信貸人員差異化績效考核現狀與探討

張哲 孫慶文

摘要：金融扶貧在扶貧攻堅工作中起著基礎性作用，但扶貧領域信貸業務信用風險大、管理成本高等現實因素制約著金融扶貧工作的開展，同時，信貸人員考核機制的僵化也對基層銀行從業者推廣扶貧貸款的積極性有不利影響。實踐表明，合理的激勵機制可以從制度層面消除信貸人員開展業務的顧慮，最大程度上調動積極性，從實現金融扶貧攻堅目標的層面把信貸人員的利益訴求和扶貧攻堅工作開展統一起來。原銀監會已出臺了對涉農貸款不良率的差異化監管要求，但在基層落實效果并不充分，仍存在各種各樣的阻礙。在此基礎上，本文從金融扶貧視角探討了信貸人員差異化考核現狀，通過研究建立更加科學、公正的績效考核體系，以促進商業銀行金融扶貧工作的開展。

關鍵詞：金融扶貧;信貸人員;差異化考核

一、金融扶貧概述

所謂金融扶貧，就是利用小額信貸等便捷化的金融產品，滿足貧困人群在生產方面的資金需求，提升貧困人口的自我發展能力以及貧困地區的發展內生動力，從“輸血”模式轉變為“造血”模式，從根本上扭轉貧困地區的落后面貌。諾貝爾經濟學獎獲得者阿瑪蒂亞·森曾指出，如果民眾的醫療、教育以及金融服務等基本權利的消失，那么將難以擺脫貧困。孟加拉鄉村銀行創始人尤努斯也提出了“信貸權是人權”的觀點，將窮人的信貸權利上升到人權的高度。國內外相關文獻普遍認為，如果貧困群體能夠享受到金融服務，那么其收入水平將獲得顯著提升。目前，我國對金融扶貧的研究還不夠成熟，還處于“摸著石頭過河”的階段，實踐經驗較多，理論總結不足，由于統計口徑的原因，缺乏基于大樣本數據的實證縫隙，缺少對于金融扶貧發展制約因素的系統性梳理，鮮有從基層實際角度出發的解決方案。從而形成了我國金融扶貧工作開展中的一塊短板。

二、現行信貸人員績效考評辦法的缺陷

目前，工行對信貸營銷客戶經理的獎金或是工資進行計算時，主要采用的是績效比例計算的方法。簡單來說，就是將某客戶經理所管轄的所有信貸客戶的業務集中起來，計算出其所帶給銀行的收益，也即是“創效”，那么該客戶經理的獎金或者是“績效工資”的計算方式便是使用提獎比例與“創效”相乘所得。此種做法從表面上看似是工效相連，但是在實際情況中存在明顯缺陷。主要有三方面：第一，沒有充分考慮綜合行政部門的工作業績，未將團隊的作用進行有效的發揮。在現實情況下，客戶經理的“創效”在部分情況下需要本行上級領導或是綜合行政部門同事的協同幫助才可獲取，針對部分大的項目或者是客戶的業務，通常都需要部分配合以及上下聯動才可發揮出理想的效果，并不能完全歸屬于個人，如果此種“創效”全部歸功于該客戶經理，便會使其他部門員工產生不公平的感覺;第二，對信貸人員的責任追究過于嚴厲，目前的績效考核辦法中，對信貸人員貸款責任追究十分嚴格，一旦出現不良，必須終身追責，達到一定金額后，將直接調離至資產保全部門進行催收，發放基本生活費，除非有其他財務重組，需要持續催收直到收回貸款為止;第三，對信貸業務種類沒有明確區分，雖然監管部門要求可以提高兩個百分點的容忍度，但在實際情況下，執行難度很大，一方面執行考核部門缺少詳細的貸款信息來確定高容忍度業務范圍，另一方面可能存在道德風險，導致信貸人員把不符合條件的信貸業務劃歸高容忍度范圍規避監管。

三、完善信貸人員差異化績效考核的措施

1.監管部門應提出更明確的實施細則

2016年3月，人行等7部委《關于金融助推脫貧攻堅的實施意見》中提到要對金融精準扶貧實施差異化監管政策。包括優化銀行業機構考核指標，落實信貸盡職免責制度，并根據銀行業機構在貧困地區信貸業務的風險、成本和核銷等實際情況，差異化考核不良貸款率，適當提高貧困地區不良貸款容忍度。在股東利益得到有效保護的基礎上，適當提高金融機構呆壞賬核銷效率。另外，對貧困地區涉農和小微企業貸款在計算相關機構資本充足率時，按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》（中國銀行業監督管理委員會令2012年第1號），適用75%的風險權重。使用內部評級法的銀行，對于符合規定的涉農貸款和小微企業貸款可以劃入零售貸款風險暴露計算其風險加權資產。銀行業監管部門要完善銀行業金融機構差異化監管政策和準入制度，實行綠色通道，完善融資性擔保機構部際聯席會議機制，促進融資性擔保機構在扶貧開發金融服務中發揮積極作用。上述政策基本上屬于原則性規定，沒有具體的實施細則要求，商業銀行在執行過程中難以擅自提高對扶貧領域不良貸款的容忍度要求。因此，筆者認為監管部門應出臺更明確的實施細則，把對扶貧領域不良貸款容忍度差異化考核納入到對商業銀行評級體系中去，從根本上消除商業銀行的后顧之憂。

2.地方部門著力改善信用環境

貧困地區信用環境問題是阻礙金融扶貧成效重要阻礙之一，而信用環境的改善離不開地方政府的積極努力。貧困地區信用環境不佳的原因是多方面的，如生產經營失敗、貸款手續有瑕疵、承貸主體和用貸主體不一致等情況。針對上述問題，地方部門應采取必要措施加以引導，一是廣泛引入農業保險，建立“相關部門+銀行+龍頭企業+貧困戶+保險”的聯合風險防控機制，為貧困戶生產經營兜底，防范因貸返貧導致的壞賬;二是加大基層領導教育懲戒力度，對帶頭失信的納入全國失信執行人名單;三是加強對地方扶貧龍頭企業的監督力度，對其日常經營建立監測機制。四是提高地方相關部門對失信人的司法執行力度，用法律手段加強對失信人的管理和懲戒，完善抵質押物的執行程序，杜絕惡意賴賬的情況發生。五是加強信用宣傳，讓老百姓樹立“守信光榮，失信可恥”的信用意識。

3.優化內部組織結構 完善考核職責體系

從銀行業機構內部講，差異化考核的實施，主要障礙在于管理難度。因此，應在銀行業機構內部建立完善適應差異化考核的組織體系，保證差異化考核的公平公正實施。工商銀行可以在現有績效考核機制的基礎上，抽調信貸部門人員或者對現有專職績效考核人員進行培訓，把差異化考核的要求納入到現有績效考核體系中來。在此基礎上，將信貸系統和績效考核系統相關數據進行對接，對符合差異化考核要求的信貸業務數據信息及時提取匯總，與正常信貸業務并行考核，提高考核精準度。具體來講，一是經營考核。對利潤的考核應納入扶貧貸款業務因素，提取撥備時應區別對待，對于不良貸款率考核時，應對當年新增扶貧貸款占比進行考核，充分考慮扶貧小額信貸占比以及已核銷呆賬貸款清收等因素對清收得力的要加大獎勵力度，對清收不主動的要予以一定的懲戒措施，防范道德風險;二是管理考核。可以從信貸管理、制度執行、優質服務、安全經營以及信貸支農等方面，獎勵表現突出的分支機構和個人，用以彌補其因扶貧領域不良較多而帶來的扣分因素，同時，可以考慮完善績效工資分配模式，對完成扶貧領域工作任務較為突出的分支機構和個人，適當提升其計酬工資總量，或提高其每單位考核分數的計酬金額，用以激勵其加大扶貧工作力度。

四、結語

在我國，經濟發展較為落后的貧困縣數量仍然較為龐大，金融扶貧對貧困戶的支持力度直接影響其脫貧速度和質量。但是，扶貧不是一蹴而就的，單純擴大扶貧信貸規模并不一定能直接轉化為貧困戶穩定脫貧的效果。因此，從商業銀行角度來說，應進一步從內部入手，深入了解貧困地區資金需求，有針對性地開展對口幫扶，開發更加適應貧困地區特點的信貸產品，降低貧困戶融資成本。工商銀行作為全國最大的商業銀行，更應承擔起應有的社會責任，在平衡商業利益和社會效益的基礎上，借助績效考核的手段，激發基層網點信貸人員的積極性、主動性和創造性，免除其開展業務的后顧之憂，從根本上提高金融扶貧工作效率，為早日實現我國脫貧攻堅任務開拓出一條有中國特色的金融扶貧之路。

參考文獻：

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