財務視角下高校科研績效量化考評與獎勵研究

姚 哲

（揚州大學財務處，江蘇揚州225009）

2017年4月，教育部等五部門聯合印發《關于深化高等教育領域簡政放權放管結合優化服務改革的若干意見》，指出“針對不同類型、不同層次教師，按照哲學社會科學、自然科學等不同學科領域，基礎研究、應用研究等不同研究類型，建立分類評價標準。建立以代表性成果和實際貢獻為主要內容的評價方式。”2018年7月，國務院出臺《國務院關于優化科研管理提升科研績效若干措施的通知》，再次明確“建立以創新質量和貢獻為導向的績效評價體系”。在國家的方針指導下，高校圍繞國家科技發展目標和方向，修訂和完善科研績效獎勵政策，制定科學合理、符合學校定位和特點的科研績效評價方法、指標和結果激勵政策，充分釋放高校科研人員創新活力，全面激發高校科研人員科研積極性。

高校科研績效評價體系隨著國家需求不斷發展完善，科研績效評價指標越來越細，科研績效獎勵的內容越來越豐富，獎勵的計算方法越來越科學，體現了科學創新價值和科學引導作用。高校各類科研項目、學術論文、科研成果等數量和質量大幅提高，科研獎勵總額在急劇增加，獎勵總類不斷細化。[1]據調查，有些高校每年科研獎勵總額的增量高達數千萬，這對高校財務管理提出了新的要求。因此，本研究從科研績效評價結果獎勵的角度，淺談科研績效獎勵的預測和統計，為全面實施科研績效管理提供有力的基礎保障。[2]

一、高校科研績效量化考評與獎勵的意義

（一）發揮導向作用

高校科研績效管理目的是高校根據學校整體戰略目標和定位，通過層層分解學校目標、部門目標和教師個人目標，科研教師對照下達的科研任務和目標，明確努力方向，通過客觀公正的科研績效評價，促進科研人員努力提質增績，實現高校科研績效目標，[3]教師科研成果得到認可，自身價值得以實現，優秀科研人才脫穎而出，促進高校整體績效和個人績效的提升。

（二）起到激勵作用

近幾年，科研發展水平成為高校綜合實力體現的一種重要形式，高校對科研工作的重視程度不斷增強。高校對科研工作的重視體現在科研政策的制定、實施、獎勵中，科研激勵政策就是高校重視科研、發展科研的強烈催化劑，物質獎勵、經費資助、職稱晉升、精神獎勵等激勵舉措，對教師的意識思維形成一種強大的沖擊力，教師的科研熱情空前高漲，學校戰略目標通過系列的激勵政策與教師的努力方向達成一致，科學研究工作已經成為高校老師日常工作和生活的重要組成部分，大大激發了科研人員的科技創新活力，各方面的獎勵政策也使科研人員安于潛心研究，多出高質量科研成果。

（三）提升實力作用

隨著高校之間的競爭日趨激烈，高校的排名日益受到社會各界的關注，影響社會擇校、學生就業、高校發展、財政撥款等問題，而體現高校排名和知名度的重要指標是科研實力，科研實力體現了高校實力和人才培養質量。在互聯網、電子信息化高速發展的今天，高校各個領域科研成果的排名信息通過各種媒介快速傳播，如科研項目獲得數及經費總額排名、科技成果獎申報數和獲得數排名，高質量論文數排名、科技成果轉化的經費排名等各種數據引起人們的強烈關注。所以，高校通過制定完善的科研獎勵政策和評價考核機制，大力激勵科研人員在科研領域取得創新性的科研成果，提升學校的整體科研實力和知名度。

二、高校科研績效獎勵存在的主要問題

（一）存在多層面重復獎勵

從學校財務的層面，學校不僅對科研進行獎勵，二級學院也從自籌經費進行配套獎勵，此外科研項目的間接經費大部分都用于科研績效獎勵的。對同一類科研成果，從學校各個渠道進行獎勵，使得獎勵重復，造成財務人員分類統計數據不實，科研獎勵實際情況不清，為學校決策帶來困難。

（二）重科研、輕教學

在各類排名的引導下，學校有限資源更多地傾向于學科和科研，科研對教師個人造成了壓力，更多是動力，因為科研成果多了，獎勵多了，項目多了，職稱升了，個人知名度和工資福利也隨之提升，如此形成了良性循環。而主要從事教學研究的教師恰恰相反，一心教學，培養人才，科研時間少了，科研項目幾乎沒有，職稱也難比登天，個人收入與做科研相差甚遠，從而極大地打擊了教師教學的積極性。

（三）學術不端，投機取巧

隨著科研成果的獎勵力度不斷加大，少數科研人員為了獲得更多獎勵，托人情，找關系，多出文章，多拿項目等，在利益的誘惑下，很難耐得住寂寞潛心研究。[4]科研成果只求數量，不求高質量，對國家和社會的貢獻力度不夠。

隨著科學技術的高速發展，科研績效量化考評與獎勵獎勵不僅可提高科研人員的工作積極性，也是對科研人才工作的肯定，它已是高校科研的指揮棒，對高校未來的發展方向產生重大影響，因此還需要認真研究相關的科研績效政策，在科研績效評價時更側重科研對科技的創新引領作用和對社會的貢獻度，減少無效的科研獎勵，發揮資金的使用效益，進一步提升高校的科研實力。

三、優化高校科研績效量化考評與獎勵的思考

（一）依據獎勵政策統計績效金額

1.利用信息手段適時統計獎勵金額

高校科研成果有十幾種，如：論文、項目、專利、獲獎、著作、著作權等，獎勵方法也非常復雜。高校科研獎勵的計算公式多達百余條，為提高預算的精度與速度，必須充分運用先進的信息技術。在這些科研成果中，獎勵規則最復雜、獎勵金額最多的是論文。以論文為例，如何利用信息技術提高預算的速度與精度？可利用網絡爬蟲技術，從SCI、EI、SCD等論文檢索庫中快速獲取本校本年度的全部論文詳細檢索信息。如某高校2017年SCI論文的收錄約1500篇，獲取時間約2分鐘，使用該技術不僅速度快，而且內容準確，可隨時獲取最新的SCI論文檢索信息，與科研管理系統無縫銜接。如果論文信息是教師填寫，數據的準確性很難保證，假設教師將論文的ISSN篡改一位，獎勵金額可能會相差高達數十萬元。這樣對論文的審核工作要求太高，也很容易出錯，而如果論文檢索信息全部從指定網站上爬取，且這些論文檢索的核心數據禁止用戶修改，這樣可大大降低科研管理人員的審核工作量與科研人員填報論文的工作量，提升科研管理的自動化程度。

從財務管理的視角，為預測來年科研獎勵總額，系統可以自動獲取最近五年本單位的各類成果數據，自動匯總數據庫中每年獎勵總額，形成歷年的歷史數據庫，結合當年科研績效目標任務，生成下一年的年度科研論文獎勵的預算金額。該預測模型每年都要根據實際獎勵金額進行修正，以提高預測的準確性，為財務預算提供輔助決策依據。

2.精準統計避免重復獎勵

面對越來越多的數據和細分的類型，科研人員和財務人員在科研獎勵統計中，因跨年、收錄等原因常常出現同一個科研成果重復獎勵的情形。因此，本著公平的原則，為充分發揮科研績效獎勵的示范效果，避免無效獎勵，減少學校經費開支，現通過信息化技術，將當年科研成果自動與歷年科研成果比對，將已獎勵過成果的獎勵金額去除。仍以論文為例：例如，某人前年發表了一篇論文，獎勵了X元，去年該文被EI收錄，獎勵方法中規定EI收錄獎勵Y元，因此，去年該文獎金為Y-X元，而今年該文被SCI二區收錄，獎勵方法中規定SCI二區收錄獎勵Z元，因此，今年該文獎金為Z-Y元。然而由于EI檢索庫與SCI檢索庫中信息準確性的原因，同一篇論文在兩個檢索庫的描述信息不一定完成一致。比如頁碼、標題不一定完全一樣（特別是標題中含分子式或數學公式的），因此，對這些論文無法精確配對，只能通過字符相似度進行模糊識別。當兩篇論文的標題的相似度達到某個設定的閥值時再進行人工識別，可大幅度減少人工檢查識別論文的范圍，極大地提高論文查重的效率和正確率,有效避免重復獎勵，同時也為學校節省大量的獎勵經費，體現了科研獎勵的公正性。

（二）結合學校實際，完善獎勵政策

1.增加獎勵制度的可操作性

績效評價追求成本效益原則，一個可操作性強的獎勵制度是盡可能利用信息技術自動實現計算，盡量避免人為操作，這樣不但提高工作效率，也能有效避免人為操作產生的錯誤與違規行為，增加獎勵的透明度與公正性。隨著獎勵制度的不斷完善，制定的獎勵辦法也越來越復雜。然而有些功能用信息化手段也無法實現，因此，系統還要提供一些人工操作的功能，比如SCI論文的第一通訊作者無法通過檢索信息自動識別。根據SCI檢索庫的官方答復，最近幾年開始，SCI論文允許有多位通訊作者，但檢索信息中的通訊作者順序不一定與論文中的順序一致，這樣只能要求多位通訊作者的論文必需要上傳PDF全文，以便人工識別第一通訊作者。這會增加大量的審核工作量，且SCI官方也認為論文中的多位通訊作者并不存在先后順序，因此，這樣只獎第一通訊作者的制度的可操作性不強，且并沒有太大意義，應該按照通訊作者人數將獎金平分。科研成果統計結果與財務薪酬發放系統自動對接，自動批量發放獎勵。

2.體現獎勵制度的導向性

績效的目的獎勵政策與獎勵金額前后不能矛盾，并且要符合成果的實際情況，再根據成果的重要性、難易性、影響力等設置獎勵政策。例如，科研成果的重要層度，國家科技進步獎，是一所學校科研實力的重要體現，要大力獎勵，有些成果很容易獲取，這時要降低該成果的獎勵金額，如軟件著作權，相對比較容易獲取，有些人員一年獲得十幾項軟件著作權，這比較不公平，當然這里也可能有一些精品，因此，可以引入一些新的評價指標，比如軟件授權總金額。如SCI論文除了分成4個區、影響因子評價指標外，還可引入“自然、科學、細胞”三大學報、六十幾個自然期刊、高倍引期刊等評價指標，加大影響力高的高質量論文的獎勵力度。

（三）實現系統對接，完成自動發放

各個高校隨著獎勵制度的不斷完善，獎勵政策越來越具體，獎勵方法也變得越來越復雜。如果全部使用人工計算或者Excel計算，這個計算工作量很大，且Excel公式很難定義，因此，必需充分使用數據庫的強大靈活的計算功能。為提高系統的靈活性與通用性，可將每一條獎勵方法分別對應一條數據庫語句。這樣如果某一條獎勵方法發生變化，只要在用戶界面中修改相應的那條數據庫語句，如果有新的獎勵方法，則增加對應的數據庫語句，如果有些獎勵方法廢除了，則可刪除或禁用對應的數據庫語句。其中，禁用是為以便于以后重新啟用。

系統還要將每位科研人員的各類科研成果獎勵金額自動匯總，導入財務的薪酬發放系統，再與工資系統對接，生成個人稅費，從而實現科研人員的科研成果獎勵的自動發放。