我國(guó)上市銀行資本充足率影響因素研究

郭麗華

[摘 要]2008年國(guó)際金融危機(jī)爆發(fā)后，銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)銀行資本充足率提出了更嚴(yán)格的要求。文章采用2007—2017年我國(guó)14家上市銀行的數(shù)據(jù)，研究影響我國(guó)上市銀行資本充足率的因素。通過(guò)構(gòu)建固定效應(yīng)回歸模型得出結(jié)論，在顯著水平0.05的情況下，資產(chǎn)增長(zhǎng)率（-）、凈資產(chǎn)收益率（-）、銀行規(guī)模（-）顯著地影響著我國(guó)上市銀行的資本充足率。對(duì)此對(duì)我國(guó)上市銀行提出調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、縮小銀行規(guī)模建議，使我國(guó)上市銀行在保證安全性目標(biāo)的前提下實(shí)現(xiàn)銀行的盈利目標(biāo)。

[關(guān)鍵詞]上市銀行；資本充足率；固定效應(yīng)回歸模型

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2018.35.055

1 引 言

由于銀行負(fù)債管理的特殊性和國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行的重要作用，銀行的穩(wěn)健發(fā)展變得越來(lái)越重要。2007年的金融危機(jī)引發(fā)了監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行資本充足率的重新審視。我國(guó)銀行監(jiān)管委員會(huì)對(duì)銀行監(jiān)管提出了新要求。因此銀行資本充足率的管理面臨著新的監(jiān)管要求下的挑戰(zhàn)。

文章擬從我國(guó)上市銀行的角度出發(fā)，探討可能會(huì)影響到我國(guó)上市銀行資本充足率的因素，并針對(duì)這些因素提出具有可行性的建議。

2 文獻(xiàn)綜述

國(guó)內(nèi)研究學(xué)者多采用面板數(shù)據(jù)對(duì)上市銀行資本充足率進(jìn)行定量分析。

徐健[1]認(rèn)為：銀行規(guī)模、固定資產(chǎn)比例不能顯著地影響銀行的資本充足率；資產(chǎn)收益率（+）、銀行所有者權(quán)益增長(zhǎng)（+）、總資產(chǎn)增長(zhǎng)率（-）、不良貸款率（-）和所得稅（-）對(duì)資本充足率均有顯著影響。

梁青霞[2]指出，資本規(guī)模（-）、資本增長(zhǎng)率（-）和固定資產(chǎn)比率（-）對(duì)資本充足率有顯著影響，資本收益率正向地與資本充足率相關(guān)（5%置信水平）。……