在互聯網環境下醫院建立多方對賬平臺的思考

李鐵

摘要：隨著醫療衛生事業與互聯網、金融業融和的深度不斷加深，患者在醫院看病的支付方式也越來越多，許多患者特別是年輕患者已經養成了消費不帶現金的習慣。互聯網支付給人們帶來方便的同時，也給醫院的收費系統帶來很大的挑戰，醫院收費系統面臨著根本性的變革。本文以臺州市中心醫院（臺州學院附屬醫院）為例，論述了醫院收費系統如何通過第三方對賬平臺來統一整合數據進行對賬，以及這種綜合多方對賬平臺的構建提出設想，對于醫療系統的資金首付結算具有顯著的現實意義。

關鍵詞：互聯網 移動支付 對賬平臺

臺州市中心醫院創是一家集醫療、教學、科研、預防、保健與康復為一體的大型三級甲等綜合性醫院。醫院為上海市第十人民醫院協作醫院、上海市肺科醫院集團成員、臺州學院附屬醫院，2017年，醫院門急診人次129.68萬，出院人次4.62萬。隨著互聯網+醫療的不斷發展，臺州市中心醫院的收費模式面臨重大變革，正在探索建立綜合多方對賬平臺，以整合多渠道支付流水進行綜合對賬，本文以此為例，思考如何解決交易系統的多方對賬問題。

一、目前國內醫院的支付模式

目前大型醫院正在逐步取消人工收費模式，建立以自助掛號繳費機、支付寶、微信等多種支付方式并存的支付模式，這極大地方便了門診病人繳費，醫院里基本上看不到病人排隊繳費的情形了，提高了病人就診和醫院工作的效率，這種以互聯網為基礎的移動支付結合自助掛號繳費機的收費模式是今后醫院收費系統的發展方向。目前醫院的支付模式有以下幾種：

1.現金支付模式。這是最簡單，也是最傳統的支付方式，由于現金支付涉及的環節比較多，需要收費員要進行驗鈔、點鈔、找鈔等操作，容易出差錯，所費時間也較長，往往造成病人長時間排隊，影響病人就診體驗和醫院工作效率，這種方式目前正在被其他支付方式所取代。

2.銀聯支付模式。銀聯支付是利用POS機等讀卡設備刷銀行卡支付的一種支付方式，這種方式與現金支付類似，由于不需要攜帶現金，較現金支付模式方便，但仍屬傳統的支付方式，存在兼容性欠缺、支付不方便、、支付體驗不佳等問題，同時效率也不高，這種支付方式有邊緣化的趨勢。

3.以互聯網為基礎的移動支付模式。利用支付寶、微信等互聯網第三方支付平臺和手機應用APP支付，是一種全新的支付模式，這種支付方式完全擺脫了現金和實體卡的束縛，患者攜帶手機即可實現支付，方便快捷，結合分布各處自助掛號繳費機，患者自己就可以完成繳費。通過對掛號繳費自助機的合理分布，患者可以實現就醫后立即完成繳費，不再到收費處排隊，患者的就醫體驗良好。

以上三種支付模式是目前醫院主要支付模式，盡管現金支付和銀聯支付作為傳統的支付模式效率低高，但結合自助掛號繳費機亦可一定程度上提高效率，加之目前尚有龐大的不接受移動支付的人群，所以這兩種支付方式仍然是目前醫院支付的主流方式，但隨著智慧醫療事業的不斷發展，互聯網與醫療事業的結合程度不斷加深，第三種移動支付方式所占的比重越來越大，最終必將取代前兩種支付方式，成為醫院支付方式的主流。

二、多種支付方式下的醫院對賬存在的問題

醫院支付方式的多樣化雖然給病人帶來方便，但由于各種支付方式的支付渠道不同，信息流和現金流與HIS收費系統的接口存在一定程度的延遲，其對賬的復雜性遠遠超過傳統的銀行對賬，給醫院的財務對賬造成一定困擾，主要有以下問題：

1.銀聯對賬存在時間差。由于醫院收費處報表生成時間與銀行清算周期存在時間差，造成收費處報表與銀行對賬單之間存時間性差異，需要手工編制對賬表進行調整，一般在月末進行，這影響了對賬的及時性。

2.影響醫院資金安全。第三方支付平臺的入口多樣化，對HIS收費系統與各支付平臺的接口提出了很高的要求，HIS系統報表與銀行對賬單之間多了一個獨立的第三方支付平臺，造成信息流不通暢，信息流與資金流的多樣化，可能存在不一致的情況，由于信息不對稱醫院財務就無法及時監控資金，給醫院的資金安全帶來一定的風險。

3.對賬工作量巨大。目前醫院移動支付一般采取代理結賬的方式，即由第三方平臺代收款項，按一定周期結算，再由第三方平臺將款項匯入到醫院賬戶。這種方式靈活多變，可以將各支付渠道如衛健委APP、支付寶、微信公眾號與支付方式如掃碼支付、快捷支付等整合到某一個平臺，這種結算方式雖然能給患者很好的支付體驗，一定程度上改善了就醫環境，但是由于資金流和信息流經過了第三方平臺，需要將第三方支付平臺對賬單、銀行對賬單和HIS系統報表數據結合對賬，數據量巨大，給賬務對賬工作造成了很大的困難。

三、醫院綜合對賬平臺的建立

上述問題與困難，要求必須建立一個綜合的多方對賬平臺，這個平臺充分利用互聯網技術與計算機技術，實現自動取數、自動對賬、自動反饋、自動生成報表等功能，醫院財務只需利用綜合支付平臺提供的數據就能實現多方對賬，平臺的對賬基本上可以自動完成，財務人員的操作也很簡單，對賬工作可以在短時間內迅速完成，大大提高了對賬工作效率。醫院財務可以通過這個平臺對醫院的資金流和信息流實現實時監控，保證了醫院資金安全和醫院賬務的準確性。以臺州市中心醫院為例，綜合對賬平臺的實現過程如下：

1.各方數據匯總。包括醫院、銀行、支付平臺等相關各方的數據均接入綜合對賬平臺，綜合對賬平臺會給醫院提供一個錢包賬戶，患者購買了醫院的服務之后，通過移動端在線支付，電子貨幣會體現在醫院的錢包賬戶里。

1.1醫院數據的接入。目前醫院的對賬數據主要來自HIS收費系統（包括體檢收費系統），交易的交易明細按發生和流轉的時間點歸依，綜合對賬平臺按HIS系統某個結算周期內的交易明細，導入到平臺內為HIS系統與第三方平臺提供的訂單對賬。

1.2銀行數據的接入。銀行一般不會提供對賬單的數據接口，可以通過郵箱、FTP等方式獲取交易流水，然后手動或自動導入到綜合對賬平臺中。

1.3第三方支付平臺的接入。通過接口定制第三方支付平臺的交易日志，對賬平臺可以實現自動向支付平臺下載交易日志或人工導入支付平臺交易日志文件，獲得并管理支付平臺的交易日志，為自動化對賬提供條件。對于第三交易平臺如衛健委APP、微信公眾號等的交易流水，也可能過類似的方式獲取。

2.匯總數據并自動對賬。綜合對賬平臺在獲取各支付平臺（如微脈支付、支付寶、微信支付、掃碼支付等）和銀行的交易流水之后，通過接口或文檔的方式導入，由系統進行自動比較核對，形成對賬報表，與HIS系統報表進行再次核對，確保數據無遺漏、無丟失。

2.1 收費對賬。患者從掛號到后續各繳費環節都可以在線上或自助掛號繳費機上完成，第三方支付平臺對接醫院就診各環節，獲取醫生開單信息、處方信息等，以及患者根據醫生開單信息進行繳費的信息，將這些信息返回給醫院HIS系統和綜合對賬平臺。

2.2 退費對賬。退費業務主要有兩種情況：一是患者直接在第三方應用平臺中操作退費，可退金額原路返回；二是患者在醫院窗口申請退費，由醫院窗口或自助掛號繳費機向支付平臺提出申請，支付平臺向醫院HIS系統獲取可退金額后，向第三方支付平臺提交退款申請，然后金額由線上原路返回。

退費對賬的重點在于檢查退費申請的發起是否合法、退費業務是否真實，線上可退費金額是否超過通過此第三方平臺的線上繳費總金額。

綜合對賬平臺的流程圖如下圖所示：

3.根據對賬結果結算或反饋信息。綜合對賬平臺根據與支付通道、支付方式進行T+1 對賬之后，屬于支付平臺代收款項的，對賬平臺會將打款數據傳送到代收平臺，代收平臺給醫院按約定打款到結算銀行賬戶或者醫院自行通過代收平臺提款。最終，綜合對賬平臺可形成以下對賬方式的反饋信息：

3.1業務對賬報表。第三方平臺業務賬單與醫院HIS系統業務賬單對賬，以醫院業務對賬情況、應用收款情況展示對賬結果。

3.2資金對賬報表。醫院HIS系統業務賬單與醫院資金渠道如銀聯刷卡等賬單對賬。當醫院HIS系統直接對接資金渠道時，以資金收款情況展示對賬結果。

3.3業資對賬報表。第三方支付平臺接入醫院信息系統，在第三方支付平臺發生業務，如掛號費、門診和住院繳費等，資金直接進入醫院支付寶、微信支付賬戶時，此時除業務對賬、資金對賬，還會顯示業資對賬結果，以第三方平臺收款情況展示業資對賬情況。顯示醫院業務賬單、第三方平臺業務賬單、資金渠道賬單的對賬情況。

四、綜合對賬平臺的實現要注意以下幾個問題：

綜合對賬平臺接口復雜，數據量巨大，數據來源多樣，必須著重解決以下幾個問題才能順利實現對賬：

1.要有通暢的數據接口。綜合對賬平臺是運用多方數據才能工作的平臺，醫院HIS系統、第三方支付平臺、代收代理平臺、銀行等的交易流水必須及時傳送到平臺上，平臺才能正常開展工作。為此，必須在信息部門的大力配合下，協調醫院內外的數據接口，確保綜合對賬平臺順利開展對賬工作。

2.要有專人管理對賬業務。對賬工作是會計基礎工作之一，醫院應當設立專職的對賬員，對賬員既要有過硬的業務素質，熟悉網絡和計算機操作，掌握一定的會計知識，又要熟悉內控制度和醫院管理流程，掌握溝通技巧，同時又要做到廉潔自律，確保資金安全。

3.要注意數據安全性。醫院通過第三方支付平臺收取費用，必定會帶來資金數據泄漏的風險，綜合對賬平臺的接口眾多，涉及面廣，數據傳遞過程中要注意數據保密，合理分配操作人員權限，做到數據不外傳、不暴露，并及時備份，防范系統崩潰風險。

4.綜合對賬平臺要有可擴充性。互聯網移動支付的發展速度非常快，平臺要預留好接口，以便可以擴充接入新的支付方式。另外，醫保數據也可以接入到綜合對賬平臺，實現對醫保應收款的實時對賬，這樣醫院的整個資金對賬鏈就完整了。

五、綜合對賬平臺的優勢及其前景

1.統一的綜合平臺醫院對帳更加方便。如果由醫院直接對銀聯、微信、支付寶等第三方支付進行手工對賬，對帳對象多，工作繁瑣，醫院賬務處需要增添大量人手，與統一支付對賬平臺對接后，只需要與統一支付對賬平臺進行對帳。

2.為后續開展線上支付打下基礎。為患者提供線上的支付通道已經成為一種趨勢，在醫院今后實現線上支付的過程中，只需要和統一對賬平臺進行接口改造，就可以打通銀聯、微信和支付寶等多種支付途徑，非常便捷。使用統一的支付平臺也有利于老百姓就醫支付習慣的培養。

3.有利于培養用戶健康消費習慣。互聯網+醫療健康大數據服務平臺的建設不僅是醫療流程的優化，還包括大健康產業的培育，這種整合的程度正在不斷地加深，日后居民的健康消費也需要通過在線的統一支付結算平臺來實現。綜合對賬平臺的建立是醫院真正實現互聯網支付的必由之路。