經濟高質量發展中破解中小企業融資難探討

程艷

我國經濟轉型產業升級進入了高質量發展時期，我國的經濟發展離不開中小企業的發展，高質量發展給中小企業也迎來了新的發展機遇，同時也增加了新的挑戰。中小企業要發展需要融資，而融資難是中小企業發展的瓶頸，如何在經濟高質量發展中破解中小企業融資難值得我們探討。

一、中小企業在經濟發展中的作用

我國中小企業，是指在中華人民共和國境內依法設立的，人員數量、經營規模相對較小的企業，包括中型企業、小型企業和微型企業。根據《關于印發中小企業劃型標準規定的通知》， 規定各行業劃型標準不同，其中：

（一）農、林、牧、漁業，營業收入50萬元及以上的為小型企業，低于50萬元以下的為微型企業。

（二）工業，營業收入300萬元及以上的稱為小型企業;有從業人員20人以下或營業收入300萬元以下的稱為微型企業。

（三））零售業。以營業收入100萬元為界，100萬以上的為小型企業; 100萬元以下并有從業人員10人以的為微型企業。

（四）信息傳輸業，是新興產業。有從業人員2000人以下，并營業收入10000萬元以下的稱為中小微型企業。

（五）軟件和信息技術服務業也是新興產業。具有營業收入50萬元及以上的稱為小型企業; 營業收入50萬元以下，有從業人員10人以下的為微型企業。

我國的中小企業起步比較晚，在改革開放前，由于種種原因遏制中小企業的發展。隨著我國的改革開放經濟快速發展，中小企業和微型企業猶如雨后春筍快速發展。國外發達國家，中小企業為國家交納稅收達85%以上。目前我國中小企業為社會貢獻了50%以上的稅收，GDP占60%以上的，技術創新占70%上的，特別是解決勞動就業80%以上，90%以上的企業，成為了我國國民經濟和社會發展的生力軍，是現代化經濟體系不可缺少的一部份，它有力的推動了經濟實現高質量發展。

總之，中小企業和微型企業為擴大就業、改善了民生，保持了社會的穩定做出了很大的貢獻，它是企業家人才的重要發源地， 中小企業占了中國經濟大半壁的江山，為我國的經濟發展，增加財政收入，改善民生發揮著重要的作用。

二、我國中小企業、微小企業融資難的原因

（一）觀念上、制度上的障礙。我國銀行有銀行的管理制度，銀行給中小企業和微型企業放貸，也是工作任務之一。但是銀行給這類貸款存在很大的風險，銀行制度規定，誰辦理貸款誰負責，如果貸款出了問題就追究當事人的相關責任等。另外，中小企業和微型企業的向銀行貸款條件是以不動資產作為抵押進行貸款。我國中小企業和微型企業起步晚，全身良莠不齊，絕大多數是沒有不動資產，給銀行業造成了恐貸癥和拒貸癥。具統計，商業銀行對于中小企業和微型企業貸款的覆蓋率達不到10%，大大的遏制了企業的發展。

（二）在市場經濟方面，我國的多層次資本市場尚處在于發育階段。一些發達國家的企業可以直接融資到的在70%-80%之間，而我國的企業能直接融資的只有20%的比例，而那些中小企業和微型企業能直接融資的，除了小微高科技的企業外，有股權投資或者上了創業新版的，剩下大約只有5%，也就是說：我國的中小企業和微型企業有95%的資金跟中國現有的融資市場沒啥關系，這就說明了我國的資本市場正處于發育階段。

（三）由于我國的改革開放晚，金融行業的銀行科技創新、產品創新不足，企業的領用貸款比重過低，銀行對于抵押擔保過度依賴。

（四）我國的各類股權融資也不發達，天使基金、風險投資基金、創業投資基金等，這些投資基金類的企業，在我國也不發達。我國的債券市場方面也不發達，國外發達國家的債券市場和股票市場融資的數量相當或差不多，而我國的債券市場因起步晚，債券市場和股票市場比例很小，這也是造成我國企業融資重要原因。

三、對于破解我國企業融資難問題探討

（一）黨和政府要出臺一系列政策和措施

在十八大以后，隨著改革開放的發展，我國的經濟也得到了快速發展，我國中小和微型企業的發展也快速崛起。這類企業的融資難問題一直得到黨和政府的調試重視和關心。先后出臺了一系列政策和強有力的措施，強調金融行業對待大企業、中小企業、微型企業要一視同仁，消除金融行業對民營企業的各種隱蔽壁壘，要求深化金融改革、完善金融服務體系，使金融的配制對中小企業、微型企業的作用得到改善。并要求金融行業，如銀行建立“敢貸““愿貸””能貸“的能力。因為民營企業和民營企業家都是我國的主人，是社會主義市場經濟發展的重要成果，是推動社會主義市場經濟發展的重要力量，是建設現代經濟體系的重要主體人。比如：政府針對企業融資難問題，提出了六個方面的政策和措施，政策實施后，我國有75%的企業感覺到營商環境有委好的改善，50%的企業覺得”融資難“的問題也有所改善;在納稅方面，許多企業也感到減稅降費也有效果。

（二）在落實黨和政府出臺政策外，同時，我國還要加快和完善資本市場，建立動產融資。不動產貸款是銀行的一種方式，但也不是唯一的，銀行可以出臺創新產品，用動產質押、動產抵押來融資，比如：應收賬款、應付賬款、保證金、庫存的貸物等這些動產大約有12種之多。以這種動產來做融資。這種方法在發達國家和部分發展中國家也在做。同時我國也可以建立”人民銀行的征信中心“。如天津就成立了一個叫”中征動產融資登記服務有限公司（2014年成立）到2018年就累計融資金額超過8.5萬億人民幣。據中銀保監會調查統計，這筆款中，有32萬億用于中小和微型企業貸款，其中，有90%是用于企業上。通過案例分析得知：我國現存在不足是“存貨和倉單抵押、質押貸款”沒有很好地發展起來，希望通過《民法典》的編撰建立起統一的動產擔保登記制度。因為動產融資需要一個有效的分開的登記制度，比如：某企業有1000臺空調，企業用這些空調作融資抵押，企業這信息用這些物資分別向3個銀行抵押融資，最后出事了，一些物資歸屬于那個銀行管呀？這里就出現了扯皮不清的情況。但是，如果我們的了一個分開登記系統，這個問題就解決了。有了這個系統銀行業也才能夠真正地放心開展存貸和倉單的融資。

（四）盡快的發展供應鏈金融。這是近幾年來發展的，我國開展的晚，隨著改革開放的深入發展和經濟的快速發展，我國大數據、區塊鏈的技術運用發展很快。供應鏈金融，它是依托產業鏈的核心企業的領用及這個鏈上的真實交易背景，利用周轉速度和變現能力較快的流動資產，比如：應收賬款、預付賬款、應收票據等動產作為第一還款保障，就沿著供應鏈釋放核心企業這個信用，幫助這個鏈上企業，特別是中小和微型企業沒有銀行傳統金融機構的不動產作抵押，這樣依賴、彌補民企業和中小企業融資的結構性缺陷。但這種方式要依賴于各地方政府的發展。比如：好多企業不愿意做些核心企業，這個供應供應鏈很重要，它能夠把這個產業鏈游上游下串起來，但是有許多企業不愿意做這個角色，這就需要各級政府做好這些企業工作，另外政府不要完善供應鏈方面的金融基礎設施和法律制度的健全，幫助企業建立一種金融的生態圈。

（五）加快發展普惠金融和金融創新。金融業核心就是服務于實體經濟，所以金融業要加強為中小和微型企業的金融服務。因此，需要各金融業要落實政策，各銀行要成立服務中小和微型企業的專營機構。加速各種普惠金融的發展，各銀行要出臺新產品，比如：助保貸、稅易融、稅易貸、稅易通、微業貸、納稅網絡貸、稅金貸等業務。另外，隨著我國互聯網、大數據、區塊鏈、人工智能等前沿科技的發展，各種金融的新產品、新業態快速的涌現。什么是新業態？新業態是指基于不同產業間的組合、企業內部價值鏈和外部產業鏈環節的分化、融合、行業跨界整合以及嫁接信息及互聯網技術所形成的新型企業、商業乃至產業的組織形態。比如：深圳就出現了“微眾稅銀信息服務有限公司”，這個公司主要是借用企業的稅務（數據），就是把企業納稅數據來分析，給這些企業作 “信用”主評價，把這些企業的誠信定級評分，然后推薦給銀行，銀行根據這評價誠信度來決定給企業貸款。因此，企業可以憑自己在社會上的“誠信度”到銀行貸款，解決了企業的融資難問題。

總之，我國中小企業是我國稅收的一個主要部分，對于解決就業穩定社會起到重要的作用，如何加快作保障中小企業的發展，關鍵是融資。因此，我們在黨和政府的支持下，金融業要精準施策，中小企業“融資難”一定會得到解決。

（作者單位：廣西科技師范學院）