商業銀行反洗錢監管格局的演變

摘 要：隨著經濟全球化的不斷深入，世界各國之間的資金轉移和貿易往來日益頻繁，洗錢犯罪活動成為金融業不可忽視的發展難題。商業銀行作為我國現代化的資金存放、流轉和融通的重要機構，承擔著反洗錢工作的艱巨任務。目前，我國商業銀行在反洗錢法律制度、工作體系、監管調查和國際合作等方面取得突出的成效，文章通過對國內外反洗錢監管格局的演變，闡釋國際和國內反洗錢監管的進程。

關鍵詞：反洗錢；商業銀行；監管格局；演變

目前，發達國家由于具備成熟的金融系統，反洗錢監管格局、工作體系和法律制度較為完善。我國的反洗錢工作起步較晚，反洗錢監管尚且不能與國際標準接軌，但也取得了較大的成效。

一、國際反洗錢監管

1989年，世界金融特別行動小組由西方七國發起設立，簡稱FATF。目前，金融特別行動小組共有37個成員，包括2個地區性組織，覆蓋190多個國家。FATF主要的任務是制定打擊洗錢、恐怖融資和擴散融資的國際標準，即40項建議，并促進有關立法、監管、行政措施的有效實施，與其他有關國際組織密切合作，識別國家層面存在的薄弱環節，確定高風險國家與地區，保護國際金融體系免遭濫用。

FATF一個重要的職能是開展互評估工作，積極推動反洗錢監管措施的改革。FATF是一家有權制定全球反洗錢標準的國際組織，目前正在對其成員國的反洗錢體系進行第四輪互評估。FATF互評估是對一個國家的反洗錢體系進行的獨立評估。其中，FATF對中國金融機構反洗錢的評估標準有風險為本、客戶盡職調查、記錄保存、可疑交易報告、政治公眾人物、新產品和新技術、合作渠道、內部控制、高風險國家和受益所有權。2004年，中國開始申請加入金融行動特別小組。2005年，FATF對我國反洗錢工作進行預評估，顯示我國反洗錢和反恐怖融資工作相關法律完善程度較差，層次較低，缺乏相關監督機制。2006年，FATF對我國反洗錢和反恐怖融資工作進行現場評估。2007年，經過幾輪艱苦的評估工作，我國正式成為FATF的成員。FATF陸續建立起一套國際標準的反洗錢準則，并對世界各國金融機構進行風險互評工作。在國際反洗錢標準下，金融機構反洗錢監管力度日趨加強。

隨著全球一體化和經濟全球化的浪潮逐步趨于穩定，各國或地區之間的貿易往來、信息交流和資金轉移頻繁，也為一些國際洗錢活動提供了渠道。根據IMF的數據，全球年均洗錢總額相當于各國GDP總和的2%到5%，洗錢行為逐漸影響著各國的經濟發展和社會穩定，成為全球性的犯罪問題。例如2017年12月，法國郵局銀行因涉嫌利用現金授權服務，協助恐怖主義進行洗黑錢活動，被巴黎法院司法調查。國際反洗錢工作越來越傾向于對客戶盡職調查，客戶身份識別、交易識別和跟蹤成為國際反洗錢工作的重點內容。

二、國內反洗錢監管

目前，我國反洗錢工作進程不斷得到FATF的高度評價和國際組織的肯定。在金融情報合作領域，我國已與多國簽署反洗錢和反恐怖融資金融情報交流合作諒解備忘錄，積極加強與世界先進反洗錢情報的國家之間的溝通交流。2012年，FATF在互評報告中高度贊揚我國在反洗錢和反恐怖融資工作中做出的努力，這標志著我國洗錢與反恐怖融資工作已與國際標準相接軌。

2002年，中國人民銀行也提出了反洗錢法人監管的理念，人民銀行以金融機構法人為監管單位，要求金融機構法人對全系統的反洗錢工作總負責，由人民銀行進行指導、檢查和評估，加強對系統性金融風險的整體監管。2007年，《中華人民共和國反洗錢法》開始實施，旨在預防洗錢活動，維護金融秩序，遏制洗錢犯罪及相關犯罪。今年是反洗錢法頒布十周年，目前我國各項反洗錢工作和規章制度日趨成熟穩定，金融機構在反洗錢法律制度、工作體系、監管調查和國際合作等風險管控方面取得了較大的改觀和進步。2008年金融危機過后，世界各國對金融監管趨于嚴格，對風控體系要求更高，各項監管力度不斷趨于透明，監管處罰力度不斷升級。金融監管的重點領域主要集中在反洗錢與反恐怖融資、IT管理及網絡安全、規范市場行為及保護消費者合法權益和董事會與高管層個人責任等，尤其是反洗錢和反恐怖融資活動。

目前，我國監管力度不斷地增強，呈現處罰金額大、機構數量廣和處罰手段多樣化等特點，監管準則由單一違規主體轉向關注機構合規、反洗錢工作機制運行和反洗錢資源配置等方面，懲處主體由個體轉向集團公司等。例如從2013年到2016年，我國查處涉嫌洗錢犯罪活動的案件高達18275件，抓捕相關洗錢分子共36586人。進而在2016年，人民銀行頒布《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》，簡稱“3號令”，要求2017年7月1日起按照修訂后的管理辦法開展相關業務。

中國在第三輪的FATF互評估中取得了不錯的成績，同時在新一輪的評估中增加了包括特定非金融行業、跨境活動和反洗錢有效性等新內容，這將引導我國不斷加強反洗錢監管和執法力度。中國將于2018年接受FATF的第四輪互評估，目前我國必須加快反洗錢和反恐怖融資的建設步伐，規范反洗錢監管機制和完善反洗錢工作體系，各項反洗錢措施向國際標準接軌。在反洗錢法規建設方面，堅持風險為本原則，強化對金融機構的監察和違規行為的懲處，促進反洗錢監管體系不斷趨于成熟。

參考文獻：

[1]楊勝剛，何靖，曾翼.反洗錢中監管機構和商業銀行的博弈與委托代理問題研究[J].金融研究，2007，（01）：71-83.

作者簡介：

吳慶勇，中國工商銀行國際結算單證中心。