǎn)生源于英國(guó)早期的用益制度。用益制度產(chǎn)生于封建領(lǐng)主勢(shì)力與教會(huì)利益矛盾不斷升級(jí)的英國(guó)。英國(guó)在11世紀(jì)以前處于以農(nóng)業(yè)為主的農(nóng)業(yè)封建社會(huì)，土地是社會(huì)上最重要的財(cái)產(chǎn)，也是農(nóng)民賴以生存的生活資本。在封建制度下，封建領(lǐng)主和貴族們統(tǒng)治著農(nóng)民并控制著土地。封建領(lǐng)主們依靠向農(nóng)民收取地租以及收回死亡的農(nóng)民所有的土地來(lái)獲得他的利益。此時(shí)的教會(huì)力量也在不斷發(fā)展壯大，許多農(nóng)民成了教會(huì)忠實(shí)的信徒，宗教一度狂熱盛行，一些農(nóng)民信徒去世前他們將自己手中的所有或者部分土地捐贈(zèng)給了教會(huì)，希望為教會(huì)的發(fā)展繼續(xù)奉獻(xiàn)力量。這種做法很快在民間流行起來(lái)，農(nóng)民教徒們紛紛效仿將自己的土地捐獻(xiàn)給教會(huì)，最后逐漸發(fā)展成了一種習(xí)慣。這種習(xí)慣風(fēng)氣的形成最終導(dǎo)致了農(nóng)民教徒的土地逐漸集中在了教會(huì)的手中。由于教會(huì)本身具有特殊的地位，這些特殊性直接危及了封建領(lǐng)主的利益，主要表現(xiàn)在：首先，教會(huì)享有一些特權(quán)，它無(wú)需就所擁有的土地向封建領(lǐng)主繳納地租，這一特權(quán)使得領(lǐng)主們失去了教會(huì)手中土地上的地租。其次，教會(huì)作為一個(gè)勢(shì)力龐大的社會(huì)組織，可以永久存在，當(dāng)然可以永久地占有土地，封建領(lǐng)主再也不能像對(duì)待農(nóng)民那樣收回?zé)o人繼承的土地了，這樣封建領(lǐng)主們又失去了一塊可以到手的土地的權(quán)利。隨著農(nóng)民教徒向教會(huì)捐贈(zèng)土地的興起，封建領(lǐng)主與教會(huì)的矛盾就不斷擴(kuò)大升級(jí)。為了消解這種矛盾并且保護(hù)封建領(lǐng)主的利益，阻止農(nóng)民進(jìn)一步向教會(huì)捐贈(zèng)土地，并防止教會(huì)永久地占有大量土地，亨利三世國(guó)王在12世紀(jì)末專門制定了一部《沒收法》，想通過這部法律來(lái)禁止農(nóng)民教徒向教會(huì)捐贈(zèng)土地，未經(jīng)國(guó)王特許，任何人向教會(huì)捐贈(zèng)的土地，一律歸國(guó)王所有。

這部法律起初實(shí)施的幾年，確實(shí)起到了保護(hù)封建領(lǐng)主利益并且禁止農(nóng)民教徒向教會(huì)捐獻(xiàn)土地的作用，但堵民之口甚于防川，人民的力量是巨大的。顯然亨利三世的做法只能起到表面作用，教徒們想向教會(huì)捐贈(zèng)土地的想法從未停止，《沒收法》這部法律的頒布只能讓人們另想辦法來(lái)向教會(huì)捐贈(zèng)土地。后來(lái)教徒們?yōu)榱瞬挥|犯《沒收法》規(guī)定的同時(shí)也能實(shí)現(xiàn)把自己的土地捐贈(zèng)給教會(huì)的目的，他們創(chuàng)造了用益制度。用益制度就是，教徒們不把土地直接捐給教會(huì)，而是先將土地轉(zhuǎn)讓給其他人，要求接受轉(zhuǎn)讓的人為教會(huì)管理土地，并將土地上產(chǎn)生的收益全部交給教會(huì)。這個(gè)辦法使得教會(huì)在不觸犯法律的基礎(chǔ)上獲得了土地的收益。

這種規(guī)避法律的辦法產(chǎn)生后，它不僅流行于教徒向教會(huì)捐贈(zèng)土地，而且也被普通農(nóng)民們用來(lái)規(guī)避賦稅。在當(dāng)時(shí)英國(guó)的封建制度下，只有已經(jīng)成年的長(zhǎng)子再向封建領(lǐng)主繳納一定數(shù)量的土地繼承稅后才可以繼承他父輩的土地并且這種權(quán)利只有長(zhǎng)子才有，其他子女沒有這種權(quán)利。如果農(nóng)民去世后他的長(zhǎng)子未成年，那么未成年繼承人由領(lǐng)主監(jiān)護(hù)，本應(yīng)由該未成年繼承人所有的土地由領(lǐng)主經(jīng)營(yíng)，土地上的收益歸領(lǐng)主所有。待其成年后向封建領(lǐng)主繳納了土地繼承稅后才可以繼承家里的土地。在這種封建制度下使得農(nóng)民家庭成員的生活過得越來(lái)越艱難。對(duì)于農(nóng)民來(lái)講采取用益制度或許可以避開這種制度障礙，讓他們繼續(xù)維持生計(jì)。一時(shí)間用益制度開始大肆盛行于英國(guó)。

然而在用益制度盛行的情況下，總有一些受讓人不履行諾言，背信棄義。而當(dāng)時(shí)的普通法院認(rèn)為土地已經(jīng)歸受讓人所有，那就是他的財(cái)產(chǎn)，而轉(zhuǎn)讓人的囑托并未得到普通法院的保護(hù)。但是衡平法院并不否認(rèn)受讓人是財(cái)產(chǎn)的法定所有者，但它更進(jìn)一步強(qiáng)迫他為了用益權(quán)人的利益行事。因而，用益制度就是將占有權(quán)授予受讓人，從而通過法律，把用益權(quán)人在用益制度下的衡平法權(quán)利轉(zhuǎn)換成為法定所有權(quán)。這種轉(zhuǎn)換被稱為用益的執(zhí)行。

很快用益制度得到廣泛的傳播，用益制度成為逃避稅賦的重要途徑。這使得封建領(lǐng)主和國(guó)王失去了很多土地上的利益，國(guó)王和領(lǐng)主們的收入隨之減少。于是國(guó)王決定打擊用益制度，以重新恢復(fù)他的利益。亨利八世采取的主要手段就是制定了《1535年用益權(quán)法》。這項(xiàng)立法大大地縮小了用益權(quán)的范圍，意圖重新收回失去的封建地租。它規(guī)定，享有用益權(quán)的人將被視為土地的法定所有者，因而必須承擔(dān)封建稅賦。但它也規(guī)定了三項(xiàng)例外：

第一：該法并未取消所有的用益制度，它只適用于受讓人為了另一個(gè)人的利益而取得土地。如果受讓人只是在一定年限內(nèi)持有土地，就不屬于取得土地，因而不受該法的調(diào)整。

第二：該法只適用于在自由保有土地上創(chuàng)設(shè)的用益權(quán)，不適用于個(gè)人財(cái)產(chǎn)和登記土地。因此，在登記土地和個(gè)人動(dòng)產(chǎn)上設(shè)定的用益權(quán)，在衡平法上仍然有效。

第三：該法不適用積極的用益權(quán)。該法并未明確積極的用益權(quán)是否有效，但在該法實(shí)施不久后，衡平法院就判決，積極的用益權(quán)不屬于該法的調(diào)整范圍。

《1535年用益法》的實(shí)施結(jié)果表明，最初它曾經(jīng)有效地阻止了用益制度的進(jìn)一步發(fā)展，但實(shí)質(zhì)上，《1535年用益法》并未廢除用益制度本身，只是廢除了用益制度的執(zhí)行。實(shí)施該法的結(jié)果是，用益權(quán)人實(shí)際上成為財(cái)產(chǎn)的法定所有者，因而必須承擔(dān)土地上的封建稅賦。

為了規(guī)避《1535年用益法》，從而避免封建稅賦，人們又想出一個(gè)辦法，就是在用益上再設(shè)立一項(xiàng)用益。起初普通法院是不承認(rèn)第二項(xiàng)用益的認(rèn)為它與第一項(xiàng)相矛盾，因而判定它無(wú)效，起初衡平法院也未重視這種辦法。但是到了17世紀(jì)，衡平法院開始承認(rèn)第二項(xiàng)用益權(quán)，所以，一項(xiàng)用益只要再加上一項(xiàng)用益，即可成立有效。大法官?gòu)?qiáng)制實(shí)施第二項(xiàng)用益權(quán)后，將它稱之為“信托”，于是信托就這樣產(chǎn)生了。

參考文獻(xiàn)：

[1]何寶玉.英國(guó)信托法原理與判例[M].法律出版社，2001年8月第1版.

作者簡(jiǎn)介：

喻楊，陜西省西安市，西北政法大學(xué)。