我國中小企業(yè)信用擔(dān)保的問題探究與建議

【摘 要】在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中，無論是發(fā)達(dá)國家還是發(fā)展中國家，中小企業(yè)都是國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，它們?cè)诮?jīng)濟(jì)和社會(huì)中發(fā)揮著不可或缺的作用。建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。緩解中小企業(yè)融資難問題，是各國政府扶持中小企業(yè)發(fā)展的通行做法。我國雖然也建立了中小企業(yè)擔(dān)保體系，但是由于起步較晚，缺乏經(jīng)驗(yàn)，在實(shí)踐中還存在著種種不足。因此本文在如今已有研究的基礎(chǔ)上，通過比較，分析了我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的現(xiàn)狀及可能存在的問題，并針對(duì)性的提出優(yōu)化措施。

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè);融資;信用擔(dān)保體系

一、前言

（一）研究背景

在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中，無論是發(fā)達(dá)國家還是發(fā)展中國家，中小企業(yè)都是國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，它們?cè)诮?jīng)濟(jì)和社會(huì)中發(fā)揮著極其重要的作用。建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，緩解中小企業(yè)融資難問題，是各國政府扶持中小企業(yè)發(fā)展的通行做法。

近年來，中國各級(jí)政府相繼出臺(tái)了眾多扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策。中小企業(yè)也成為中國經(jīng)濟(jì)中越來越引人矚目的力量。目前，中小企業(yè)占中國企業(yè)總數(shù)的99%以上，對(duì)GDP的貢獻(xiàn)超過60%，對(duì)稅收的貢獻(xiàn)超過50%，提供了近70%的進(jìn)出口貿(mào)易額，創(chuàng)造了80%左右的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。但中小企業(yè)融資渠道不暢，嚴(yán)重阻礙了中小企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。

（二）研究主題的行業(yè)概述

自1993年我國第一家信用擔(dān)保公司成立以來，再到1999年開始中小企業(yè)信用擔(dān)保試點(diǎn)，經(jīng)過20年的發(fā)展，逐漸形成了一定的規(guī)模，擔(dān)保行業(yè)在促進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)，支持社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，尤其是緩解中小企業(yè)融資難擔(dān)保難問題方面發(fā)揮了積極的作用。但是，由于起步較晚，缺乏經(jīng)驗(yàn)，在實(shí)踐中還存在著種種不足。

二、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的理論分析

（一）信用擔(dān)保

所謂信用擔(dān)保，就是指第三人為債務(wù)人的債務(wù)履行做擔(dān)保。在信息不對(duì)稱的金融市場中，擔(dān)保制度是一項(xiàng)有利于降低市場風(fēng)險(xiǎn)并促進(jìn)市場發(fā)展的重要制度。它不僅能夠降低借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)，而且還能夠?qū)〉滦袨檫M(jìn)行預(yù)先的防范。

（二）中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的分類——按資金運(yùn)作方式分類

1.實(shí)收制的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。其特征是：以實(shí)有資金作為保證的事前保證，將擔(dān)保資金存入?yún)f(xié)作銀行，發(fā)生損失后由專門賬戶直接撥給銀行作為補(bǔ)償。其好處是：政府僅以出資額對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)有限責(zé)任，擔(dān)保機(jī)構(gòu)以擔(dān)保資本金為限承擔(dān)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，以擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主決定是否擔(dān)保，政府、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、銀行、企業(yè)之間的關(guān)系明確，有利于擔(dān)保機(jī)構(gòu)獨(dú)立進(jìn)行市場化運(yùn)作和擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的事前控制。

2.權(quán)責(zé)制的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。其好處是：中小企業(yè)申請(qǐng)取得擔(dān)保和貸款的手續(xù)簡單，協(xié)作銀行的責(zé)任心相對(duì)較強(qiáng)，以協(xié)作銀行為主決定是否擔(dān)保，政府不必事先出資，減輕當(dāng)期財(cái)政資金支出的壓力。

三、我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的發(fā)展現(xiàn)狀

（一）我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的發(fā)展現(xiàn)狀概括

近年來，我國信用擔(dān)保呈現(xiàn)出良好的運(yùn)行態(tài)勢(shì)，也形成了適應(yīng)各地實(shí)際的發(fā)展模式及其特點(diǎn)，但也存在一定障礙和不足。在我國中小企業(yè)發(fā)展的過程中，大量的中小型企業(yè)由于“資金短缺”而倒閉，凸顯出我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的脆弱。所以我們有必要對(duì)信用擔(dān)保體系的發(fā)展歷程進(jìn)行研究進(jìn)行梳理，了解現(xiàn)在我國信用擔(dān)保體系建設(shè)的現(xiàn)狀和存在的問題，找出能夠完善我國信用擔(dān)保體系的方向。

四、我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)過程中存在的主要問題

（一）社會(huì)信用信息失真

現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會(huì)中中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)行為的基礎(chǔ)信用資料不規(guī)范，信息不完整、不真實(shí)，同時(shí)信用擔(dān)保市場上缺乏足夠準(zhǔn)確的信息作為擔(dān)保機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)和判斷信用狀況的基礎(chǔ)資料。信用信息缺乏透明度，增加了征信和企業(yè)信息獲取的難度。

（二）擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作不規(guī)范，地區(qū)發(fā)展不平衡部分企業(yè)運(yùn)作極其不規(guī)范，業(yè)務(wù)空置率很高

擔(dān)保行業(yè)中存在以下情況：有些機(jī)構(gòu)不提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金或提取不足，單戶擔(dān)保貸款超過規(guī)定水平;有些由政府出資設(shè)立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)不完善，政企不分，存在“行政指令擔(dān)保”、“人情擔(dān)保”等現(xiàn)象;有些商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的建立，就是為股東公司套取銀行資金。各地區(qū)擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展不平衡，東部地區(qū)明顯好于西部地區(qū)，西南、西北和中南地區(qū)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)只占全國總數(shù)的10%左右。

（三）擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏必要的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制和分散機(jī)制

從整個(gè)擔(dān)保行業(yè)的管理上看，我們還缺乏行業(yè)內(nèi)適合于各級(jí)各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制方法，以及分散風(fēng)險(xiǎn)的制度安排。各家擔(dān)保機(jī)構(gòu)由于人才的匱乏和經(jīng)驗(yàn)的不足難以獨(dú)立的面對(duì)數(shù)倍于自身承受能力的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）專業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)緩慢

擔(dān)保機(jī)構(gòu)的迅速擴(kuò)張使得本來就稀缺的擔(dān)保人才更加短缺。民間資本型擔(dān)保機(jī)構(gòu)目前業(yè)務(wù)開展緩慢的原因之一也是在于缺乏專業(yè)人才的管理和運(yùn)作，而且，在專業(yè)人才缺乏的同時(shí)，由于我國目前還沒有擔(dān)保從業(yè)資格準(zhǔn)入制度和失信懲戒機(jī)制，這也造成了現(xiàn)有從業(yè)人員能力和素質(zhì)都不夠。

五、完善我國中小信用擔(dān)保體系的對(duì)策建議

（一）盡快構(gòu)建和完善我國社會(huì)征信體系

加強(qiáng)政府在信用制度建設(shè)過程中的作用。在社會(huì)信用體系中，政府信用居于主導(dǎo)地位。政府在信用體系建設(shè)中發(fā)揮著不可替代的重要職能，正確發(fā)揮政府職能作用具有關(guān)鍵的作用。政府應(yīng)該站在完善社會(huì)信用體系的高度從以下兩個(gè)方面發(fā)揮作用：一是制定行業(yè)規(guī)則并加強(qiáng)監(jiān)管，為信用擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境：二是要研究借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國的具體情況，杜絕不當(dāng)干預(yù)的同時(shí)給予信用擔(dān)保行業(yè)必要的指導(dǎo)和支持。

（二）健全與中小企業(yè)信用擔(dān)保相關(guān)的法律政策體系

要進(jìn)一步完善《擔(dān)保法》。《擔(dān)保法》是目前我國開展信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的主要法律依據(jù)，針對(duì)當(dāng)前擔(dān)保行業(yè)的現(xiàn)存法律困難，組織擔(dān)保界、法律界有關(guān)專家探討、交流，聽取來自業(yè)界人士的呼聲和建議，并借鑒國外擔(dān)保法律條款，結(jié)合我國實(shí)際情況，修改、補(bǔ)充和完善《擔(dān)保法》，比如對(duì)保證范圍有關(guān)條款進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，明確規(guī)定債權(quán)人與保證人之間通過協(xié)商可以采用一般保證或連帶責(zé)任保證方式等等，使擔(dān)保業(yè)務(wù)在公平的法律環(huán)境中順利開展。

（三）加強(qiáng)專業(yè)人才培養(yǎng)

針對(duì)我國存在的擔(dān)保行業(yè)人才不足的問題，首先，必須采取多種途徑和方式，積極引進(jìn)具有專業(yè)知識(shí)的人員補(bǔ)充到擔(dān)保機(jī)構(gòu)中去;其次，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)該增加對(duì)現(xiàn)有人員的業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，提高其專業(yè)水平;再次，重視從業(yè)人員道德素質(zhì)的提高，避免道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（四）銀行方面建立分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制，提高積極性

在擔(dān)保業(yè)務(wù)中，銀行向企業(yè)提供貸款，擔(dān)保機(jī)構(gòu)為企業(yè)提供擔(dān)保，在擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行之間形成分工協(xié)作的關(guān)系。擔(dān)保公司的參與有利于銀行擴(kuò)大貸款數(shù)量，開拓回報(bào)較高的中小企業(yè)信貸市場，因此兩者利益一致。銀行應(yīng)主動(dòng)承擔(dān)一部分風(fēng)險(xiǎn)，在兩者間形成“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，利益共享”的機(jī)制，共同獲利，共同發(fā)展.建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，可以防范金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化其對(duì)貸款企業(yè)的責(zé)任感;與擔(dān)保機(jī)構(gòu)共同關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營和發(fā)展，保證資產(chǎn)的安全，在一定程度上分散擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，有利于擔(dān)保行業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。

【參考文獻(xiàn)】

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[3]王寧：《完善我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的研究》，2007年版.

作者簡介：張婧文（1994—），女，漢族，安徽淮北人，上海大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院2017級(jí)研究生，理論經(jīng)濟(jì)學(xué)專業(yè)。