企業集團財務公司產業鏈金融業務淺析

產業鏈金融是金融機構以產業鏈的核心企業為依托，針對產業鏈的各個環節，設計個性化、標準化的金融服務產品，為整個產業鏈的企業提供綜合解決方案的一種服務模式。企業集團財務公司作為集團內部的籌資、結算、融資和管理中心，在充分發揮集團資金集中管理的職能基礎上，主動服務產業鏈，通過金融服務創新，將產業與金融緊密結合，達到集團產業與金融的協同發展，進一步實現產業鏈金融服務的全面延伸。

一、開展產業鏈金融業務的必要性

1.服務集團實體經濟，實現產業生態圈的需要

企業集團自身擁有較長的產業鏈條，建立了完善的產業鏈客戶管控體系，對產業鏈客戶準入、供貨、結算等實現了動態管理。企業集團的產業鏈客戶多為中小微企業，普遍面臨融資難、融資貴的問題。企業集團財務公司開展產業鏈業務是更好的服務于企業集團、支持實體經濟的需要；是積極響應國家政策，解決小微企業融資難、融資貴的需要；產業鏈金融服務的個性化和全方位服務，不僅能降低企業財務成本，還能提升資金和運營管理的效率，實現對有限資源的最大化利用。產業鏈客戶屬集團外部客戶，是財務公司實現集團外部利潤增長，有效提升財務公司在集團地位與話語權的需要；是下階段資產有效配置和使用的關鍵；是調整財務公司信貸業務客戶規模和結構的重要手段。企業集團財務公司產業鏈金融對整合產業資源，推動主業發展具有重大推動作用，最有效作用在于依托集團核心成員單位，為產業鏈上的中小微企業提供個性化金融服務以激發整個產業活力，形成和諧的產業生態圈。

2.集團金融的快速發展、戰略性布局的需要

現代企業的產融結合為實體經濟和公司發展提出了更高的要求，在集團公司金融產業快速發展的背景下，若企業集團財務公司取得產業鏈金融業務，金融職能得到加強，使其在金融創新方面起到不可替代的作用，優化金融產業布局符合集團公司戰略發展的需要。

3.增加服務職能、豐富服務手段的需要

企業集團財務公司傳統業務主要為集團成員單位辦理結算、支付清算、票據貼現、貸款等業務。集團成員單位全部支付清算通過財務公司辦理。財務公司發揮資金結算平臺、資金歸集平臺、資金監控平臺、金融服務平臺，為集團公司提供境內外資金管理。傳統業務僅針對集團及其成員單位提供資金服務，但并未對產業鏈客戶提供全方位金融服務，服務職能沒有充分發揮。財務公司開展產業鏈金融服務能為其帶來穩定的客戶資源，拓展經營范圍，延長服務鏈條，在面臨利率市場化等外部挑戰時能提升核心競爭力，實現戰略轉型的需求。產業鏈客戶相較集團內成員單位客戶來說風險較大，開展產業鏈業務有利于提高財務公司自身金融風險管控水平，提升財務公司金融產品創新能力，豐富財務公司服務職能，拓寬金融運作屬性，為集團發展做出更大的貢獻。

二、開展產業鏈金融業務的優勢

企業集團財務公司在產融結合方面經驗更為豐富，對集團成員單位所處產業更為熟悉，更能掌握產業生產經營周期及集團整體資金活動規律，了解產業鏈企業面臨的風險和存在問題。一是，企業集團財務公司與實體產業關系密切，更了解客戶資金需求特點，能根據產業鏈客戶的個性化金融需求提供金融產品及服務，有效降低融資成本。比如，財務公司利用低成本融資渠道向上游供應商提供低于市場利率水平的應收賬款保理業務，徹底解決了上游供應商融資難、融資成本高的問題，同時，財務公司產業鏈金融業務手續簡單，審批快捷，僅需轉讓其應收賬款，能夠為產業鏈客戶提供快捷高效的融資服務。二是，企業集團財務公司借助集團的信息優勢和對整個產業鏈的把控，能夠更好地進行風險控制。基于對集團業務的了解，財務公司信息科技系統同成員單位的信息系統契合度和集成度較高，可以搭建完整的產業鏈金融服務系統，同集團的采購、銷售等業務系統實現對接，完成信息流、資金流、物流的高度融合，并在系統中增加風險控制節點及風險控制措施，通過系統完成產業鏈融資流程，提高融資效率，及時掌控融資歸還情況，有效控制信貸風險。三是，財務公司依托集團，可通過信息系統，將產業鏈客戶按照資產規模、效益狀況、供銷情況、信譽情況等分析匯總，建立優質產業鏈客戶儲備庫，加強了集團公司產業鏈客戶管理及財務公司風險管控。

三、開展產業鏈金融業務的保障因素

1.完善的制度體系將確保產業鏈金融業務有章可循、審慎開展

為確保產業鏈金融業務的有序合規開展，企業集團財務公司必須擁有完善的制度體系，對各項制度、部門設置、部門職責分工、崗位職責、崗位管理關系進行梳理、明確具體操作流程，實行前、中、后臺操作分離，確保產業鏈金融業務事前、事中、事后全流程運作的有效管控。同時，加強對相關制度執行情況的監督檢查，確保制度得到有效執行。

2.嚴密的內控及風險防控體系將確保產業鏈金融業務風險可控、規范運作

企業集團財務公司應建立 “決策集體化、制度全面化、風控全程化、撥備充足化、應急管理系統化”五位一體的立體化風險防控體系。在頂層架構設計上，“三會一層”相互監督制約，科學決策；部門設置上，每個部門職責清晰，前、中、后臺分離，相互制衡，協調發展；制度建設上，覆蓋各個業務環節，保證每一項業務均有相應的風險管控措施；風控管理上，通過牢牢把握“事前”、“事后”兩道關口，加強風險的識別、計量、跟蹤控制等環節，堵塞風險漏洞。企業集團財務公司利用自身優勢，建立具有自身業務特色的風控制度，并運用信息技術固化風險控制流程，提高風控效率。同時根據產業鏈金融服務的特點設立相應的風險控制政策，可從供應商準入、資產規模、授信限額、審批流程、資金流向和風險預警等方面著手，確立在這些環節中等的風險控制要點，將整個風險管理有機結合在一起。

3.專業化的干部隊伍將確保產業鏈金融業務科學決策、持續發展

產業鏈金融業務與為集團成員單位提供服務不同，需根據貿易合同條款設計個性化的融資方案，必要時還需要融合對物流、資金流的監控管理，對從業人員素質要求較高。為更好開展產業鏈金融業務，企業集團財務公司一是加強高管層建設，領導班子應具有較為豐富的銀行從業金融管理經驗，專業性突出，可以保障決策、審批、規劃的科學性；二是中層干部結構合理，具有多年豐富的金融工作經驗；三是切實加強一線員工培訓和隊伍建設工作，進一步完善客戶經理管理制度，加大對業務人員的培養力度，加強引導和激勵，培養一批經驗豐富、作風正派、創新意識強、風險意識強、兼具金融知識和產業知識的專業人才隊伍。

4.安全、特色、實用、高效的信息科技系統為開展產業鏈金融業務提供了全面技術支持

為便于進一步拓寬發展空間，特別是為產業鏈金融業務的發展創造有利條件，圍繞“獨立、安全、高效”的目標，企業集團財務公司需建立“以客戶服務為中心，集全面業務管理、網上金融服務、監督決策于一體”的信息科技系統。該系統必須涵蓋賬戶管理、存款業務、信貸業務、結算業務、票據業務、網上金融服務、銀企直連、外匯業務等所有業務及與銀監局、人民銀行的監管報送管理等，為財務公司更好的服務于企業集團公司發展提供有力保障。企業集團財務公司產業鏈金融服務的基礎，是依托集團公司成員單位在產業鏈中的核心地位，通過對產業鏈上企業信息流、資金流和物流實施有效監控，從而實現風險控制和業務拓展。信息系統確保收集信息的及時性、全面性、準確性，同時兼顧調查、審批、放款、貸后管理、不良清收等環節工作的批量化處理，從傳統的財務公司金融服務切入，突破范圍和邊界，從內部產業鏈向外部生態圈延伸，從線下向線上拓展，實現線下金融和線上的融合，為上下游產業鏈客戶提供方便、安全、高效的產業鏈金融服務，將資金流、信息流、產品流進行整合，搭建適應集團戰略的產業鏈金融服務平臺。

四、產業鏈金融業務服務方案

1.嚴控客戶準入

首先，行業準入須符合國家產業政策，重點面向產業鏈重點領域、具備競爭力的優質產業及轉型升級的傳統產業。其次，客戶準入，應面向集團成員單位的直接交易對手，且具有良好的社會聲譽和信用記錄，有市場、有效益、有技術的優質客戶，實行名單制管理。

2.確立合理金融服務方案

首先，產業鏈客戶提交基礎資料，申請融資。其次，財務公司根據產業鏈客戶的具體情況，提供金融服務產品。如為企業集團上游產業鏈客戶，提供“一頭在外”的應收賬款保理業務“一頭在外”的票據貼現等業務；如為企業集團下游產業鏈客戶，提供買方信貸、消費信貸及融資租賃業務。再次，確定金融服務業務模式后，進行融資前調查，并對產業鏈客戶按照總量控制，實行綜合授信管理。對延伸產業鏈客戶嚴格按照商業銀行風險監管要求，嚴格控制單一集團客戶授信集中度和單一客戶貸款集中度。確立授信后，財務公司與產業鏈客戶簽訂融資業務合同，并進行融資款發放。最后，財務公司加強貸款管理，確保融資款項按時歸還。