當(dāng)前金融保險精算與風(fēng)險控制策略淺析

李玲慧

【摘要】隨著我國社會經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，金融保險領(lǐng)域競爭日益激烈，為了提高金融保險企業(yè)的市場競爭力，企業(yè)必須不斷提高自己的風(fēng)險控制能力。而金融保險精算作為提高企業(yè)風(fēng)險控制能力的一項重要手段，已經(jīng)成為各大金融保險企業(yè)的重點(diǎn)關(guān)注對象。本文分析了當(dāng)前我國金融保險精算方面存在的不足，并且提出了相應(yīng)的風(fēng)險控制策略，希望能夠不斷提高我國的金融保險精算水平，進(jìn)而提升企業(yè)的風(fēng)險控制能力。

【關(guān)鍵詞】金融保險精算 風(fēng)險控制 策略

前言

金融保險精算，指的是依照經(jīng)濟(jì)學(xué)基本原理，應(yīng)用統(tǒng)計學(xué)、金融學(xué)、數(shù)學(xué)以及保險學(xué)等學(xué)科中的理論和方法來分析、評估和預(yù)測保險經(jīng)營活動中的潛在風(fēng)險，以此確保金融保險企業(yè)經(jīng)營的穩(wěn)定性和安全性。金融保險精算涉及保險條款的設(shè)計、準(zhǔn)備金的計提、再保險安排、險種創(chuàng)新、風(fēng)險發(fā)生概率的測定等與保險經(jīng)營活動相關(guān)的許多方面，為當(dāng)今各大金融保險企業(yè)的穩(wěn)定運(yùn)營提供了基礎(chǔ)保障。但是，由于我國金融保險精算領(lǐng)域的起步時間較晚，發(fā)展時間較短，所以存在著一些問題。而且隨著我國金融保險市場的逐漸開放，一些實(shí)力雄厚的海外保險企業(yè)開始進(jìn)入中國的金融保險市場，使得中國金融保險行業(yè)的競爭情況日益激烈，同時也增加了國內(nèi)金融保險企業(yè)的運(yùn)營風(fēng)險。在此背景下，我們分析了當(dāng)前我國金融保險精算領(lǐng)域存在的問題，并且提出了解決這些問題的方法，希望能夠進(jìn)一步提高我國金融保險企業(yè)的風(fēng)險控制能力。

1.當(dāng)前金融保險精算存在的問題

1.1 金融保險精算水平有待提高

我國的金融保險精算起步較晚，中國保險監(jiān)督管理會直到1998年底才建立了專門的精算部門，而國外精算行業(yè)的歷史有些可以追溯幾個世紀(jì)，所以我們必須看到其中存在的差距[1]。除此之外，雖然近年來我國保險行業(yè)的綜合實(shí)力不斷提高，為我國的社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了有力保障，但是，我們也不可否認(rèn)我國保險行業(yè)曾經(jīng)長期處于粗放型發(fā)展模式，這種模式下，保險企業(yè)對于金融保險精算的重視程度不高，致使精算行業(yè)發(fā)展速度緩慢，所以，我國的金融保險精算水平還有待提高。

1.2 精算師數(shù)量不足

精算師是精通數(shù)學(xué)、統(tǒng)計學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)和投資學(xué)等學(xué)科的保險業(yè)高級人才，他們運(yùn)用精算方法和技術(shù)對金融保險企業(yè)在進(jìn)行各項經(jīng)濟(jì)活動時可能出現(xiàn)的財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行評估，為企業(yè)的各項金融決策提供參考依據(jù)。隨著保險行業(yè)的不斷發(fā)展，以及金融保險企業(yè)對保險精算的重視程度不斷提高，我國現(xiàn)有精算師的數(shù)量處于嚴(yán)重不足狀態(tài)，不能滿足現(xiàn)今金融保險企業(yè)對精算師的需求，制約了我國金融保險精算行業(yè)的發(fā)展。另外，據(jù)相關(guān)部門統(tǒng)計，我國現(xiàn)有的精算師平均年齡偏低，大部分是相關(guān)專業(yè)的高校畢業(yè)生，這部分精算師雖然掌握了豐富的理論知識，但是知識面相對狹窄，而且缺乏精算相關(guān)的實(shí)際工作經(jīng)驗，不利于我國金融保險精算行業(yè)的健康發(fā)展。

1.3 缺乏精算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)

開展保險精算工作所需的各類基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的缺乏，也是制約我國金融保險精算行業(yè)發(fā)展的一個重要因素。精算師進(jìn)行金融保險精算時需要的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，一部分是保險企業(yè)自身積累的經(jīng)驗數(shù)據(jù)，還有一部分是從保險企業(yè)外部獲得的一些相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)。由于外部數(shù)據(jù)的適用性有待考證，因此，多數(shù)精算師的主要關(guān)注點(diǎn)仍舊在企業(yè)自身積累的經(jīng)驗數(shù)據(jù)上，他們以這些數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，運(yùn)用各種精算方法和技術(shù)來進(jìn)行金融保險產(chǎn)品的定價、準(zhǔn)備金計算以及各種風(fēng)險分析和預(yù)測工作。但是，與海外許多國家的保險企業(yè)相比，我國大部分保險企業(yè)積累的經(jīng)驗數(shù)據(jù)不夠充足，這就給精算工作的順利開展造成了一定的阻礙。造成這一現(xiàn)象的原因除了保險企業(yè)經(jīng)驗數(shù)據(jù)缺乏外，還有國內(nèi)許多保險企業(yè)對經(jīng)驗數(shù)據(jù)的管理不夠重視，沒有及時將企業(yè)積累的經(jīng)驗數(shù)據(jù)進(jìn)行錄人、存儲和分析。除此之外，由于各大保險企業(yè)之間的競爭激烈，很難做到彼此之間共享積累的經(jīng)驗數(shù)據(jù)，這也是導(dǎo)致精算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)缺乏的一項重要原因。

2.金融保險精算風(fēng)險控制策略

2.1 提高我國金融保險精算水平

為了快速提高我國的金融保險精算水平，我們在引入國外先進(jìn)的精算知識的同時，還應(yīng)當(dāng)結(jié)合我國的社會經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀，建立適應(yīng)我國國情的金融保險精算體系，這樣才能確保金融保險精算體系能夠為我國金融保險業(yè)的健康發(fā)展提供助力。另外，我們應(yīng)當(dāng)時刻關(guān)注國際金融體系的變化，并以此為導(dǎo)向來對我國的金融保險精算體系進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，促使我國的金融保險精算體系能夠盡快與國際接軌。除此之外，我們還可以派出學(xué)者去精算水平較高的國家進(jìn)行學(xué)習(xí)，或者邀請國外著名的精算專家來國內(nèi)進(jìn)行講座或授課，通過這些方式來不斷提高我國的金融保險精算水平，這樣才能加速我國金融保險精算學(xué)與國際的接軌，進(jìn)而促進(jìn)我國金融保險行業(yè)的長期穩(wěn)定發(fā)展。

2.2 培養(yǎng)優(yōu)秀精算人才

針對我國精算人才缺乏的情況，我們應(yīng)當(dāng)建立精算人才培養(yǎng)體系，培養(yǎng)出大批高水平的優(yōu)秀精算師，以滿足我國金融保險精算行業(yè)的需求。為了實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，國內(nèi)許多高校都設(shè)置了精算相關(guān)專業(yè)，為精算行業(yè)提供了大量的后備人才。由于精算行業(yè)的特殊性，精算師的工作通常涉及到多個領(lǐng)域的知識內(nèi)容，因此在對精算人員進(jìn)行理論知識培養(yǎng)時，除了保險、金融、統(tǒng)計學(xué)、數(shù)學(xué)等專業(yè)的精算學(xué)科知識外，還應(yīng)當(dāng)充實(shí)其醫(yī)學(xué)、英語、計算機(jī)和法律方面的知識，拓展其知識視野，為其以后從事精算工作打下良好的理論基礎(chǔ)。

除了掌握一定的理論知識外，想要成為一名合格的精算師還需要具備一定的精算技術(shù)和工作經(jīng)驗。因此，學(xué)校在教學(xué)過程中除了要夯實(shí)學(xué)生數(shù)學(xué)、統(tǒng)計學(xué)等精算相關(guān)科目的理論知識外，還應(yīng)當(dāng)培養(yǎng)學(xué)生的精算技術(shù)，同時引導(dǎo)學(xué)生關(guān)注國家相關(guān)政策、保險市場發(fā)展?fàn)顩r等與精算相關(guān)的各方面信息，培養(yǎng)學(xué)生的精算思維。另外，高校可以通過設(shè)立實(shí)訓(xùn)平臺的方式來引導(dǎo)學(xué)生開展精算模擬訓(xùn)練，還可以通過舉辦各種精算競賽的方式來鼓勵學(xué)生提高自己的精算實(shí)際操作能力，或者通過邀請有經(jīng)驗的精剿幣開展講座或授課等方式來向?qū)W生傳授他們的精算經(jīng)驗，進(jìn)而達(dá)到豐富學(xué)生精算經(jīng)驗的目的。除了高校的培養(yǎng)外，精算師參加工作后，應(yīng)當(dāng)積極主動的向企業(yè)中具有豐富經(jīng)驗的精算師學(xué)習(xí)，積累精算實(shí)際工作經(jīng)驗。最后，為了適應(yīng)精算行業(yè)的變化和發(fā)展，精算師還應(yīng)當(dāng)通過各種途徑積極參加精算師職業(yè)再教育活動。

再者，一個優(yōu)秀的精算師還需要具備良好的職業(yè)道德。精算師工作范圍十分廣泛，包括設(shè)計保險產(chǎn)品、計算保險費(fèi)率、計算準(zhǔn)備金和保單現(xiàn)金價值、調(diào)整保額和保費(fèi)率、風(fēng)險分析預(yù)測以及把握公司投資方向等，這些工作對于保險企業(yè)的經(jīng)營績效的增長起著至關(guān)重要的作用，而良好的職業(yè)道德能夠增強(qiáng)精算師的責(zé)任心和積極性，保證精算工作的順利開展，從而保證金融保險企業(yè)的長期穩(wěn)定運(yùn)營。

2.3 加強(qiáng)溝通交流，充實(shí)精算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)

針對金融保險精算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)缺乏的問題，首先，保險企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對企業(yè)內(nèi)部經(jīng)驗數(shù)據(jù)的管理工作，建立專門的數(shù)據(jù)庫，及時將相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行錄長、保存，并且運(yùn)用相關(guān)的數(shù)據(jù)分析技術(shù)對這些數(shù)據(jù)進(jìn)行定期分析。其次，要加強(qiáng)精算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的共享，這種數(shù)據(jù)共享，除了各大保險企業(yè)之間要實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享外，保險企業(yè)還應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與醫(yī)療機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)、國家保險管理機(jī)構(gòu)等各個相關(guān)機(jī)構(gòu)之間的數(shù)據(jù)共享。總之，保險企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過各種方式來不斷加強(qiáng)這方面的溝通交流，實(shí)現(xiàn)保險精算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的共享，進(jìn)而提高我國的保險精算水平，促進(jìn)金融保險行業(yè)的健康發(fā)展。

2.4 引入先進(jìn)科技，提高精算水平

隨著大數(shù)據(jù)和人工智能技術(shù)的快速發(fā)展，國內(nèi)外各大保險企業(yè)陸續(xù)引進(jìn)了人工智能系統(tǒng)、定損智能機(jī)器、車險UBI等先進(jìn)的科技手段來輔助企業(yè)日常業(yè)務(wù)的開展，而這些先進(jìn)科技的發(fā)展同樣給精算行業(yè)帶來了新的機(jī)遇。

首先，大數(shù)據(jù)技術(shù)的出現(xiàn)為精算師的工作提供了有力的技術(shù)支撐。隨著人工智能和大數(shù)據(jù)技術(shù)的不斷發(fā)展，精算師可以依靠它們進(jìn)行高效的數(shù)據(jù)處理，比如利用人工智能技術(shù)從互聯(lián)網(wǎng)上搜尋并分析海量的數(shù)據(jù)信息，并且將相關(guān)信息納入精算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，輔助精算工作的順利開展。互聯(lián)網(wǎng)的海量實(shí)時信息和數(shù)據(jù)并進(jìn)行分析處理。

其次，大數(shù)據(jù)和人工智能技術(shù)的發(fā)展，使得精算師在利用大數(shù)法則進(jìn)行保險費(fèi)率計算時的精準(zhǔn)性大大提高。而且，保險企業(yè)可以利用人工智能技術(shù)從互聯(lián)網(wǎng)上的各種社交平臺、購物網(wǎng)站、金融保險論壇等處來挖掘投保人的保險需求和偏好，并以此為基礎(chǔ)為投保人設(shè)計出個勝化的投保方案，滿足投保人的保險需求。

最后，由于保險企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營比較特殊，致使其道德風(fēng)險較高，容易出現(xiàn)欺詐、騙保等情況，如果保險企業(yè)沒有相應(yīng)的方法來降低這種情況的發(fā)生率，就會給企業(yè)造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失。現(xiàn)在很多保險企業(yè)利用人工智能技術(shù)，依靠后臺技術(shù)識別和判定，同時結(jié)合對理賠者信用程度的判斷來核實(shí)保險理賠情況，整個過程幾乎不需要任何的人工干預(yù)，在提高核賠效率的同時，還降低了騙保發(fā)生率。

結(jié)束語

綜上所述，金融保險精算對我國金融保險事業(yè)的長期穩(wěn)定發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。因此，我們應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)合理的金融保險精算體系，引入國際先進(jìn)的金融保險精算方法，不斷提高我國的金融保險精算水平。除此之外，還要不斷發(fā)現(xiàn)我國金融保險精算體系存在的問題，并且采用合適的方法將這些問題加以解決，從而不斷提高我國金融保險企業(yè)的風(fēng)險控制能力，進(jìn)而提高其市場競爭力。

參考文獻(xiàn)：

[1]謝琛.當(dāng)前金融保險精算與風(fēng)險控制策略初探[J].財會學(xué)習(xí)，2016（14）：208.