上市公司專利權(quán)類無形資產(chǎn)現(xiàn)狀分析
——基于三大經(jīng)濟區(qū)域的視角

（首都經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué) 北京100070）

當(dāng)前我國的經(jīng)濟發(fā)展進入新常態(tài)，依靠科技創(chuàng)新促進經(jīng)濟增長的模式成為當(dāng)今社會的發(fā)展趨勢，黨的十九大提出要堅定實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略。雖然激勵企業(yè)創(chuàng)新的政策在逐步完善，反映科技創(chuàng)新能力的無形資產(chǎn)數(shù)額在逐年提高，但需注意到無形資產(chǎn)包含有專利權(quán)、非專利技術(shù)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、土地使用權(quán)、特許權(quán)等類型，其中專利權(quán)包含了科技信息的90%—95%，是無形資產(chǎn)類型中最具競爭力和核心力的指標(biāo)，并且由于其具有異質(zhì)性、稀缺性和難以模仿性等特征，因而專利權(quán)才能更準(zhǔn)確地衡量企業(yè)的創(chuàng)新能力以及可持續(xù)發(fā)展能力。

近年來有很多研究企業(yè)無形資產(chǎn)現(xiàn)狀的文獻，然而針對最能反映無形資產(chǎn)質(zhì)量的專利權(quán)分析并不多，且大多僅為對某一行業(yè)的研究。本文擬將我國經(jīng)濟發(fā)展實力最強的三大經(jīng)濟區(qū)域上市公司作為研究對象，對其專利權(quán)的現(xiàn)狀及產(chǎn)生差異的因素進行比較，以評價企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新發(fā)展水平，同時為我國企業(yè)發(fā)展提出一些建議。

一、三大經(jīng)濟區(qū)域是我國經(jīng)濟發(fā)展的引擎

在經(jīng)濟全球化的今天，我國對經(jīng)濟區(qū)域一體化的發(fā)展愈加重視，其中最大的三大經(jīng)濟區(qū)域，分別是以北京、天津和河北為代表的京津冀地區(qū)，江蘇、浙江、安徽和上海為主的長江三角洲地區(qū)，以廣東省為代表的珠江三角洲地區(qū)。這三大經(jīng)濟區(qū)域的國土面積僅占全國的6.3%，區(qū)域整體GDP卻占了全國的近50%，且在2011—2015年間增長迅速。可見其經(jīng)濟實力之強，是我國經(jīng)濟發(fā)展的引擎，能更好地代表具有高度創(chuàng)新能力企業(yè)的發(fā)展水平，對國家創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略有重要的引領(lǐng)和支撐作用。見表1。

表1 我國三大經(jīng)濟區(qū)域2011—2015年GDP及其占全國的比重 單位:億元

其中京津冀地區(qū)的整體定位是以首都為核心的世界級城市群、全國創(chuàng)新驅(qū)動經(jīng)濟增長新引擎，同時也是高科技人才的聚集地、重要的政治經(jīng)濟中心。此區(qū)域擁有眾多大型企業(yè)，是高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、裝備制造業(yè)和重化工業(yè)基地。長三角地區(qū)有豐富的人才和科技資源，國際化程度高，吸引了大量的國際資本投入和國外先進技術(shù)的轉(zhuǎn)移。在金融業(yè)的主要帶動下，其GDP值約是另外兩大經(jīng)濟區(qū)域的兩倍，經(jīng)濟實力最強，也是全球重要的現(xiàn)代服務(wù)業(yè)和先進制造業(yè)中心。珠三角地區(qū)受到周邊港澳經(jīng)濟的輻射帶動影響，是深化改革的先行區(qū)、世界先進制造業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)基地、全國重要的經(jīng)濟中心，市場化程度高，中小型企業(yè)發(fā)展快，也是我國工業(yè)實力最強、外商投資最多的地區(qū)。

二、三大經(jīng)濟區(qū)域上市公司專利權(quán)數(shù)據(jù)情況

本文以三大經(jīng)濟區(qū)域上市公司作為研究對象，搜集2011—2015年的數(shù)據(jù)，并剔除了ST、PT公司、專利權(quán)數(shù)據(jù)缺失以及無形資產(chǎn)為零的公司。數(shù)據(jù)來源于國泰安數(shù)據(jù)庫、臺灣新經(jīng)報數(shù)據(jù)庫。

（一）專利權(quán)擁有情況。下頁表2列示了各區(qū)域、省市2011—2015年上市公司樣本量均值以及擁有專利權(quán)的上市公司占總樣本的比重。從樣本量的分布可以看到，長三角地區(qū)上市公司數(shù)量最多，是其他兩個區(qū)域的兩倍，而京津冀地區(qū)最少。分各省市來看，可以發(fā)現(xiàn)京津冀地區(qū)中河北和天津，以及長三角地區(qū)的安徽省上市公司數(shù)較少，廣東省上市公司數(shù)最多。

從三大地區(qū)擁有專利權(quán)的上市公司比重情況來看，由高到低分別是珠三角地區(qū)、京津冀地區(qū)、長三角地區(qū)。最高的珠三角地區(qū)（廣東）擁有專利權(quán)的上市公司比重均值達41.52%，說明珠三角地區(qū)上市公司普遍創(chuàng)新意識較強。而長三角地區(qū)雖然上市公司量最多，但擁有專利權(quán)的上市公司比重最少，而這種現(xiàn)象主要出現(xiàn)在上海地區(qū)，說明此區(qū)域一些企業(yè)的創(chuàng)新意識有待普及。

表2 三大經(jīng)濟區(qū)域上市公司樣本量及擁有專利權(quán)公司比重情況

（二）專利類型分布比較。我國專利法規(guī)定，專利分為發(fā)明專利、實用新型專利和外觀設(shè)計專利三種。其中發(fā)明專利在專利權(quán)中科技含量最高，是企業(yè)核心競爭力的體現(xiàn)。而有效專利是指專利申請被授權(quán)后，仍處于有效狀態(tài)的專利，即需要處在法定保護期限內(nèi)。專利權(quán)維持有效的時間越長，表明其創(chuàng)造經(jīng)濟效益的時間越長，市場價值越高。因而有效專利代表的技術(shù)水平更高，是更高質(zhì)量的專利。下面對三大經(jīng)濟區(qū)域上市公司的三種類型的專利有效量進行對比。

表3 2015年三大經(jīng)濟區(qū)域上市公司專利有效量統(tǒng)計表 單位:件

表3顯示了截至2015年三大經(jīng)濟區(qū)域上市公司的專利有效量，可以看到三大經(jīng)濟區(qū)域與全國的上市公司三種類型專利量分布相似，發(fā)明專利和外觀設(shè)計數(shù)量較少，實用新型數(shù)量較多，但均占到全國專利量的70%左右，是專利研發(fā)的主力軍。分區(qū)域來看，珠三角地區(qū)三種類型的專利量大體上都領(lǐng)先，尤其從發(fā)明專利總量的絕對優(yōu)勢可以進一步說明其專利的質(zhì)量最高。長三角地區(qū)雖然專利總量較多，但平均到每家上市公司后其發(fā)明和實用新型專利數(shù)遠小于另外兩個地區(qū)，說明長三角地區(qū)的研發(fā)專利的質(zhì)量低。而京津冀地區(qū)的發(fā)明、實用新型的平均量與珠三角地區(qū)相近，但總量上有一定差距。

從各區(qū)域分布格局可以看出，長三角地區(qū)的四省市平均每家上市公司發(fā)明專利有效量都較低，因而即使擁有的上市公司數(shù)量最多，仍低于另兩個地區(qū)的發(fā)明專利成果。而京津冀地區(qū)各省市專利分布差距大，河北、天津兩地的專利有效量遠低于北京地區(qū)，尤其從最能反映專利質(zhì)量的發(fā)明專利數(shù)可以看出，河北地區(qū)的專利質(zhì)量最低，拉低了京津冀地區(qū)的整體專利水平。

（三）專利權(quán)金額對比。由表4可以看出，2011年到2015年間三大經(jīng)濟區(qū)域無形資產(chǎn)與專利權(quán)增長迅速。其中京津冀、長三角、珠三角地區(qū)的無形資產(chǎn)增長率分別為102%、63%、86%，專利權(quán)增長率分別為221%、136%和231%。并且通過對比專利權(quán)總額、每家上市公司專利權(quán)以及專利權(quán)占無形資產(chǎn)比重可以發(fā)現(xiàn)，京津冀地區(qū)無形資產(chǎn)總額及增長速度最高，而專利權(quán)不僅金額最高，且占無形資產(chǎn)比重高，說明無形資產(chǎn)質(zhì)量較好，創(chuàng)新程度高。長三角地區(qū)雖然專利總額與珠三角地區(qū)相近，但平均到每家上市公司的專利權(quán)金額最低且增長最慢，專利權(quán)占無形資產(chǎn)的比重最低。據(jù)相關(guān)文獻數(shù)據(jù)顯示，作為無形資產(chǎn)中技術(shù)含量最低的土地使用權(quán)，其在此地區(qū)的占比高達67%，嚴(yán)重影響了無形資產(chǎn)的質(zhì)量。總體來看長三角地區(qū)創(chuàng)新程度不高，而經(jīng)濟的增長根本上取決于創(chuàng)新的帶動，這種現(xiàn)狀與其現(xiàn)有的經(jīng)濟實力不同步，會制約其可持續(xù)發(fā)展。而珠三角地區(qū)專利權(quán)雖然總量小但增長速度最快，體現(xiàn)出此地區(qū)對專利研發(fā)的逐步重視。

通過對三大經(jīng)濟區(qū)域整體經(jīng)濟實力，及上市公司專利權(quán)的數(shù)量與金額等對比，我們發(fā)現(xiàn)京津冀地區(qū)上市公司經(jīng)濟實力稍弱，但形成的專利權(quán)金額最大，無形資產(chǎn)質(zhì)量高，整體創(chuàng)新程度高。長三角地區(qū)經(jīng)濟實力最強，上市公司數(shù)量最多，但形成專利的數(shù)量與金額都最低，專利權(quán)的增長速度最慢。而珠三角地區(qū)形成的專利數(shù)量多、質(zhì)量高，形成專利權(quán)金額較少但增長最快。

三、三大經(jīng)濟區(qū)域上市公司專利的投入與轉(zhuǎn)化差異分析

從形成專利的根源來看，影響形成專利權(quán)的多少一方面在于投入量，另一方面在于由投入轉(zhuǎn)化為專利的效率。三大經(jīng)濟區(qū)域上市公司對專利的投入與轉(zhuǎn)化效率差異見表5。

表5 三大經(jīng)濟區(qū)域上市公司對專利的投入與轉(zhuǎn)化對比

對專利的投入主要在于金額和人員的投入，本文分別采用研發(fā)費用及研發(fā)人員數(shù)量兩個指標(biāo)來衡量并對比三大經(jīng)濟區(qū)域?qū)＠耐度氤潭取＠D(zhuǎn)化效率有兩個指標(biāo)：AP=專利權(quán)金額/研發(fā)費用；PP=專利權(quán)金額/（研發(fā)人數(shù)×1000），表示三大經(jīng)濟區(qū)域上市公司專利的轉(zhuǎn)化效率。

通過對比各地區(qū)對專利的投入以及轉(zhuǎn)化效率發(fā)現(xiàn)，京津冀地區(qū)雖然研發(fā)經(jīng)費的投入量大，形成的專利權(quán)也最多，但投入產(chǎn)出比 （AP值）僅為0.27，轉(zhuǎn)化為專利的效率低，這與該地區(qū)國有企業(yè)眾多，市場不活躍，經(jīng)濟開放程度不高，沒有更多借鑒外來先進技術(shù)以增強研發(fā)效率有關(guān)。長三角地區(qū)研發(fā)人員投入量最大，但PP值與AP值均較低，說明專利轉(zhuǎn)化效率低，而這是由于許多企業(yè)過分依賴外來技術(shù)，而缺乏自己的核心競爭力，創(chuàng)新環(huán)境與動力不足，對創(chuàng)新的重視程度不夠。珠三角地區(qū)因多為中小型企業(yè)，其金額和人員投入都最少，進而專利權(quán)金額也較少，但同時研發(fā)經(jīng)費與研發(fā)人員的投入轉(zhuǎn)化為專利的效率卻是最高的，這與港澳地區(qū)的先進技術(shù)帶動以及中小企業(yè)市場競爭意識強有關(guān)，因而盡管投入少，但專利成果數(shù)最多，形成專利權(quán)速度最快。

四、研究結(jié)論與建議

（一）研究結(jié)論。三大經(jīng)濟區(qū)域的GDP占全國的近一半，專利數(shù)量占全國比重在70%左右，五大代表性行業(yè)專利權(quán)占全國比重超過60%，可見三大經(jīng)濟區(qū)域是我國經(jīng)濟最具活力和發(fā)展?jié)摿Φ牡貐^(qū)，其專利技術(shù)水平高，是帶領(lǐng)全國實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展的主力軍。而各區(qū)域間的經(jīng)濟發(fā)展情況及企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展水平則不盡相同。

京津冀地區(qū)一方面無形資產(chǎn)、專利權(quán)總量以及專利權(quán)占無形資產(chǎn)比重大，無形資產(chǎn)質(zhì)量較高，對專利的研發(fā)積極性高。但另一方面相比過多的研發(fā)投入，其專利的產(chǎn)出量較少，研發(fā)轉(zhuǎn)化為專利的效率低，因而盡管創(chuàng)新程度提高也不利于經(jīng)濟的高速發(fā)展。且京津冀地區(qū)間差異明顯，北京市專利研發(fā)程度明顯高于另外兩地，而河北的專利研發(fā)程度最低，嚴(yán)重阻礙了京津冀一體化的發(fā)展。

長三角地區(qū)上市公司數(shù)眾多，在三大經(jīng)濟區(qū)域中擁有最強的經(jīng)濟實力，這主要依賴于對外投資對經(jīng)濟增長的拉動作用。但同時有許多企業(yè)過分依賴國外引進，導(dǎo)致無形資產(chǎn)質(zhì)量低，對專利的重視程度低，專利增長速度緩慢。

珠三角地區(qū)經(jīng)濟實力較強，其擁有專利權(quán)的上市公司比重、專利有效量、專利權(quán)增長率在三個區(qū)域中都最高，說明其高質(zhì)量的專利水平和對專利研發(fā)的逐步重視。但同時存在研發(fā)投入少，導(dǎo)致專利權(quán)金額也較小的現(xiàn)象。

（二）建議。只有首先抓住創(chuàng)新發(fā)展的重點區(qū)域——三大經(jīng)濟區(qū)域及公司這一創(chuàng)新主體對創(chuàng)新的關(guān)鍵指標(biāo)——專利權(quán)的研發(fā)，才能更好地實現(xiàn)創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，增強我國的綜合國力。針對以上對專利權(quán)的現(xiàn)狀分析，本文對三大經(jīng)濟區(qū)域上市公司的創(chuàng)新發(fā)展提出如下對策：

京津冀地區(qū)應(yīng)充分利用高科技人才聚集的優(yōu)勢，開展產(chǎn)學(xué)研合作，引進國外先進的高新產(chǎn)業(yè)與技術(shù)，最大程度激發(fā)企業(yè)創(chuàng)新的活力，加快科技成果的轉(zhuǎn)化以提高專利研發(fā)的效率。同時更好地發(fā)揮各省市政府的分工合作，加大北京地區(qū)對周邊的輻射帶動作用，達到區(qū)域內(nèi)部協(xié)調(diào)創(chuàng)新可持續(xù)的發(fā)展。

長三角地區(qū)應(yīng)充分利用其雄厚的經(jīng)濟實力和人才科技資源加大專利研發(fā)，重點要增強企業(yè)的創(chuàng)新意識，打造自己的核心競爭力，培養(yǎng)成具有全球影響力的科技競爭高地，保證其發(fā)展可持續(xù)的同時帶動全國整體競爭力的提升。

珠三角地區(qū)重點應(yīng)加大對人才的培育和經(jīng)費投入以彌補其投入不足的劣勢，同時進一步借鑒港澳地區(qū)先進的知識和技術(shù)，在提升改造傳統(tǒng)機械制造業(yè)的同時，重點加大電子信息等高新行業(yè)和社會服務(wù)業(yè)的專利研發(fā)力度，在實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的同時更好地發(fā)揮自主創(chuàng)新的示范引領(lǐng)作用。