綠色信貸風險管理的調查與思考

蔡永衛

摘要： 近年來，隨著綠色信貸的快速發展，它已成為推動美麗中國建設的重要支撐。但是，由于綠色項目正外部性特征明顯，普遍存在收益較低、成本高、回報周期較長等問題，信貸風險控制極其重要。本文以甘肅省定西市為例，對全市綠色信貸風險進行了分析，并在此基礎上提出了加強風險管控的建議。

關鍵詞： 綠色金融? 信貸? 風險? 金融穩定

發展“綠色金融”是全球金融治理“中國方案”的關鍵內容，也是我國金融改革的重要方向，對于實現我國“創新、協調、綠色、開放、共享”五大發展戰略具有重要意義。自2016年人民銀行等七部委出臺《關于構建綠色金融體系的指導意見》以來，我國綠色金融，尤其是綠色信貸快速發展，綠色信貸余額占全部貸款余額的近10%，因此加強對綠色信貸風險的研究意義重大。本文通過對甘肅省定西市17家銀行業金融機構調查，就綠色信貸風險管控進行了分析。

一、定西市綠色信貸發展總體情況

（一）綠色信貸發展情況

近年來，定西市堅持“減量化、再利用、資源化”原則，加快建設農業、工業、服務業和社會“四位一體”綠色發展體系，著力構建以政府為主導、規劃為先導、園區為平臺、企業為主體、科技為支撐、項目為重點的綠色經濟體制，編制循環經濟發展規劃和新能源產業發展規劃等30多項專項規劃，規劃總投資額達1148億元，率先設立了全省首家循環經濟產業園區，累計創建國家級生態鄉鎮2個，省級生態鄉鎮28個、生態村30個。截至2019年3月末，定西市綠色信貸余額64.39億元，占各項貸款余額的8.27%，綠色貸款主要用于綠色交通運輸、綠色農業開發、綠色林業開發和可再生能源及清潔能源項目，其中，綠色交通運輸和綠色農業開發項目貸款余額占全部綠色信貸余額的78.68%。

（二）綠色信貸總體風險

截至2019年3月末，定西市綠色信貸不良貸款余額2.26億元，占全部不良貸款的4.4%，不良貸款率3.5%，較全部不良貸款率低3.09個百分點，綠色信貸風險可控，不良率較低。

二、定西市綠色信貸風險管理的現狀

（一）以客戶環評信息作為貸款準入的必要條件

目前綠色信貸方面的政策多為頂層設計的方向引領，具體的實施細則尚屬空白，各金融機構主要通過制定本行的行業信貸政策、對客戶按照環評結果劃分等級等方式來指導綠色信貸投放。例如建行定西分行根據總行制定的《中國建設銀行綠色信貸業務發展指導意見》;農行定西分行實行差別化的綠色信貸政策，將客戶環境信息作為行業信貸政策中新客戶、新項目準入的必備條件，對存在環境違法違規或安全生產違規行為且未整改的客戶不得準入，按照“綠藍黃紅黑”的等級將客戶以環境行為進行劃分，并對不同等級客戶實施不同的信貸條件;工行定西分行以“1+3”信貸布局為主線，重點關注幸福產業、十大生態產業、航空、水利等生態友好領域。

（二）綠色信貸產品及風險防控創新滯后

各金融機構綠色信貸產品非常單一，現僅靠綠色交通運輸項目、綠色農業開發項目和可再生能源及清潔能源項目來支撐，其余額占到全市綠色信貸余額的近八成。基本無針對綠色信貸的信貸產品，產品創新嚴重滯后，也沒有專門針對綠色貸款的風險管理及管理方式創新。

（三）僅在原有信貸審查與管理制度上加入環評因素

據調查，各金融機構在綠色信貸的審查及管理方面，主要是在原有信貸審查流程和要求的基礎上加入環評因素，在審核客戶基礎資料的基礎上，充分調查環保及監管部門提供的環境信息。例如農行定西分行將客戶環保合法性手續作為審查審批的必要條件，對環境友好類客戶和項目，優先進行審查審批，對于達不到環保要求的項目采取一票否決制，嚴禁向不符合行業準入條件、達不到環保標準或未按規定取得環評審批文件的項目和客戶增加信貸投放;對屬于“高污染、高能耗”和重復建設的客戶及項目，采取更為嚴格和審慎的信貸策略，嚴格控制信貸投放。

（四）系統內外建立信息公示共享機制

在目前綠色信貸業務開展中，各金融機構系統內跨部門、跨地區成立了綠色信貸溝通共享機制。例如建行各二級行將有限的信貸資源投向綠色、環保領域，省分行成立跨部門的綠色信貸業務推進工作組，各二級行成立綠色信貸推進工作機構，打造專業的綠色信貸業務團隊。銀行通過政府環境信息公開網查詢企業環境信息，利用以往的環評信息作為綠色客戶劃分和綠色項目認定的重要部分。

（五）將綠色信貸列入行內KPI（關鍵績效指標考核法）考核

自綠色信貸列入MPA（宏觀審慎評估體系）考核后，各金融機構內部也針對綠色信貸業務制定了相關考核和激勵機制。例如建行總行已將綠色信貸業務發展情況納入2016年KPI考核指標體系，其省分行2016年將加快推進綠色信貸業務發展，確保綠色信貸余額持續穩定增長，主動退出高環境風險類客戶，并適時調整對各二級行的KPI考核項目，增加綠色信貸業務推進工作考核指標，引導各二級行主動進行信貸結構調整。農行定西分行將綠色信貸業務納入全行綜合考核方案，賦權重分5分。

三、綠色信貸風險管理存在的問題

（一）信貸管理存在難度

一些綠色貸款項目涉及金額較大，很多為銀團貸款，貸款牽涉方較多，程序辦理復雜，加大了貸款的管理難度，也提高了貸款的潛在風險。如工商銀行的可再生能源及清潔能源項目—某水電站貸款，獲得貸款前提條件為建設期由出資股東提供全額連帶責任保證，經營期由項目形成的固定資產做抵押，但截至目前，由于水電站所屬的土地、水庫、大壩、廠房、設備等，抵押登記不在同一部門，抵押物價值難以確定，同時5家融資銀行的抵押份額難以分割等原因，仍未辦妥固定資產抵押登記手續，為貸款的事后管理帶來困難。

（二）缺乏有效的機制安排

把綠色信貸簡單等同“環保一票否決制”“兩高一剩”行業限額管理等。在以下三個方面都缺乏有效的機制安排：第一，缺乏鼓勵、引導資金投向節能環保領域的制度、流程、產品、資源等體制機制;第二，在融資服務過程中，缺乏識別、防范、管理環境與社會風險的機制安排;第三，缺乏提升自身環境與社會表現的機制安排，如開展綠色辦公、自身節能降耗、開展公益活動提升社會責任等;第四，工作體制不夠完善，目前定西市金融業機構未形成完善系統的綠色信貸工作體制，不論是綠色信貸項目營銷，還是風險管理均停留在單打獨斗層面，系統化管理不足。

（三）信息共享不夠充分

銀行同業之間及銀行同監管機構之間信息共享不充分，區內對綠色信貸發展無統一規劃和指導，項目較少，質量不高，一些銀行在綠色信貸業務方面的發展主要依靠系統內聯合貸款及銀團貸款項目，符合準入條件的綠色信貸項目少。信息交流共享機制不健全。當前，環境污染信息尚未進入銀行征信系統，銀行從環保部門得到的是一些零碎、松散的環保信息，而且這些信息主要是企業過去由于違反環保政策法律法規受到處罰的信息，其針對性、時效性都不強，銀行難以及時全面掌握企業環保真實情況。

（四）能力與人才儲備不足

綠色信貸實施和傳統信貸相比，具有更高的技術要求，一些金融機構工作人員在綠色信貸審批過程中，缺乏環保相關的專業知識和標準，無法準確把握項目風險和未來收益。同時，綠色信貸項目的風險管理較傳統項目更為復雜，目前相關的專業人才培養和儲備機制尚屬空白。

（五）小企業綠色發展理念不強

定西屬于貧困地區，不少小企業主在經營過程中對綠色環保不夠重視，導致好多企業在信貸過程中不符合綠色信貸標準。其次，符合綠色信貸標準的企業主大多是當地農民，而綠色信貸較傳統信貸要求更高，其自身經營或抵押擔保不足導致較難獲得融資。

四、加強綠色信貸風險管理的對策建議

（一）建立綠色信貸理念，開展綠色金融創新

政府應主動作為，銀行應積極跟進，建立綠色信貸理念，開展綠色金融創新，促進生態保護、清潔能源、節能環保、綠色交通、循環經濟等綠色經濟領域投融資實現零突破。同時，加大對綠色金融的宣傳，提高小微企業主的金融素養，規范他們的金融行為。

（二）強化組織領導和督導執行

政府及監管部門應出臺符合區內實際的綠色信貸發展指引，強化對綠色信貸風險管理的頂層規劃，建立完善的統籌協調機制，指導各行系統的開展綠色信貸業務。同時，相關部門要督促各行在日常信貸工作中樹立綠色信貸管理理念，將綠色信貸工作要求貫穿信貸業務始末。根據轄內綠色信貸業務特點，制定綠色信貸工作實施細則，加強綠色信貸精細化管理，把區域實際、監管部門要求和銀行發展需求有機結合起來。

（三）成立綠色信貸協調聯動工作小組，統一風險偏好，調整經營策略和信貸投放

制定綠色信貸風險管理辦法，圍繞綠色信貸全流程加強前中后臺聯動協同，實施風險管理關口前移，做到早預防、早發現、早化解，重塑綠色信貸流程。貸前嚴格客戶準入，明確客戶信息收集渠道和方法;細化貸中環節關鍵信息披露審核重點;常態化貸后查詢，明確貸后系統操作及報告要求。

（四）建立全面實時的信息溝通機制

信息溝通機制的有效建立對綠色信貸的發展起著舉足輕重的作用，加強信息溝通，及時準確地獲得企業的環保信息數據有利于商業銀行準確地判斷出該企業的環境風險以及信用風險，從而決定是否為其融資。由此可見，信息溝通機制的建立是發展綠色信貸的前提條件。商業銀行應充分利用監管部門和環保部門提供的信息交流與共享平臺，及時獲得企業的關于環境方面的違法信息。

（五）培養專業人才，提高綠色信貸能力

一是強化銀行信貸人員資質管理，保證信貸從業人員全員“持證上崗”，對無資質從業人員進行系統控制，對信貸條線負責人要確保具備信貸履職要求，提升各級人員履職的主動性和綜合業務能力。二加強信貸業務培訓。信貸相關部門要聯動做好人員培訓，加強對信貸資質考試組織推動，提高信貸隊伍履職能力。

參考文獻：

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（作者單位：中國人民銀行定西市中心支行）