論商業銀行融資租賃業務開展設想

劉碩

摘 要：近年來，與實體經濟緊密結合，并為不同實體經濟量身打造金融服務已經成了很多商業銀行謀求自身業務形態豐富和效益新增點的重要途徑。融資租賃作為一種新的業務形式，通過這一“量身定制”的金融服務，相關客戶可以更加方便地獲得銀行金融服務以添置設備、完成技術改造，提升參與競爭、搶占市場機遇的能力，促進客戶品質提升，商業銀行也能在其中獲得自身新的利益增長點。

關鍵詞：商業銀行? 融資租賃業務? 設想

近年來，隨著國家對金融市場結構優化調整的逐步推進，我國金融業務的形態不斷豐富，業務質效不斷提升，就目前而言，還應當加強金融和一些實體業態的進一步融合發展，這也符合十九大報告中提出的“讓金融支持實體經濟”的導向，而這其中，“融資租賃”業務又是一種較為創新和有益的業務形式。

一、開展融資租賃業務的重要意義

2017年，黨的十九大召開，在十九大報告中，對于金融行業，著重提出了支持和服務實體經濟發展的導向，這也給商業銀行業務創新和拓展提供了新的啟示和引導。而近年來，作為與實體經濟緊密結合的融資方式，融資租賃業務得到長足發展，已經成為僅次于銀行信貸的第二大融資方式，有著十分良好的發展前景。通過融資租賃，客戶無需一次性籌集較多資金就可以添置設備、完成技術改造，提升客戶參與競爭、搶占市場機遇的能力。此外，采取融資租賃方式還可以為客戶帶來改善財務結構、加強現金管理、獲得稅收抵扣優惠等好處，促進客戶品質提升。就商業銀行而言，開展融資租賃業務，將為客戶提供更多融資方式的選擇，有利于優化客戶體驗，提升商業銀行在公司業務的市場競爭力。同時，融資租賃業務特有的屬性，可以為商業銀行開展客戶營銷提供一個更為有效的切入點，提高營銷的精準性和獲客的有效性，是商業銀行要謀求公司業務差異化、特色化經營的一個有效促進點。

二、融資租賃業務探索

（一）基本業務模式概述

簡而言之，融資租賃業務是商業銀行向某個金租公司推薦符合授信準入條件的客戶及項目，由該金租公司復審同意后，通過融資租賃方式向客戶提供資金支持。同時該金租公司向商業銀行轉讓租賃合同項下的未到期應收租賃款債權，由商業銀行受讓應收租賃賬款的收益權，并承擔最終項目風險。

在具體開展業務種類方面，融資租賃業務主要有直接租賃（簡稱直租）和售后回租（簡稱回租）兩種業務。其中，直租業務是金租公司根據承租人的請求，按承租人同意的條件，向承租人指定的設備供應商購買承租人指定的承租設備，并以承租人支付租金為條件，將該承租設備的占有、使用和收益權轉讓給承租人的一種融資租賃方式。回租業務是指承租人與供應商為同一人，租賃物是承租人在租賃合同簽約前已經購買、已取得發票并正在使用的設備，承租人將設備再次賣給金租公司，然后返租回來的一種融資租賃方式。

在適用客戶對象方面，直租業務適用于因生產經營或技術改造，需要重新購置固定資產但資金不足的經營性客戶。回租業務適用于需要盤活存量固定資產，用于補充流動資金的經營性客戶。

在租賃物選擇方面，租賃物應當具備通用性、保值性和先進性的特點，價值相對較高、企業生產經營所必需的關鍵性設備。已經設立抵押、被查封和向其他租賃公司租賃的固定資產應當是不能夠作為租賃標的物的。

（二）融資租賃業務的營銷推廣探索

商業銀行在探索啟動融資租賃業務后，要能夠有效向市場推廣，相關業務人員首先要深刻領會商業銀行推廣融資租賃業務的重要意義，切實做好融資租賃業務推廣工作。首先是商業銀行總行要組織業務培訓，而具體業務部門要在總行統一培訓的基礎上，繼續組織業務培訓，使營銷人員掌握營銷切入點，找準營銷對象，真正將融資租賃業務弄懂學會。其次，商業銀行要主動向當地政府相關部門匯報自身開展融資租賃業務情況，積極與科技局、經貿委、商務局及其他相關主管部門對接，密切關注區域內產業轉型升級及技術改造項目，組織營銷人員主動上門對接，抓好融資租賃項目營銷工作。同時，還應抓好存量客戶的潛在需求挖掘，通過主動上門宣講融資租賃業務，啟發客戶通過融資租賃提高經營品質，培育一批有潛在融資租賃需求的客戶群體。

上述是筆者對商業銀行開展融資租賃業務的一些思考，希望可以提供一些有價值的參考和借鑒。