關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險的若干思考與建議

■ 李楚君（中國郵政儲蓄銀行湖北省分行）

一、國內(nèi)商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理現(xiàn)狀

（一）缺乏完善的風(fēng)險管理體制

為能在更大程度上控制風(fēng)險以及進行管理，西方的商業(yè)銀行還構(gòu)建了激勵和約束機制。國內(nèi)就現(xiàn)階段來說，沒有完善的商業(yè)銀行制度，并且無論是治理結(jié)構(gòu)還是風(fēng)險管理體系較為欠缺，加之無序的創(chuàng)新和監(jiān)管的缺位，導(dǎo)致銀行業(yè)因風(fēng)險管理不到位導(dǎo)致的大量暴雷。同時，由于經(jīng)濟周期下行，導(dǎo)致企業(yè)“去產(chǎn)能”“去杠桿”，加上金融脫媒、利率市場化和互聯(lián)網(wǎng)金融“新業(yè)態(tài)”的強力沖擊等多重因素的影響，紛紛將經(jīng)營重點轉(zhuǎn)向零售銀行市場的銀行業(yè)金融機構(gòu)面臨了大量的“飛單”和非法集資等操作風(fēng)險，客戶逆向選擇導(dǎo)致的“明斯基時刻”到來，目前中國的商業(yè)銀行正面臨著空前的風(fēng)險壓力。

（二）操作風(fēng)險管理理念亟待更新

職工對于操作風(fēng)險管理的認識不夠全面和系統(tǒng)，部分職工甚至認為操作風(fēng)險就是人為因素導(dǎo)致。所以，往往容易出現(xiàn)“四輕四重”的情況，在操作風(fēng)險管理中，很多單位都不夠重視事前的防范和事中的控制，總是在出現(xiàn)問題之后再進行補救，但是這樣的操作會使得風(fēng)險管理的難度更大。同時還有很多單位只重視基層的操作人員管理，但是對于高層管理人員管理卻十分忽視，特別是面對現(xiàn)階段操作風(fēng)險管理工作面臨的危害，很多基層經(jīng)營機構(gòu)如果不能做到很完整的把控，就很容易出現(xiàn)問題，這些問題表現(xiàn)在過于重視業(yè)務(wù)經(jīng)營，但是卻不重視內(nèi)部管理上。并且，很多單位都很少對案例進行全面的分析，而是對個案進行查處，所以會使得之后的工作也很有可能犯同樣的問題。還有一些經(jīng)營機構(gòu)在法律的邊緣試探，為了拓展業(yè)務(wù)，不惜進行違章操作。

（三）內(nèi)控機制不健全，制度落實不到位

現(xiàn)階段，內(nèi)控制度其實已經(jīng)無法滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的需求了，因為業(yè)務(wù)的發(fā)展越來越快，而業(yè)務(wù)發(fā)展的范圍也越來越廣，在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)推廣中，有一部分內(nèi)控機制是存在很多問題的，并且因為這些問題，會引來很多風(fēng)險，顯然無法滿足業(yè)務(wù)的發(fā)展需求。所以，高科技作案在這種形勢下，也就有了漏洞可鉆，并且因為相關(guān)部門并沒有真正地按照制度行事，所以還是會存在很多違章操作的情況。

（四）內(nèi)控崗位設(shè)置不能適應(yīng)風(fēng)險防范的要求

現(xiàn)階段很多大型商業(yè)銀行已經(jīng)開始裁員了，并且網(wǎng)點也在縮減，因為雖然隨著網(wǎng)點的經(jīng)營業(yè)務(wù)的類型不斷拓展，網(wǎng)點機構(gòu)的風(fēng)險控制點也在不斷地增加，但是銀行從業(yè)的專業(yè)人士太少，無法滿足這種發(fā)展的需求，而無論是對于崗位設(shè)置還是人員配備，都難以做到內(nèi)控。部分銀行人員業(yè)務(wù)操作不夠規(guī)范，工作能力也達不到要求，所以也無法滿足內(nèi)控實施的需求。（五）監(jiān)管從嚴對銀行風(fēng)險管理提出更高要求

當(dāng)前是嚴監(jiān)管、強監(jiān)管、深監(jiān)管。僅2018年，監(jiān)管機構(gòu)密集出臺了40多項監(jiān)管新規(guī)，涉及股權(quán)管理、資管業(yè)務(wù)、數(shù)據(jù)治理、大額風(fēng)險暴露等方面，為監(jiān)管立標，為銀行立規(guī)。同時，深化實施宏觀審慎評估體系（MPA），強化對資本、杠桿率、信貸規(guī)模、流動性、資產(chǎn)質(zhì)量的約束。監(jiān)管部門加大檢查和處罰力度，開展進一步深化整治銀行業(yè)市場亂象工作，緊抓同業(yè)、理財和表外等重點領(lǐng)域；并將反洗錢、反假幣、消費者權(quán)益保護、征信管理、支付結(jié)算等作為監(jiān)管檢查的重點。2019年，監(jiān)管處罰力度將繼續(xù)加大，罰金可能從“沒一罰一”升格為“沒一罰二”，并將違規(guī)行為與業(yè)務(wù)和機構(gòu)準入掛鉤，銀行違規(guī)代價越來越高。

二、對加強商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的幾點建議

商業(yè)銀行的經(jīng)營理念是穩(wěn)健經(jīng)營和控制風(fēng)險，這兩者都是必須要做到的，同時還應(yīng)該在可持續(xù)發(fā)展的前提下保證正常運作。商業(yè)銀行也應(yīng)該秉承“內(nèi)控優(yōu)先、規(guī)范操作、遵守制度、違規(guī)問責(zé)、綜合治理、標本兼治”的工作原則，按照相關(guān)管理制度實施風(fēng)險管理。

（一）完善銀行的公司治理結(jié)構(gòu)，健全風(fēng)險管理體制

想要完善銀行的公司治理結(jié)構(gòu)，那么首先就要對銀行的董事會以及銀行的領(lǐng)導(dǎo)進行培訓(xùn)，并且還應(yīng)該端正其工作態(tài)度，加深其對內(nèi)部控制機制的運作的認識，同時還應(yīng)該完善銀行內(nèi)部控制機制。依照《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》要求，加深對商業(yè)銀行內(nèi)部控制機制的目標的認識和對商業(yè)銀行內(nèi)部控制機制的性質(zhì)的認識，同時還應(yīng)該將銀行內(nèi)部控制機制的各個要求把控完全，使其能夠覆蓋所有的業(yè)務(wù)范圍。

（二）強化操作風(fēng)險管理意識

在我國的商業(yè)銀行中，操作風(fēng)險管理體系的建設(shè)是非常重要的，而現(xiàn)在我國的操作風(fēng)險管理體系還有待完善。在操作風(fēng)險管理體系中還包括對我國操作風(fēng)險報告和識別，同時還要將操作風(fēng)險管理的政策和戰(zhàn)略目標進行進一步確定。檢測和預(yù)控操作風(fēng)險，做到能夠及時地反饋信息，并且將操作風(fēng)險的變化情況上報，直到建立有效的報告制度。在業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險合規(guī)、內(nèi)審監(jiān)察“三道防線”中，為防范操作風(fēng)險，業(yè)務(wù)部門必須加強風(fēng)險意識和風(fēng)控責(zé)任，要將風(fēng)控要求鑲嵌到產(chǎn)品研發(fā)、業(yè)務(wù)政策、流程設(shè)計、系統(tǒng)開發(fā)、授權(quán)審核等具體環(huán)節(jié)中。說的更透徹一點，銀行最大的風(fēng)險當(dāng)然是信用風(fēng)險，而信用風(fēng)險完全是可以通過管住操作風(fēng)險實現(xiàn)的，其中最重要的就是杠桿比的確定和價格管理。

（三）樹立先進的風(fēng)險管理理念和風(fēng)險管理文化

在各個部門的在實踐過程中，想要保障風(fēng)險管理，就必須要落實集體負責(zé)制和個人負責(zé)制。并且還應(yīng)該分析并解決內(nèi)部控制制度中的薄弱環(huán)節(jié)以及在經(jīng)營管理中存在的問題，同時也將三個層面的風(fēng)險控制點，就是支行和網(wǎng)點，以及條線之間的風(fēng)險預(yù)警工作做好，各個營業(yè)網(wǎng)點的工作人員都必須是風(fēng)險管理專業(yè)人員，因為只有風(fēng)險管理專業(yè)人員才能夠做好營業(yè)網(wǎng)點的風(fēng)險管理工作。同時，還應(yīng)該專業(yè)化管理操作風(fēng)險，利用目標控制又或是過程控制的方式，將操作流程專業(yè)化和標準化，也應(yīng)該按照市場風(fēng)險和操作風(fēng)險，管理行業(yè)信用，及時進行風(fēng)險預(yù)警。最后還應(yīng)該明確行業(yè)的操作流程，并且嚴格監(jiān)督業(yè)務(wù)往來，將內(nèi)部控制制度完善好，控制好操作風(fēng)險。

（四）切實強化風(fēng)險責(zé)任的追究機制，加大對責(zé)任人員的查處力度

領(lǐng)導(dǎo)人員的風(fēng)險意識對于風(fēng)險控制管理而言是非常重要的，在真正的經(jīng)營業(yè)務(wù)往來中，也常出現(xiàn)因為領(lǐng)導(dǎo)人員風(fēng)險意識不強而出現(xiàn)的風(fēng)險問題，并且這些風(fēng)險問題或多或少都會造成風(fēng)險損失。其次，銀行風(fēng)險管理還必須要做到權(quán)利和責(zé)任的明確，因為只有明確權(quán)利才能追究責(zé)任，最后，責(zé)任的相關(guān)認定人員也應(yīng)該按照要求將任務(wù)執(zhí)行完畢，落實責(zé)任人的工作。而相關(guān)的處理程序也應(yīng)該進行進一步的調(diào)整，程序中的原則和部門之間的對接都必須是明確的，要堅決杜絕可能會發(fā)生的風(fēng)險問題。

（五）以人為本，強化教育，提高商業(yè)銀行職工綜合素質(zhì)

想要規(guī)避操作風(fēng)險，那么首先就要嚴格管理和控制人員的操作，并且作為商業(yè)銀行，所秉持的經(jīng)營理念應(yīng)該是以人為本，并且還應(yīng)該將教育網(wǎng)絡(luò)的覆蓋面進行擴張，保障教育培訓(xùn)能夠達成目的，也能夠更加系統(tǒng)化地展開，同時，對于不同級別的人員的職能和不同級別人員的權(quán)責(zé)要求而言，職工有必要明確自己的工作，掌握工作的流程，避免風(fēng)險的發(fā)生。當(dāng)然也應(yīng)該培訓(xùn)員工的職業(yè)道德和專業(yè)技能，使員工的職業(yè)道德和專業(yè)技能都能夠更上一層樓。并且還應(yīng)該幫助職工樹立職業(yè)理想，讓職工能夠不斷地提升自己。而且商業(yè)銀行的人力資源管理制度也應(yīng)該得到完善和保障，應(yīng)該更加合理和高效，這樣職工的責(zé)任意識也能夠得到增強，職工的歸屬感也能夠得到提升，避免風(fēng)險問題的發(fā)生。

三、結(jié)語

操作風(fēng)險在銀行業(yè)務(wù)中是非常常見的名詞，并且也一直都備受銀行的關(guān)注，國際金融在近幾年非常關(guān)注操作風(fēng)險管理制度的建立，同時全面實行風(fēng)險管理也能夠通過嚴格的管理制度進行，并且嚴格的管理制度能夠保障銀行體系更加牢固，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險和市場風(fēng)險以及信用風(fēng)險相對比，風(fēng)險的概率會比較高，覆蓋的范圍也會更加廣泛，同時其中存在很多人為導(dǎo)致的問題。